2026년 예산수입 및 운영관리 보고서

[착한목자의 집 시설장]

2026년 예산수입 및 운영관리 보고서

Ⅰ. 보고목적

본 보고서는 지체장애인자립센터 착한목자의집의 2026년도 예산 운영방향과 추가경정예산 편성 원칙을 정립하고, 변화하는 시설 운영환경에 능동적으로 대응하기 위한 재정운영 계획을 보고하고자 작성하였다.

또한 예산의 효율적 집행과 투명한 재정관리를 통해 입소장애인 복지서비스의 질을 향상시키고 안정적인 시설 운영기반을 확보하는 것을 목적으로 한다.

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Ⅱ. 예산운영 기본방향

착한목자의집은 전년도 결산자료와 실제 집행실적을 바탕으로 본예산을 편성하여 운영하고 있다.

그러나 장애인공동생활가정의 특성상 연중 다양한 운영환경 변화가 발생하고 있으며, 물가상승, 공공요금 변동, 후원금 증감, 긴급지원사업, 입소장애인 개별 욕구 변화 등 예측하기 어려운 요인이 지속적으로 발생하고 있다.

이에 따라 본 시설은 연초 편성된 예산을 기준으로 운영하되, 실제 운영상황을 반영하여 추가경정예산을 수립함으로써 예산의 현실성과 효율성을 높이고 있다.

특히 예산은 단순히 편성하는 것으로 끝나는 것이 아니라 지속적으로 점검하고 수정·보완하는 관리체계가 중요하다는 원칙 아래 운영하고 있다.

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Ⅲ. 예산편성 원칙1. 본예산 편성

본예산은 전년도 결산자료와 사업실적을 기초자료로 활용하여 편성한다.

• 전년도 사업비 집행실적 분석
• 전년도 운영비 사용현황 분석
• 입소장애인 생활지원비 사용실적 반영
• 후원금 수입현황 분석
• 보조금 지원현황 반영

본예산은 시설 운영의 기본 틀을 마련하기 위한 예산으로서 안정적 운영을 최우선으로 편성한다.

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2. 제1차 추가경정예산 편성

제1차 추가경정예산은 연초 사업 추진상황과 물가상승 요인을 반영하여 편성한다.

특히 최근 지속적인 물가상승과 공공요금 인상, 운영비 증가 추세를 고려하여 사업 수행에 차질이 발생하지 않도록 다소 여유 있는 수준으로 예산을 확보한다.

주요 반영사항은 다음과 같다.

• 물가상승분 반영
• 공공요금 인상분 반영
• 운영비 증가분 반영
• 사업 확대 가능성 반영
• 예측 가능한 추가지출 반영

이를 통해 연중 사업 추진의 안정성을 확보하고 긴급한 예산 부족 상황을 예방하고자 한다.

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3. 제2차 추가경정예산 편성

제2차 추가경정예산은 연간 사업이 대부분 마무리되는 11월경 실제 집행현황을 분석하여 편성한다.

사업별 집행실적과 연말 예상 지출액을 종합적으로 검토하고, 최종 결산에 근접한 수준으로 예산을 조정한다.

특히 과다한 잔액 발생을 방지하고 예산집행의 정확성을 높이기 위하여 실제 예상 집행액 대비 약 5% 내외의 여유 범위만 반영하여 최종 예산을 확정한다.

이를 통해 불용액 발생을 최소화하고 예산운영의 신뢰성과 정확성을 확보하고자 한다.

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Ⅳ. 수시 예산관리 운영체계

착한목자의집은 예산을 연 단위로만 관리하지 않고 매일 예산집행 현황을 확인하는 상시 예산관리 체계를 운영하고 있다.

일일관리

• 수입 및 지출현황 점검
• 사업별 집행잔액 확인
• 후원금 수입현황 점검
• 후원물품 접수현황 확인
• 예산집행 적정성 검토

월별관리

• 사업 추진실적 분석
• 예산 과부족 검토
• 운영비 증감요인 분석
• 후원자원 활용현황 분석

수시관리

• 긴급 후원금 발생
• 특별지원사업 선정
• 고유가 피해지원금 지원
• 예기치 못한 시설운영비 발생
• 입소장애인 특별지원 필요 발생

위와 같은 상황 발생 시 즉시 예산운영 계획에 반영하여 효율적인 재정운영이 이루어질 수 있도록 관리한다.

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Ⅴ. 후원금 및 특별지원금 운영방향

2026년도에는 지역사회 후원 확대와 다양한 외부 지원사업이 지속적으로 이루어지고 있다.

특히 시설 운영 과정에서 발생하는 비지정후원금과 특별지원금은 입소장애인의 복지향상을 위한 사업에 우선 활용하고 있다.

후원금은 다음과 같은 사업에 활용한다.

• 입소장애인 복지지원
• 지역사회적응훈련
• 특별급식 제공
• 문화여가활동 지원
• 긴급 생활지원

또한 후원금 수입이 증가할 경우 추가경정예산에 반영하여 투명하게 관리하고 있다.

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Ⅵ. 고유가 피해지원금 운영계획

고유가 피해지원금은 일반 운영예산과 구분하여 관리하며 입소장애인의 직접적인 복지향상을 위한 사업에 활용한다.

주요 사용계획은 다음과 같다.

• 생계비 지원
• 특별급식비 지원
• 생일축하 행사
• 피복비 지원
• 지역사회적응훈련
• 문화체험 활동
• 생활필수품 구입

이를 통해 입소장애인의 생활안정과 삶의 질 향상에 기여하고 시설 운영비 부담을 완화하고자 한다.

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Ⅶ. 후원물품 지원에 따른 예산절감 효과

착한목자의집은 지역사회 후원단체와 자원봉사자들의 지속적인 지원을 받고 있다.

특히 식품, 반찬, 생필품, 간식류 등의 후원물품 지원은 시설 운영에 매우 큰 도움이 되고 있다.

후원물품 지원으로 인해 다음과 같은 효과가 발생하고 있다.

• 식재료 구입비 절감
• 특별급식비 절감
• 생계비 절감
• 생활용품 구입비 절감
• 운영비 절감

절감된 예산은 지역사회적응훈련, 문화여가활동, 의료지원 등 입소장애인 직접 지원사업에 재투자되고 있다.

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Ⅷ. 기대효과

1. 현실에 맞는 탄력적인 예산운영 체계 구축
2. 물가상승 및 운영환경 변화에 대한 신속한 대응
3. 후원금 및 특별지원금의 효율적 활용
4. 후원물품 활용에 따른 운영비 절감
5. 불용액 최소화 및 예산집행 효율성 향상
6. 입소장애인 복지서비스 확대
7. 시설 재정의 안정성 확보
8. 법인 및 행정기관의 신뢰도 향상
9. 투명하고 책임 있는 재정운영 실현

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Ⅸ. 종합의견

착한목자의집은 전년도 결산자료를 바탕으로 본예산을 수립하고, 연초 제1차 추가경정예산을 통해 물가상승 및 운영환경 변화를 충분히 반영하여 안정적인 사업수행 기반을 마련하고 있다.

또한 연중 발생하는 후원금, 후원물품, 고유가 피해지원금 등 다양한 재정변동 요인을 수시로 관리하고 있으며, 연말에는 실제 집행상황을 분석하여 제2차 추가경정예산을 편성함으로써 예산의 정확성과 효율성을 높이고 있다.

앞으로도 지속적인 예산 모니터링과 투명한 재정관리를 통해 입소장애인의 삶의 질 향상과 시설의 안정적인 운영을 위해 최선을 다하고자 한다.

2026년

지체장애인자립센터 착한목자의집

시설장 안 태 철