은행 감독의 비례성 - 요약

[이매진]

은행 감독의 비례성 - 요약

https://www.bis.org/fsi/fsisummaries/proportionality.htm

Proportionality in Banking Supervision - Executive Summary

proportionality.pdf

154.38KB

바젤 프레임워크는 은행 감독에 관한 바젤 위원회(BCBS)의 회원 관할권에서 국제적으로 활동하는 은행(IAB)을 감독하기 위한 전체 표준 세트입니다. 이 프레임워크에는 효과적인 은행 감독(BCP) 및 규제(Pillar 1), 감독(Pillar 2) 및 공시(Pillar 3) 표준을 위한 핵심 원칙이 포함됩니다. BCP는 보편적으로 적용할 수 있지만 Basel 프레임워크의 나머지 요소(세 기둥)는 IAB의 표준입니다.

은행 및 은행 시스템의 다양성을 수용하기 위해 BCP는 비례 개념을 포함합니다. 비례성은 광범위한 은행의 위험 프로필 및 시스템적 중요성에 상응하는 BCP 준수 평가를 허용합니다. 유사하게, 바젤 프레임워크는 감독 기관에 더 간단한 표준화된 접근 방식을 채택할 수 있는 옵션을 제공함으로써 어느 정도 비례성을 허용합니다. 일부 관할권에서는 Basel Framework에 따른 더 간단한 접근 방식도 추가 조정이 필요할 수 있습니다. 비례성을 구현하려는 당국을 지원하기 위해 BCBS는 비례성에 대한 높은 수준의 고려 사항을 발표했습니다. 고려 사항은 자발적이며 기존 BCBS 표준, 지침 또는 건전한 관행을 변경하지 않습니다.

비례성을 적용할 때 가장 중요한 고려 사항

은행은 규모, 국제 활동, 정교함 수준 및 소유권 구조에 따라 다릅니다. 감독 기관의 제도적 특성은 법적 권한, 조직 구조, 자원 가용성 및 독립성에서도 다를 수 있습니다. 이러한 차이는 취해진 비례 접근법에 영향을 줄 수 있습니다. 이러한 차이에 관계없이 모든 비례 접근법은 BCP와 일관성을 유지하고, 금융 시스템 건전성을 촉진하고, 금융 안정성을 보호하고, 관할권 내에서 규제 차익 거래를 제한해야 합니다.

비례 접근 방식을 설계할 때 가장 근본적인 문제 중 하나는 세분화, 즉 맞춤형 요구 사항을 적용하기 위해 은행을 차별화하는 방법입니다. 아래 표는 세분화 구조를 설정할 때 고려해야 할 문제를 제시합니다.

효과적인 예금보험제도의 핵심원칙

위험 기반 자본(RBC) 요건에 비례성 적용

RBC 비율에 대한 비례 접근법을 결정할 때 고려해야 할 몇 가지 사항은 다음과 같습니다. 여기에는 자본(분자)의 정의와 신용, 시장 및 운영 위험(분모)에 대한 위험 가중 자산(RWA)의 계산이 모두 포함됩니다.

기타 Pillar 1 규제 요건에 비례 적용

아래 표에는 다른 Pillar 1 요구 사항에 대한 비례 접근 방식을 결정할 때 고려해야 할 몇 가지 사항이 강조되어 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

• 레버리지 비율(LR): LR은 과도한 레버리지 및 모델 위험에 대한 백스톱을 제공하여 RBC 요구 사항을 보완합니다. LR은 은행의 총 익스포저(분모)에 대한 Tier 1 자본(분자)의 척도로 계산됩니다.
• 두 가지 유동성 기준: 단기 회복력을 촉진하는 척도인 유동성 커버리지 비율(LCR)과 은행이 자산 구성 및 불균형과 관련하여 안정적인 자금 조달 프로필을 유지하도록 요구하는 순안정자금비율(NSFR) 시트 활동; 그리고
• 대규모 노출(LEX) 표준: LEX는 단일 거래상대방 또는 관련 거래상대방 그룹에 대한 은행의 LEX 규모를 25%로 제한함으로써 갑작스러운 거래상대방 실패 시 은행이 직면할 수 있는 최대 손실을 제한합니다. 은행의 Tier 1 자본

기둥 2와 3에서 비례 적용

Pillar 2 감독 검토 프로세스에는 은행의 내부 자본 적정성 평가 프로세스(ICAAP), Pillar 1에서 다루지 않는 위험, 자본 적정성, 거버넌스 및 위험 관리에 대한 평가가 포함됩니다. Basel 프레임워크는 또한 Pillar 3 공개 요구 사항을 준수해야 합니다. 다음은 Basel Framework의 Pillars 2와 3에 비례성을 적용할 때 고려해야 할 몇 가지 사항입니다.

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이 총괄 요약 및 관련 자습서는 Bank for International Settlements의 온라인 학습 도구인 FSI Connect 에서도 사용할 수 있습니다 .