[전산세무2급] 부가가치세 신고서 가산세 풀이좀 해주세요..

[나무와나무늘보[경기]]

포인트 236페이지 부가가치세 신고서 1번 문제인데요.
1기 예정신고시 누락해서 신고납부 하였다. 누락분을 반영해 1기 확정신고서를 작성하시오.
(신고일에 세액은 전액 납부함)
1.제품판매 공가 4,800,000원 부가가치세 별도
2.원재료 매입 공가 2,200,000원 부가가치세 별도
3.개인에게 카드판매매출 880,000원(부가가치세 포함)

풀이방법 보니까
매출누락분에 과세 세.계에 4,800,000원 입력후 세액입력하고 과세기타 800,000원후 세액입력
매입누락분에 위와 같은 방법으로 입력
가산세 계산
매출처별 세금계산서 합계표 지연제출 가산세 4,800,000원*0.5%=24,000원
신고불성실 가산세 (560,000-220,000)*10%*50%=17,000원
납부불성실 가산세 (560,000-220,000)*3/10,000*91=9,384원
가산세계:50,384원
이렇게 나오는데요 전 이렇게 안나오구 납부불성실 가산세가 9,282원 나오구
가산세계는 26만원이 넘게 나오네요..어디서 틀린건지???
계산 부탁드려요...

[릴리리[성남]]

많이 꽈놓은 문제는 아니라고 생각됩니다. 매출처별세금계산서합계표 지연제출 가산세-매출 공급가액으로 계산을 합니다. 단, 세금계산서 발행분이어야해요! 그래서 개인카드매출 800,000은 빠진거죠! 어디에서 헤매시는지 잘 모르겠어요@.@

[릴리리[성남]]

신고불, 납부불 가산세는 납부할세액(매출세액-매입세액) 으로 계산을 합니다. 공식은 아시죠? 더 궁금한거 있으면 쪽지나, 메일.. 기타 등등 연락주세요~

[우리사랑영원히]

제가 계산해봤을때도 9,282 나오는데 계산기를 확인해 보세요~ 계산기 착오일수도있습니다~

[릴리리[성남]]

책이 잘못되었네요~ 91일이면 9,282가 맞고요~ 92일이 9,384네요~ 다른 책들도 잘못된거많아요ㅡㅡ 집에 책이 있는데 확인해봐야겠네요~ 그리고 2007년도꺼 맞죠? 478페이지 누락된거 알고 계시죠? 경영과 회계 사이트 가보시면 자료실에 있어요~

[나무와나무늘보[경기]]

네~제가한게 맞군요 글구 이십육만원이 넘게 나오는건 제가 0을 하나 더 치는 바람에 ㅋㅋ 해결해서 다행이네요 감사드려요