<p>결산 통계작성으로 바쁘신데... 이러면 황당... </p><p>'회계결의대결산집계체크' 조회시 몇몇 계정과목에 </p><p>분개장과 시산표를 비교하여 차이발생으로 false가 발생하는 경우가 있습니다.</p><p>사유는 대부분 결산진행과정에서</p><p>장부일괄생성과 결산자료생성까지 한 후 분개 오류가 발견되어</p><p>마감을 해제 한 후 분개를 수정한 다음 장부일괄생성과 결산자료생성을 다시 해 주어야 하는데</p><p>이를 미수행하는 경우 주로 발생합니다.</p><p>아니면 시스템 오류일 것이구요. </p><p>만약, 생성들을 하지 않아서 발생했다면</p><p>차이가 발생한 계정과목을 보고 결산보정분개를 수행해 주면됩니다.</p><p> </p><p>예컨대</p><p>차이가 현금과예금 대변 차액 발생이 -50,000원</p><p>            일반미지급비용 차변과 대변 차액 발생이 각각 -50,000원</p><p>             국내출장여비 차변 차액이 -40,000원</p><p>     * -금액은 회계결의대결산집계체크 메뉴 상 분개장에서 시간표를 뺀 결과입니다.(분개장금액<시산표금액)</p><p> </p><p><조치방법></p><p><span style="color: #ee2323;">첫째, 보정분개 수행  차) 국내출장여비 50,000원 / 대) 일반미지급비용 50,000원</span></p><p><span style="color: #ee2323;">                                  차) 일반미지급비용 50,000원 대) 현금과예금 50,000원</span></p><p>위 분개는 여비가 부족하니 여비(비용)을 늘려주는 분개와 일반미지급비용의 차대변 모두 부족하니 </p><p>차.대변 모두 일반미지급비용(부채과목)을 늘려주는 분개, 그리고 현금과예금도 부족하니 현금과예금을</p><p>늘려주는 분개를 수행하는 것입니다.</p><p>여기서 눌려준다는 의미는 차이가 나는 계정과목의 분개를 발생시켜 총계를 늘려준다는 의미이지</p><p>현금과예금이 대변에 있다고 하여 현금과예금 금액이 실제 감소하는 의미가 아닙니다.</p><p>즉, 차이나는 과목이 무엇인지 보고 해당 계정과목에 맞는 분개를 수행해 주면 되는 것입니다.</p><p>상기와 같이 보정분개후</p><p><span style="color: #ee2323;">둘째) 장부일괄생성과 결산자료생성 작업 수행</span></p><p> 반드시 생성해야만 분개장에 보정분개 결과가 반영됩니다.</p><p>생성하더라도 기 결산 확정한 시산표에 영향은 미치지 않습니다.</p><p> </p><p>그리고 순자산의 false는 당연히 뜹니다.</p><p>왜냐하면 결산을 수행하고 나면 시스템 상 고정순자산에 일괄 입력되어 있습니다.</p><p>이를 고정순자산, 특정순자산, 일반순자산을 별도 산출한 다음 순자산 조정을 해 주죠?</p><p>그래서 임의로 조정을 했기 때문에 false가 뜨기 때문에 신경 안쓰셔도 됩니다.</p><p> </p><p>통계작업시 참고하세요.</p><p> </p><p>게시자: 부천시 김홍현</p><p>      </p>
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