|
재무상태표 |
제 28 기 3분기말 2012.09.30 현재 |
제 27 기말 2011.12.31 현재 |
제 26 기말 2010.12.31 현재 |
(단위 : 원) |
제 28 기 3분기말 |
제 27 기말 |
제 26 기말 | |
---|---|---|---|
자산 |
|||
Ⅰ.유동자산 |
147,454,389,181 |
175,921,786,634 |
176,264,588,144 |
(1)현금및현금성자산 |
18,187,065,096 |
25,665,801,761 |
32,309,604,315 |
1.현금및현금성자산 |
18,187,065,096 |
25,665,801,761 |
32,309,604,315 |
(2)매출채권 및 기타유동채권 |
75,848,528,757 |
82,510,585,835 |
79,278,927,496 |
1.매출채권 |
75,503,679,857 |
82,171,219,213 |
78,788,381,376 |
대손충당금 |
(1,101,371,566) |
(1,684,006,991) |
(3,013,377,179) |
2.미수금 |
461,081,277 |
881,708,153 |
2,436,030,824 |
3.선급금 |
219,477,000 |
24,138,500 |
54,600,000 |
4.선급비용 |
765,662,189 |
1,117,526,960 |
1,013,292,475 |
(3)기타유동금융자산 |
83,274,318 |
85,811,300 |
110,617,319 |
1.당기손익인식금융자산 |
80,859,500 |
85,811,300 |
109,670,400 |
2.만기보유금융자산 |
2,414,818 |
0 |
946,919 |
(4)당기법인세자산 |
0 |
0 |
130,209,995 |
1.당기법인세자산 |
0 |
0 |
130,209,995 |
(5)재고자산 |
53,335,521,010 |
67,659,587,738 |
64,435,229,019 |
1.제품 |
5,838,579,123 |
13,024,570,856 |
7,132,356,590 |
제품평가충당금 |
0 |
(322,873,128) |
0 |
2.재공품 |
22,953,428,648 |
23,740,284,358 |
21,578,863,955 |
재공품평가충당금 |
0 |
(641,469,941) |
0 |
3.원재료 |
7,679,408,245 |
8,739,237,859 |
7,231,508,472 |
원재료평가충당금 |
0 |
(854,469,055) |
0 |
4.저장품 |
2,705,600,725 |
3,225,463,976 |
3,149,770,188 |
5.미착품 |
14,158,504,269 |
20,748,842,813 |
25,342,729,814 |
Ⅱ.비유동자산 |
104,545,143,439 |
115,439,581,608 |
116,305,524,648 |
(1)장기성매출채권 및 기타비유동채권 |
359,334,000 |
3,956,948,524 |
5,500,266,252 |
1.보증금 |
359,334,000 |
359,334,000 |
359,334,000 |
2.장기성매출채권 |
0 |
4,722,625,768 |
7,333,938,651 |
대손충당금 |
0 |
(1,125,011,244) |
(2,193,006,399) |
(2)유형자산 |
88,273,774,578 |
93,998,284,852 |
96,167,666,281 |
1.토지 |
35,886,415,000 |
35,886,415,000 |
35,886,415,000 |
2.건물 |
26,968,305,211 |
26,968,305,211 |
26,968,305,211 |
감가상각누계액 |
(6,654,571,470) |
(6,196,288,999) |
(5,585,245,700) |
3.구축물 |
1,485,398,535 |
1,485,398,535 |
1,485,398,535 |
감가상각누계액 |
(921,782,427) |
(847,369,795) |
(767,138,715) |
4.기계장치 |
98,932,729,407 |
98,932,729,407 |
94,389,792,134 |
감가상각누계액 |
(69,969,244,433) |
(65,319,660,095) |
(59,226,059,474) |
정부보조금 |
(248,377,132) |
(271,917,642) |
(303,304,989) |
5.차량운반구 |
1,190,298,148 |
1,443,516,313 |
1,186,791,193 |
감가상각누계액 |
(950,075,003) |
(931,553,408) |
(876,229,588) |
6.기타유형자산 |
9,343,619,195 |
9,333,247,195 |
9,079,492,650 |
감가상각누계액 |
(6,766,238,603) |
(6,456,644,313) |
(6,035,736,476) |
정부보조금 |
(22,701,850) |
(27,892,557) |
(34,813,500) |
(3)투자부동산 |
7,646,683,082 |
7,665,100,163 |
7,689,656,272 |
1.토지 |
6,630,840,000 |
6,630,840,000 |
6,630,840,000 |
2.건물 |
1,227,805,620 |
1,227,805,620 |
1,227,805,620 |
3.감가상각누계액 |
(211,962,538) |
(193,545,457) |
(168,989,348) |
(4)무형자산 |
495,434,000 |
495,434,000 |
398,454,326 |
1.기타무형자산 |
495,434,000 |
495,434,000 |
398,454,326 |
(5)기타비유동금융자산 |
7,769,917,779 |
9,323,814,069 |
6,549,481,517 |
1.장기금융상품 |
2,500,000 |
2,500,000 |
2,500,000 |
2.매도가능금융자산 |
3,564,197,334 |
5,115,863,114 |
2,343,541,517 |
3.만기보유금융자산 |
3,220,445 |
5,450,955 |
3,440,000 |
4.대여금및수취채권 |
4,200,000,000 |
4,200,000,000 |
4,200,000,000 |
자산총계 |
251,999,532,620 |
291,361,368,242 |
292,570,112,792 |
부채 |
|||
Ⅰ.유동부채 |
66,458,988,034 |
108,256,120,623 |
125,746,220,616 |
(1)매입채무 및 기타유동채무 |
20,521,591,803 |
25,294,860,524 |
29,468,867,466 |
1.매입채무 |
15,976,500,137 |
20,339,286,354 |
24,824,147,452 |
2.미지급금 |
394,491,071 |
543,185,783 |
450,880,811 |
3.선수금 |
149,868,808 |
33,713,384 |
33,713,384 |
4.예수금 |
39,546,092 |
404,381,727 |
297,251,693 |
5.미지급비용 |
3,960,216,915 |
3,973,415,276 |
3,862,087,106 |
6.미지급배당금 |
968,780 |
878,000 |
787,020 |
(2)단기차입금 |
45,628,479,391 |
80,305,453,469 |
96,277,353,150 |
1.단기차입금 |
45,628,479,391 |
80,305,453,469 |
96,277,353,150 |
(3)당기법인세부채 |
308,916,840 |
2,655,806,630 |
0 |
1.당기법인세부채 |
308,916,840 |
2,655,806,630 |
0 |
Ⅱ.비유동부채 |
16,210,779,863 |
16,153,344,814 |
10,847,240,778 |
(1)장기매입채무 및 기타비유동채무 |
665,900,000 |
615,900,000 |
473,000,000 |
1.장기미지급금 |
357,900,000 |
357,900,000 |
237,000,000 |
2.임대보증금 |
308,000,000 |
258,000,000 |
236,000,000 |
(2)장기차입금 |
3,098,408,000 |
3,193,094,000 |
0 |
1.장기차입금 |
3,098,408,000 |
3,193,094,000 |
0 |
(3)퇴직급여부채 |
8,876,862,040 |
8,754,771,167 |
7,246,995,930 |
1.퇴직급여부채의현재가치 |
10,860,904,854 |
11,052,043,012 |
7,246,995,930 |
2.사외적립자산의공정가치 |
(1,984,042,814) |
(2,297,271,845) |
0 |
(4)이연법인세부채 |
3,569,609,823 |
3,589,579,647 |
3,127,244,848 |
1.이연법인세부채 |
3,569,609,823 |
3,589,579,647 |
3,127,244,848 |
부채총계 |
82,669,767,897 |
124,409,465,437 |
136,593,461,394 |
자본 |
|||
Ⅰ.자본금 |
34,800,000,000 |
34,800,000,000 |
34,800,000,000 |
(1)보통주자본금 |
34,800,000,000 |
34,800,000,000 |
34,800,000,000 |
Ⅱ.자본잉여금 |
52,545,784,975 |
52,545,784,975 |
52,545,784,975 |
(1)주식발행초과금 |
20,463,194,200 |
20,463,194,200 |
20,463,194,200 |
(2)기타자본잉여금 |
32,082,590,775 |
32,082,590,775 |
32,082,590,775 |
Ⅲ.기타포괄손익누계액 |
1,057,510,530 |
2,267,809,838 |
105,398,992 |
(1)매도가능금융자산평가이익 |
1,057,510,530 |
2,267,809,838 |
105,398,992 |
Ⅳ.이익잉여금(결손금) |
80,926,469,218 |
77,338,307,992 |
68,525,467,431 |
(1)이익준비금 |
2,361,400,000 |
2,222,200,000 |
2,083,000,000 |
(2)미처분이익잉여금(미처리결손금) |
78,565,069,218 |
75,116,107,992 |
66,442,467,431 |
자본총계 |
169,329,764,723 |
166,951,902,805 |
155,976,651,398 |
자본과부채총계 |
251,999,532,620 |
291,361,368,242 |
292,570,112,792 |
포괄손익계산서 |
제 28 기 3분기 2012.01.01 부터 2012.09.30 까지 |
제 27 기 3분기 2011.01.01 부터 2011.09.30 까지 |
제 27 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 |
제 26 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 28 기 3분기 |
제 27 기 3분기 |
제 27 기 |
제 26 기 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 | |||
Ⅰ.매출액 |
89,201,255,341 |
270,403,740,808 |
90,674,807,245 |
300,722,817,525 |
396,286,961,529 |
407,407,664,596 |
(1)제품매출액 |
89,161,247,221 |
270,291,779,138 |
90,653,046,435 |
300,638,895,545 |
396,175,622,559 |
407,278,155,476 |
1.국내매출액 |
70,719,008,498 |
207,833,802,926 |
73,666,469,375 |
223,507,469,760 |
301,806,032,277 |
289,915,646,541 |
2.수출매출액 |
18,442,238,723 |
62,457,976,212 |
16,986,577,060 |
77,131,425,785 |
94,369,590,282 |
117,362,508,935 |
(2)임가공매출액 |
40,008,120 |
111,961,670 |
21,760,810 |
83,921,980 |
111,338,970 |
129,509,120 |
1.임가공매출액 |
40,008,120 |
111,961,670 |
21,760,810 |
83,921,980 |
111,338,970 |
129,509,120 |
Ⅱ.매출원가 |
86,211,650,928 |
257,814,580,801 |
86,524,520,521 |
280,164,308,527 |
372,209,561,830 |
377,633,912,894 |
(1)제품매출원가 |
86,182,950,378 |
257,736,088,559 |
86,509,379,146 |
280,111,630,152 |
372,137,598,334 |
377,561,948,093 |
1.제품매출원가 |
86,182,950,378 |
257,736,088,559 |
86,509,379,146 |
280,111,630,152 |
372,137,598,334 |
377,561,948,093 |
(2)임가공매출원가 |
28,700,550 |
78,492,242 |
15,141,375 |
52,678,375 |
71,963,496 |
71,964,801 |
1.임가공매출원가 |
28,700,550 |
78,492,242 |
15,141,375 |
52,678,375 |
71,963,496 |
71,964,801 |
Ⅲ.매출총이익 |
2,989,604,413 |
12,589,160,007 |
4,150,286,724 |
20,558,508,998 |
24,077,399,699 |
29,773,751,702 |
Ⅳ.판매비와관리비 |
3,036,177,402 |
8,586,595,542 |
2,559,104,515 |
7,660,161,086 |
10,700,456,171 |
12,412,843,837 |
(1)급여 |
901,675,348 |
2,655,813,350 |
860,128,723 |
2,484,365,585 |
3,583,230,209 |
3,418,361,480 |
(2)퇴직급여 |
137,461,148 |
412,383,444 |
126,434,071 |
369,149,761 |
501,774,323 |
377,505,685 |
(3)복리후생비 |
39,481,450 |
163,612,460 |
36,896,160 |
146,156,580 |
208,242,140 |
263,738,576 |
(4)여비교통비 |
73,212,401 |
188,180,733 |
56,185,480 |
153,037,284 |
247,130,461 |
210,863,030 |
(5)통신비 |
12,766,437 |
39,489,682 |
13,763,553 |
42,999,822 |
56,255,989 |
60,971,573 |
(6)전력비 |
28,031,413 |
63,625,617 |
12,534,600 |
35,776,896 |
55,303,868 |
66,538,698 |
(7)소모품비 |
14,035,843 |
48,417,153 |
13,638,010 |
68,279,607 |
84,467,669 |
62,845,218 |
(8)세금과공과 |
367,233,332 |
739,637,002 |
355,741,833 |
692,509,908 |
875,583,601 |
842,165,859 |
(9)임차료 |
12,744,000 |
38,232,000 |
12,744,000 |
38,232,000 |
50,976,000 |
50,976,000 |
(10)감가상각비 |
44,055,467 |
144,328,348 |
58,328,326 |
179,036,024 |
237,710,582 |
229,006,969 |
(11)수선비 |
57,366,029 |
66,926,029 |
14,534,100 |
27,420,737 |
30,910,737 |
18,150,910 |
(12)보험료 |
11,592,057 |
36,044,583 |
13,881,427 |
40,116,215 |
51,667,418 |
57,841,412 |
(13)접대비 |
27,734,307 |
75,134,092 |
30,043,642 |
80,966,981 |
96,718,911 |
112,475,416 |
(14)광고선전비 |
7,000,000 |
22,400,000 |
5,400,000 |
18,468,182 |
27,984,818 |
27,780,363 |
(15)차량유지비 |
23,763,440 |
66,997,274 |
14,013,887 |
46,972,638 |
60,002,623 |
53,719,020 |
(16)운반비 |
669,115,000 |
1,895,263,000 |
569,068,000 |
1,772,646,000 |
2,423,413,000 |
2,400,032,000 |
(17)지급수수료 |
17,832,930 |
98,818,022 |
20,772,089 |
133,325,336 |
167,952,941 |
164,572,516 |
(18)수출비용 |
276,582,495 |
869,505,331 |
183,692,819 |
794,056,562 |
994,863,985 |
1,412,986,191 |
(19)경상연구비 |
196,881,392 |
619,534,564 |
36,617,391 |
179,895,361 |
470,965,423 |
2,026,549,858 |
(20)대손상각비 |
10,556,857 |
0 |
0 |
0 |
0 |
122,279,052 |
(21)잡비 |
107,056,056 |
342,252,858 |
124,686,404 |
356,749,607 |
475,301,473 |
433,484,011 |
Ⅴ.기타영업수익 |
428,456,936 |
2,320,822,315 |
650,964,824 |
3,079,635,397 |
3,348,093,663 |
4,374,704,275 |
(1)임대료수익 |
96,672,222 |
271,730,305 |
63,266,055 |
202,110,133 |
286,934,308 |
369,473,340 |
(2)당기손익인식금융자산평가이익 |
836,000 |
1,216,000 |
0 |
0 |
0 |
9,690,055 |
(3)외환차익 |
69,585,519 |
326,178,609 |
854,920 |
374,876,576 |
381,268,900 |
927,581,044 |
(4)외화환산이익 |
0 |
21,152,191 |
148,827,005 |
265,428,080 |
67,877,890 |
146,434,440 |
(5)투자자산처분이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9,084,791 |
(6)유형자산처분이익 |
0 |
4,500,000 |
0 |
10,200,000 |
11,200,000 |
9,232,915 |
(7)대손충당금환입 |
0 |
743,758,606 |
137,760,660 |
1,070,778,119 |
1,101,462,129 |
0 |
(8)잡이익 |
261,363,195 |
952,286,604 |
300,256,184 |
1,156,242,489 |
1,499,350,436 |
2,903,207,690 |
Ⅵ.기타영업비용 |
43,379,634 |
101,231,957 |
595,459,412 |
1,246,723,639 |
759,996,455 |
1,738,733,324 |
(1)당기손익인식금융자산평가손실 |
451,000 |
6,167,800 |
8,249,900 |
26,039,050 |
23,859,100 |
1,628,955 |
(2)외환차손 |
184,300 |
18,183,735 |
114,361,217 |
663,780,308 |
667,528,108 |
1,486,781,146 |
(3)외화환산손실 |
40,744,334 |
23,914,683 |
467,848,295 |
548,967,949 |
55,072,915 |
88,442,463 |
(4)매도가능금융자산손상차손 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
87,499,950 |
(5)유형자산처분손실 |
0 |
45,965,730 |
0 |
0 |
0 |
1,257,845 |
(6)기부금 |
2,000,000 |
7,000,000 |
5,000,000 |
5,000,000 |
10,600,000 |
5,700,000 |
(7)잡손실 |
0 |
9 |
0 |
2,936,332 |
2,936,332 |
67,422,965 |
Ⅶ.영업이익(손실) |
338,504,313 |
6,222,154,823 |
1,646,687,621 |
14,731,259,670 |
15,965,040,736 |
19,996,878,816 |
Ⅷ.금융수익 |
1,279,870,391 |
3,282,961,410 |
1,792,846,213 |
5,320,818,586 |
5,846,483,111 |
7,650,277,695 |
(1)이자수익 |
174,244,083 |
1,081,896,372 |
603,386,787 |
1,697,154,794 |
2,219,327,979 |
2,408,184,755 |
(2)배당금수익 |
608,000 |
2,767,500 |
1,702,500 |
1,702,500 |
1,591,500 | |
(3)외환차익 |
744,299,220 |
1,727,958,556 |
1,189,459,426 |
3,394,467,781 |
3,425,568,084 |
4,847,108,040 |
(4)외화환산이익 |
360,719,088 |
470,338,982 |
227,493,511 |
199,884,548 |
393,393,400 | |
Ⅸ.금융비용 |
890,626,421 |
3,117,727,100 |
6,876,247,933 |
8,439,446,509 |
7,969,688,844 |
7,984,747,095 |
(1)이자비용 |
546,852,260 |
2,483,057,756 |
1,031,894,892 |
3,092,352,205 |
4,128,629,206 |
5,178,403,659 |
(2)외환차손 |
343,774,161 |
611,169,671 |
77,001,720 |
77,001,720 |
3,083,608,902 |
2,331,153,084 |
(3)외화환산손실 |
0 |
23,499,673 |
5,767,351,321 |
5,270,092,584 |
757,450,736 |
475,190,352 |
Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) |
727,748,283 |
6,387,389,133 |
(3,436,714,099) |
11,612,631,747 |
13,841,835,003 |
19,662,409,416 |
XI.법인세비용 |
155,453,023 |
1,400,012,713 |
(743,392,105) |
3,941,367,784 |
3,185,800,758 |
4,066,639,922 |
XⅡ.당기순이익(손실) |
572,295,260 |
4,987,376,420 |
(2,693,321,994) |
7,671,263,963 |
10,656,034,245 |
15,595,769,494 |
XⅢ.기타포괄손익 |
(876,024,697) |
(1,217,514,502) |
825,654,930 |
1,121,907,224 |
1,711,217,162 |
(1,081,462,022) |
(1)매도가능금융자산평가이익 |
(1,119,999,360) |
(1,551,665,780) |
1,119,999,360 |
1,436,489,027 |
2,772,321,597 |
135,126,913 |
(2)보험수리적손익 |
(3,109,227) |
(9,250,249) |
(61,467,399) |
1,853,568 |
(578,453,441) |
(1,521,616,684) |
(3)기타포괄손익의법인세효과 |
247,083,890 |
343,401,527 |
(232,877,031) |
(316,435,371) |
(482,650,994) |
305,027,749 |
XIV.총포괄손익 |
(303,729,437) |
3,769,861,918 |
(1,867,667,064) |
8,793,171,187 |
12,367,251,407 |
14,514,307,472 |
XV.주당이익 |
||||||
(1)기본주당이익(손실) |
8 |
72 |
(39) |
110 |
153 |
224 |
자본변동표 |
제 28 기 3분기 2012.01.01 부터 2012.09.30 까지 |
제 27 기 3분기 2011.01.01 부터 2011.09.30 까지 |
제 27 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 |
제 26 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 |
(단위 : 원) |
자본 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
자본금 |
자본잉여금 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 | |||
2010.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
0 |
55,160,558,951 |
142,506,343,926 | ||
Ⅱ.자본의 변동 |
(1)포괄손익 |
1.당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
15,595,769,494 |
15,595,769,494 |
(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) |
0 |
0 |
105,398,992 |
0 |
105,398,992 | ||
(3)퇴직급여부채에대한보험수리적손익 |
0 |
0 |
0 |
(1,186,861,014) |
(1,186,861,014) | ||
(4)현금배당 |
0 |
0 |
0 |
1,044,000,000 |
1,044,000,000 | ||
2010.12.31 (Ⅲ.기말자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
105,398,992 |
68,525,467,431 |
155,976,651,398 | ||
2011.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
105,398,992 |
68,525,467,431 |
155,976,651,398 | ||
Ⅱ.자본의 변동 |
(1)포괄손익 |
1.당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
10,656,034,245 |
10,656,034,245 |
(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) |
0 |
0 |
2,162,410,846 |
0 |
2,162,410,846 | ||
(3)퇴직급여부채에대한보험수리적손익 |
0 |
0 |
0 |
(451,193,684) |
(451,193,684) | ||
(4)현금배당 |
0 |
0 |
0 |
1,392,000,000 |
1,392,000,000 | ||
2011.12.31 (Ⅲ.기말자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
2,267,809,838 |
77,338,307,992 |
166,951,902,805 | ||
2011.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
105,398,992 |
68,525,467,431 |
155,976,651,398 | ||
Ⅱ.자본의 변동 |
(1)포괄손익 |
1.당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
7,671,263,963 |
7,671,263,963 |
(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) |
0 |
0 |
1,120,461,441 |
0 |
1,120,461,441 | ||
(3)퇴직급여부채에대한보험수리적손익 |
0 |
0 |
0 |
1,445,783 |
1,445,783 | ||
(4)현금배당 |
0 |
0 |
0 |
1,392,000,000 |
1,392,000,000 | ||
2011.09.30 (Ⅲ.기말자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
1,225,860,433 |
74,806,177,177 |
163,377,822,585 | ||
2012.01.01 (Ⅰ.기초자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
2,267,809,838 |
77,338,307,992 |
166,951,902,805 | ||
Ⅱ.자본의 변동 |
(1)포괄손익 |
1.당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
4,987,376,420 |
4,987,376,420 |
(2)매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) |
0 |
0 |
(1,210,299,308) |
0 |
(1,210,299,308) | ||
(3)퇴직급여부채에대한보험수리적손익 |
0 |
0 |
0 |
(7,215,194) |
(7,215,194) | ||
(4)현금배당 |
0 |
0 |
0 |
1,392,000,000 |
1,392,000,000 | ||
2012.09.30 (Ⅲ.기말자본) |
34,800,000,000 |
52,545,784,975 |
1,057,510,530 |
80,926,469,218 |
169,329,764,723 |
현금흐름표 |
제 28 기 3분기 2012.01.01 부터 2012.09.30 까지 |
제 27 기 3분기 2011.01.01 부터 2011.09.30 까지 |
제 27 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 |
제 26 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 |
(단위 : 원) |
제 28 기 3분기 |
제 27 기 3분기 |
제 27 기 |
제 26 기 | |
---|---|---|---|---|
Ⅰ.영업활동현금흐름 |
28,040,702,834 |
12,651,799,591 |
12,878,193,754 |
15,361,365,119 |
(1)영업에서창출된현금 |
32,959,919,092 |
15,031,142,648 |
16,415,470,961 |
19,775,522,864 |
1.당기순이익(손실) |
4,987,376,420 |
7,671,263,963 |
10,656,034,245 |
15,595,769,494 |
2.조정 |
8,267,383,073 |
16,174,437,031 |
13,438,838,913 |
15,360,378,826 |
가.법인세비용 |
1,400,012,713 |
3,941,367,784 |
3,185,800,758 |
4,066,639,922 |
나.이자비용 |
2,483,057,756 |
3,092,352,205 |
4,128,629,206 |
5,178,403,659 |
다.외환환산손실 |
47,414,356 |
5,819,060,533 |
812,523,651 |
563,632,815 |
라.감가상각비 |
5,554,005,355 |
5,428,088,076 |
7,323,864,896 |
7,202,756,546 |
마.무형자산상각비 |
0 |
1,856,250 |
2,154,326 |
2,475,000 |
바.퇴직급여 |
1,360,268,604 |
1,291,582,745 |
1,716,711,688 |
1,431,392,802 |
사.유형자산처분손실 |
45,965,730 |
0 |
0 |
0 |
아.당기손익금융자산평가손실 |
6,167,800 |
26,039,050 |
23,859,100 |
1,628,955 |
자.매도가능금융자산손상차손 |
0 |
87,499,950 | ||
차.대손상각비 |
0 |
122,279,052 | ||
카.이자수익 |
(1,081,896,372) |
(1,697,154,794) |
(2,219,327,979) |
(2,408,184,755) |
타.배당금수익 |
(2,767,500) |
(1,702,500) |
(1,702,500) |
(1,591,500) |
파.외환환산이익 |
(491,491,173) |
(492,921,591) |
(267,762,438) |
(539,827,840) |
하.당기손익금융자산평가이익 |
(1,216,000) |
0 |
0 |
(9,690,055) |
거.유형자산처분이익 |
(4,500,000) |
(10,200,000) |
(11,200,000) |
(7,826,946) |
너.경상개발비용상계 |
(303,879,590) |
(153,152,608) |
(153,249,666) |
(329,208,779) |
더.대손충당금환입 |
(743,758,606) |
(1,070,778,119) |
(1,101,462,129) |
0 |
3.자산및부채의증감 |
19,705,159,599 |
(8,814,558,346) |
(7,679,402,197) |
(11,180,625,456) |
가.매출채권의감소(증가) |
10,734,059,348 |
(2,259,423,901) |
(945,181,767) |
(303,493,985) |
나.미수금의감소(증가) |
420,626,876 |
2,353,953,958 |
1,554,322,671 |
(1,729,789,581) |
다.선급금의감소(증가) |
(195,338,500) |
(68,338,500) |
30,461,500 |
(54,406,550) |
라.선급비용의감소(증가) |
64,429,429 |
(137,832,185) |
(12,929,012) |
(1,049,827) |
마.재고자산의감소(증가) |
14,324,066,728 |
(6,290,690,970) |
(3,224,358,719) |
(22,112,093,525) |
바.매입채무의증가(감소) |
(4,342,130,507) |
(1,508,329,992) |
(4,508,554,120) |
13,650,460,939 |
사.미지급금의증가(감소) |
(148,694,712) |
(190,478,519) |
92,304,972 |
(201,637,609) |
아.선수금의증가(감소) |
116,155,424 |
0 |
0 |
(15,283,687) |
자.예수금의증가(감소) |
(60,956,045) |
5,644,875 |
(21,720,300) |
23,482,657 |
차.미지급비용의증가(감소) |
40,278,758 |
(324,039,473) |
143,551,490 |
321,406,591 |
카.미지급배당금의증가(감소) |
90,780 |
90,980 |
90,980 |
68,240 |
타.퇴직급여의지급 |
(1,619,043,580) |
(398,588,919) |
(945,662,050) |
(1,031,490,570) |
파.사외적립자산의감소(증가) |
371,615,600 |
3,474,300 |
158,272,158 |
273,201,451 |
(2)이자수취 |
750,586,575 |
774,269,406 |
1,133,278,620 |
986,368,196 |
(3)이자지급 |
(2,249,099,533) |
(2,782,438,699) |
(4,252,157,999) |
(4,575,252,898) |
(4)배당금수취 |
2,767,500 |
1,702,500 |
1,702,500 |
1,591,500 |
(5)법인세납부(환급) |
(3,423,470,800) |
(372,876,264) |
(420,100,328) |
(826,864,543) |
Ⅱ.투자활동현금흐름 |
197,381,270 |
(4,951,734,459) |
(4,793,624,439) |
184,257,529 |
(1)투자활동으로인한현금유입액 |
223,706,270 |
10,602,899 |
437,146,919 |
504,353,746 |
1.만기보유금융자산의상환 |
0 |
402,899 |
946,919 |
103,601,870 |
2.유형자산의 처분 |
173,706,270 |
10,200,000 |
11,200,000 |
10,751,876 |
3.정부보조금의증가 |
0 |
0 |
403,000,000 |
390,000,000 |
4.임대보증금의증가 |
50,000,000 |
0 |
22,000,000 |
0 |
(2)투자활동으로인한현금유출액 |
(26,325,000) |
(4,962,337,358) |
(5,230,771,358) |
(320,096,217) |
1.만기보유금융자산의취득 |
75,000 |
1,455,000 |
1,710,000 |
600,000 |
2.유형자산의취득 |
26,250,000 |
4,856,748,358 |
5,129,927,358 |
278,074,600 |
3.무형자산의취득 |
0 |
99,134,000 |
99,134,000 |
0 |
4.국고보조금의감소 |
0 |
0 |
0 |
1,421,617 |
5.임대보증금의감소 |
0 |
5,000,000 |
0 |
40,000,000 |
Ⅲ.재무활동현금흐름 |
(35,693,734,705) |
(973,784,965) |
(14,732,024,860) |
(12,649,573,954) |
(1)재무활동으로인한현금유입액 |
215,008,884,656 |
2,754,801,953 |
82,937,328,290 |
96,195,556,198 |
1.단기차입금의차입 |
215,008,884,656 |
0 |
79,744,234,290 |
96,195,556,198 |
2.장기차입금의차입 |
0 |
2,754,801,953 |
3,193,094,000 |
0 |
(2)재무활동으로인한현금유출액 |
(250,702,619,361) |
(3,728,586,918) |
(97,669,353,150) |
(108,845,130,152) |
1.단기차입금의상환 |
249,310,619,361 |
2,336,586,918 |
96,277,353,150 |
107,276,130,152 |
2.유동성장기차입금의상환 |
0 |
0 |
0 |
525,000,000 |
3.배당금의지급 |
1,392,000,000 |
1,392,000,000 |
1,392,000,000 |
1,044,000,000 |
Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
(7,455,650,601) |
6,726,280,167 |
(6,647,455,545) |
2,896,048,694 |
Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
(23,086,064) |
227,493,511 |
3,652,991 |
0 |
Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) |
(7,478,736,665) |
6,953,773,678 |
(6,643,802,554) |
2,896,048,694 |
Ⅶ.기초현금및현금성자산 |
25,665,801,761 |
32,309,604,315 |
32,309,604,315 |
29,413,555,621 |
Ⅷ.기말현금및현금성자산 |
18,187,065,096 |
39,263,377,993 |
25,665,801,761 |
32,309,604,315 |
(재무제표에 대한 주석)
1. 일반적 사항
이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 회사는 한국채택국제회계기준에 따른 종속기업이 없습니다.
조일알미늄주식회사(이하 '회사')는 알미늄판 제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 1985년9월에 설립되었으며, 경상북도 경산시에 소재한 본사 및 공장에서 알미늄판을 제조하여 국내외에 판매하고 있습니다. 회사는 1988년 11월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권 시장에 상장하였으며, 2012년 3월 16일 주주총회에서 액면분할을 결정함에 따라 발행할 주식의 총수는 종전 15,000,000주에서 150,000,000주로, 발행한 주식의 총수는 종전 6,960,000주에서 69,600,000주로 증가되어 2012년 5월 4일 변경 상장 되었습니다. 당 분기말 현재 대표이사 및 특수관계자가 소유한 회사의 지분율은 약 64%입니다.
회사의 설립시 자본금은 4,230백만원이었으나 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당 분기말 현재 자본금은 34,800백만원입니다. 2012년과 9월 30일과 2011년 12월 31일 현재 회사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 2012.09.30 | 2011.12.31 | 비고 | ||
---|---|---|---|---|---|
보통주 | 보통주 | ||||
소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | ||
이영호 | 22,074,990 | 31.72 | 22,074,990 | 31.72 | 대표이사 |
이재섭 | 9,549,790 | 13.72 | 11,832,330 | 17.00 | 특수관계자 |
㈜조광 | 12,884,170 | 18.51 | 12,884,170 | 18.51 | 특수관계자 |
Furukawa-Sky Aluminum Corp., | 3,480,000 | 5.00 | 3,480,000 | 5.00 | - |
우리사주조합 | 1,698,190 | 2.44 | 1,743,680 | 2.51 | - |
정부(기획재정부) | 3,415,760 | 4.91 | 5,180,050 | 7.44 | - |
기타 | 16,497,100 | 23.70 | 12,404,780 | 17.82 | - |
합 계 | 69,600,000 | 100.00 | 69,600,000 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2012년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2012년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
제정ㆍ공표되었으나 2012년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
동 개정 내용에 따르면, 보험수리적 손익에 대한 범위접근법의 적용이 더 이상 허용되지 않으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식됩니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하며, 이자원가와 사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자산)에 확정급여채무의 측정에 사용한 할인율 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하는 것으로 변경하였습니다. 동 개정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 상기의 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 제정
기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측정을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관성을 제고하고 복잡성을 감소시키기 위하여 제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113호는 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하지 않으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제공합니다. 동 제정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 상기의 제정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 제정
기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'는 기타포괄손익에 표시되는 항목을 미래에 당기손익으로 재분류 되는지 여부에 따라 두 가지 그룹으로 나누어 표시하는 것으로 개정되었습니다. 동 제정 내용은 2012년 7월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 상기의 제정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
중간재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적 으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어있습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2011년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.
회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
4.2 유동성 위험
유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
회사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.
전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.
4.3 공정가치 측정
(1) 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).
1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변 수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
- 2012년 09월 30일
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
---|---|---|---|---|
자산 | ||||
당기손익인식금융자산 | ||||
단기매매 유가증권 | 80,860 | - | - | 80,860 |
매도가능 금융자산 | ||||
지분증권 | 2,274,999 | - | 1,063,849 | 3,338,848 |
합계 | 2,355,859 | - | 1,063,849 | 3,419,708 |
- 2011년 12월 31일
구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
---|---|---|---|---|
자산 | ||||
당기손익인식금융자산 | ||||
단기매매 유가증권 | 85,811 | - | - | 85,811 |
매도가능 금융자산 | ||||
지분증권 | 3,826,664 | - | 1,063,849 | 4,890,513 |
합계 | 3,912,475 | - | 1,063,849 | 4,976,324 |
(2) 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 2012년 9월 30일 | 2011년 12월 31일 |
---|---|---|
(주)엑스코(*) | 125,350 | 125,350 |
(주)대구시민프로축구단(*) | 100,000 | 100,000 |
합계 | 225,350 | 225,350 |
(*) 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.
5. 영업부문 정보
회사는 알미늄판 제조ㆍ판매의 단일영업을 영위하고 있으며, 자산과 부채, 손익계정이 통합되어 관리되고 경영진에게 보고되고 있습니다. 따라서, 부분별로 경영진에게 보고되는 재무정보는 재무제표 상 수치와 동일합니다.
6. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
과 목 | 당분기 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기말장부가액 | |
토 지 | 35,886,415 | - | - | - | - | 35,886,415 |
건 물 | 20,772,017 | - | - | - | (458,283) | 20,313,734 |
구 축 물 | 638,029 | - | - | - | (74,412) | 563,617 |
기 계 장 치 | 33,613,069 | - | - | - | (4,649,584) | 28,963,485 |
국고보조금 | (271,918) | - | - | - | 23,541 | (248,377) |
차량운반구 | 511,963 | 5,250 | (215,173) | - | (61,818) | 240,222 |
기타유형자산 | 2,876,603 | 21,000 | - | - | (320,222) | 2,577,381 |
국고보조금 | (27,893) | - | - | - | 5,191 | (22,702) |
합 계 | 93,998,285 | 26,250 | (215,173) | - | (5,535,587) | 88,273,775 |
과 목 | 전분기 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기말장부가액 | |
토 지 | 35,886,415 | - | - | - | - | 35,886,415 |
건 물 | 21,383,060 | - | - | - | (458,283) | 20,924,777 |
구 축 물 | 718,260 | - | - | - | (60,173) | 658,087 |
기 계 장 치 | 35,163,732 | 4,542,937 | - | - | (4,507,356) | 35,199,313 |
국고보조금 | (303,305) | - | - | - | 23,541 | (279,764) |
차량운반구 | 310,561 | 302,156 | - | - | (93,531) | 519,186 |
기타유형자산 | 3,043,756 | 11,655 | - | - | (319,059) | 2,736,352 |
정부보조금 | (34,814) | - | - | - | 5,191 | (29,623) |
건설중인자산 | - | 4,542,937 | - | 4,542,937 | - | - |
합 계 | 96,167,665 | 9,399,685 | - | 4,542,937 | (5,409,670) | 95,614,743 |
(2) 토지와 건물, 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석9와 12 참조).
7. 무형자산
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
과 목 | 당분기 | ||||
---|---|---|---|---|---|
기초금액 | 증가액 | 상각액 | 손상차손계상액 | 당분기말금액 | |
기타의무형자산 | 495,434 | - | - | - | 495,434 |
과 목 | 전분기 | ||||
---|---|---|---|---|---|
기초금액 | 증가액 | 상각액 | 손상차손계상액 | 전분기말금액 | |
기타의무형자산 | 398,454 | 99,134 | (1,856) | - | 495,732 |
8. 투자부동산
(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
과 목 | 당분기 | ||||
---|---|---|---|---|---|
기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말장부가액 | |
토 지 | 6,630,840 | - | - | - | 6,630,840 |
건 물 | 1,034,260 | - | - | (18,417) | 1,015,843 |
합 계 | 7,665,100 | - | - | (18,417) | 7,646,683 |
과 목 | 전분기 | ||||
---|---|---|---|---|---|
기초장부가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말장부가액 | |
토 지 | 6,630,840 | - | - | - | 6,630,840 |
건 물 | 1,058,817 | - | - | (18,417) | 1,040,400 |
합 계 | 7,689,657 | - | - | (18,417) | 7,671,240 |
9. 차입금
(1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|
2012. 9.30 | 2012.09.30 | 2011.12.31 | ||
USANCE차입 | 외환은행 | 4.32~4.52 | 19,330,447 | 28,341,800 |
대구은행 | 4.01~4.03 | 4,687,012 | 11,151,975 | |
산업은행 | 2.66~2.71 | 4,668,705 | 8,314,520 | |
기업은행 | 2.77~2.83 | 3,495,195 | 1,417,323 | |
소 계 | 32,181,359 | 49,225,618 | ||
기업구매자금대출 | 외환은행 | - | - | 5,594,681 |
대구은행 | 4.91~4.97 | 5,285,648 | 2,713,621 | |
한국산업은행 | 4.98~5.01 | 8,161,472 | 16,771,533 | |
소 계 | 13,447,120 | 25,079,835 | ||
일반대출 | 기업은행 | - | - | 6,000,000 |
합계 | 45,628,479 | 80,305,453 |
(2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|
2012.09.30 | 2012.09.30 | 2011.12.31 | ||
외화대출 | 한국산업은행 | 4.22 | 3,098,408 | 3,193,094 |
차감 : 유동성장기부채 | - | - | ||
합계 | 3,098,408 | 3,193,094 |
(3) 차입금과 관련하여 회사의 토지와 건물, 기계장치가 담보로 제공되어 있습니다(주석12 참조).
10. 퇴직급여부채
(1) 퇴직급여부채 금액의 산정내역(단위 : 천원)
구 분 | 2012.09.30 | 2011.12.31 |
---|---|---|
퇴직급여부채의 현재가치 | 10,860,905 | 11,052,043 |
사외적립자산의 공정가치 | (1,984,043) | (2,297,272) |
퇴직급여부채 | 8,876,862 | 8,754,771 |
(2) 손익계산서에 반영된 금액의 내역(단위 : 천원)
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
당기근무원가 | 1,080,414 | 986,228 |
이자비용 | 347,491 | 375,434 |
보험수리적손실 | - | (4,049) |
사외적립자산의 기대수익 | (67,637) | (70,079) |
종업원급여에 포함된 총비용 | 1,360,268 | 1,287,534 |
(3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액(단위 : 천원)
계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
매출원가 | 947,885 | 918,384 |
판매비와관리비 | 412,383 | 369,150 |
합계 | 1,360,268 | 1,287,534 |
11. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2012년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2011년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 34%)입니다.
12. 우발채무와 약정사항
보고기간종료일 현재 회사가 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위 : 천 또는 천원)
차입처 | 내용 | 원화금액(단위:천원) | 외화금액(단위:천) | ||
---|---|---|---|---|---|
약정 한도 | 차입액 | 약정 한도 | 차입액 | ||
외환은행(*1) | 무역금융 | - | - | USD 60,000 | USD 17,281 |
기업구매자금대출 | 15,000,000 | - | - | - | |
수입신용장발행 | - | - | 800 | - | |
산업은행(*2) | 무역금융 | - | - | 13,500 | 4,174 |
외화시설자금 | - | - | ¥215,000 | ¥215,000 | |
기업구매자금대출 | 30,000,000 | 8,161,472 | - | - | |
대구은행(*3) | 무역금융 | - | - | 16,000 | 4,190 |
기업구매자금대출 | 15,000,000 | 5,285,648 | - | - | |
기업은행(*4) | 무역금융 | - | - | 12,000 | 3,124 |
합 계 | 60,000,000 | 13,447,120 | ¥215,000 USD 102,300 |
¥215,000 USD 28,769 |
(*1) 해당 은행과 USANCE 및 기업구매자금대출 등과 관련하여 70,000,000천원의
포괄한도 약정을 체결하고 있으며, 150,000천원 한도의 법인카드 사용약정을 체결하고 있습니다. 해당 차입과 관련하여 회사 공장의 토지와 건물, 기계장치가 담보(채권최고액:25,000,000천원)로 제공되어 있으며, 특수관계자인 (주)조광 소유의 건물을 담보(채권최고액:38,000,000천원(이 중 25,000,000천원은 회사 공장의 토지와 건물,기계장치와 공동담보제공분))로 제공받고 있습니다. 대표이사로부터 포괄한도 78,000,000천원의 연대보증을 각각 제공받고 있습니다(주석16 참조).
(*2) 해당 차입과 관련하여 회사 공장의 토지와 건물, 기계장치가 담보(채권최고액:30,000,000천원과 USD 5,700천)로 제공되어 있으며, 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다.
(*3) 해당 차입과 관련하여 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다.
(*4) 해당 차입과 관련하여 회사 성남지점의 토지와 건물이 담보(채권최고액:5,000,000천원)로 제공되어 있으며, 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다.
13. 비용의 성격별분류
당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
원재료와 상품의 매입액 | 60,565,603 | 203,930,274 | 70,392,309 | 244,381,272 |
재고자산의 변동 | 11,409,960 | 14,324,067 | 5,170,766 | (6,290,691) |
종업원급여 | 4,462,523 | 13,360,227 | 4,371,609 | 12,543,270 |
감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,670,295 | 5,444,857 | 1,829,469 | 5,429,944 |
복리후생비 | 422,402 | 1,623,415 | 436,534 | 1,550,862 |
경상연구개발비 | 196,881 | 619,535 | 36,617 | 179,895 |
지급수수료 | 17,833 | 98,818 | 20,772 | 133,325 |
기타비용 | 10,545,711 | 27,101,215 | 7,421,008 | 31,143,316 |
영업비용의 합계(*) | 89,291,208 | 266,502,408 | 89,679,084 | 289,071,193 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와 관리비, 기타영업비용을 합한 금액입니다.
14. 판매비와 관리비
당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
1. 급여 | 901,675 | 2,655,813 | 860,129 | 2,484,366 |
2. 퇴직급여 | 137,461 | 412,383 | 126,434 | 369,150 |
3. 복리후생비 | 39,482 | 163,613 | 36,896 | 146,156 |
4. 여비교통비 | 73,213 | 188,181 | 56,186 | 153,037 |
5. 통신비 | 12,766 | 39,490 | 13,764 | 43,000 |
6. 전력비 | 28,032 | 63,626 | 12,535 | 35,777 |
7. 소모품비 | 14,036 | 48,417 | 13,638 | 68,280 |
8. 제세공과금 | 367,233 | 739,637 | 355,742 | 692,510 |
9. 임차료 | 12,744 | 38,232 | 12,744 | 38,232 |
10. 감가상각비 | 44,056 | 144,328 | 58,328 | 179,036 |
11. 수선비 | 57,366 | 66,926 | 14,534 | 27,421 |
12. 보험료 | 11,592 | 36,045 | 13,881 | 40,116 |
13. 접대비 | 27,734 | 75,134 | 30,044 | 80,967 |
14. 광고선전비 | 7,000 | 22,400 | 5,400 | 18,468 |
15. 차량유지비 | 23,763 | 66,997 | 14,014 | 46,973 |
16. 운반비 | 669,115 | 1,895,263 | 569,068 | 1,772,646 |
17. 지급수수료 | 17,833 | 98,818 | 20,772 | 133,325 |
18. 수출비용 | 276,582 | 869,505 | 183,693 | 794,056 |
19. 경상연구비 | 196,881 | 619,535 | 36,617 | 179,895 |
20. 대손상각비 | 10,557 | - | - | - |
21. 잡비 | 107,056 | 342,253 | 124,686 | 356,750 |
합 계 | 3,036,177 | 8,586,596 | 2,559,105 | 7,660,161 |
15. 주당순이익 :
당분기와 전분기로 종료되는 회계기간의 회사의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:원).
가. 기본 주당순이익 -
구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
---|---|---|---|---|
3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
보통주분기순이익 | 572,295,260 | 4,987,376,420 | (2,693,321,994) | 7,671,263,963 |
가중평균유통보통주식수(*1) | 69,600,000 | 69,600,000 | 69,600,000 | 69,600,000 |
기본주당순이익(*2) | 8원/주 | 72원/주 | (39)원/주 | 110원/주 |
(*1) 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수의 변경이 없어 가중평균유통보통주식수는 발행보통주식수와 동일합니다.
(*2) 회사는 당기 중 보통주를 액면가 5,000원에서 500원으로 주식분할을 실시하였으므로, 비교표시되는 전분기 기본주당순이익은 분할 후 기준으로 재작성 하였습니다.
나. 당분기와 전분기에 희석증권의 희석화 효과가 없으므로, 희석주당순이익과 기본주당순이익은 동일합니다.
16. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 기중거래 | 기말잔액 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
매 출 등 | 매 입 등 | 채 권 | 채 무 | |||||
당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 2012.9.30 | 2011.12.31 | 2012.9.30 | 2011.12.31 | |
기타 특수관계자 | ||||||||
(주)조광(*1) | - | - | 38,232 | 38,232 | 354,000 | 354,000 | - | - |
경산조양주유소(*2) | - | - | 183,031 | 195,171 | - | - | 18,861 | 20,741 |
(주)조양루브(*2) | - | - | 1,528,419 | 1,637,166 | - | - | 195,156 | 180,040 |
(주)엠에스상호저축은행(*3) | - | - | - | - | 4,000,000 | 4,000,000 | - | - |
합 계 | - | - | 1,749,682 | 1,870,569 | 4,354,000 | 4,354,000 | 214,017 | 200,781 |
(*1) 매입 등은 임차료이며, 채권은 임차보증금입니다. 한편, 회사는 외환은행 차입금과 관련하여 위 특수관계자의 소유건물을 담보(채권최고액:38,000,000천원)로 제공받고 있습니다.
(*2) 매입 등은 공장가동에 필요한 연료 및 윤활유 등의 구매분이며, 채무는 구매대금 미지급분입니다.
(*3) 채권은 2009년 중 취득한 후순위채권입니다.
(2) 회사는 외환은행 등의 은행차입금과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석12 참조).
(3) 당분기와 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당분기 | 전분기 |
---|---|---|
급여 및 상여 | 758,730 | 715,557 |
퇴직 급여 | 1,730,348 | 1,509,791 |
계 | 2,489,078 | 2,225,348 |
17. 배당금
2011년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,392,000천원은 2012년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,392,000천원).
2. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원) |
구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률(%) |
---|---|---|---|---|
제28기 3분기 | 매출채권 | 75,504 | 1,101 | 1.5 |
계 | 75,504 | 1,101 | 1.5 | |
제27기 | 매출채권 | 82,171 | 1,684 | 2.0 |
장기성매출채권(*) | 4,723 | 1,125 | 23.8 | |
계 | 86,894 | 2,809 | 3.2 | |
제26기 | 매출채권 | 78,788 | 3,013 | 3.8 |
장기성매출채권(*) | 7,334 | 2,193 | 29.9 | |
계 | 86,122 | 5,206 | 6.0 |
(*) 대한은박지(주)의 재조정채권입니다.
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | 제28기 3분기 | 제27기 | 제26기 |
---|---|---|---|
1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,809 | 5,206 | 5,390 |
2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 210 | 398 |
① 대손처리액(상각채권액) | - | 210 | 552 |
② 상각채권회수액 | - | - | 154 |
③ 기타증감액 | - | - | - |
3. 대손상각비 계상(환입)액 | (1,708) | (2,187) | 214 |
4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,101 | 2,809 | 5,206 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
(가) 대손충당금 설정방침
회사는 재무제표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(나) 대손처리 기준
매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손처리
- 파산,부도,강제집행,사업의 폐지,채무자의 사망,실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원) |
구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
---|---|---|---|---|---|---|
금 액 |
일반 | 74,241 | 758 | 505 | - | 75,504 |
특수관계자 | - | - | - | - | - | |
계 | 74,241 | 758 | 505 | - | 75,504 | |
구성비율 | 98.3% | 1.0% | 0.7% | - | 100% |
3. 재고자산 현황 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원) |
사업부문 | 계정과목 | 제28기 3분기 | 제27기 | 제26기 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
알미늄판제조 | 제 품 | 5,839 | 12,702 | 7,132 | |
재공품 | 22,953 | 23,099 | 21,579 | ||
원재료 | 7,679 | 7,885 | 7,231 | ||
저장품 | 2,706 | 3,225 | 3,150 | ||
미착품 | 14,159 | 20,749 | 25,343 | ||
합 계 | 53,336 | 67,660 | 64,435 | ||
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] |
21.2%. | 23.2% | 22.0% | ||
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
5.7회 | 5.6회 | 7.1회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 2012. 9.30
② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회 여부:
동일자 재고실사는 당사가 자체적으로 실시하였습니다.
③ 장기체화재고 등의 현황
당사는 동일자로 재고조사를 실시한 결과 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고는 파악되지 않았습니다.
④ 기타사항 : 당사는 2012. 9.30 현재 당사가 보관하고 있는 재고자산에 대하여 담보로 제공된 부분은 없습니다.