2015년도 회계감사 보고서_차병선

[차병선]

2015년도 회계감사 보고서

○ 오가초등학교 44회 동창회 정관 제5장 재정 및 제6장 관리에 의거 관리주체에 대한 재무회

계관리업무 감사를 2015.11.15 ~ 11.30 까지 실시하고 그 결과를 다음과 같이 보고합니다

○ 회계감사는 회계기간 2014.10.9 ~2015.11.30 (총무 윤용빈, 황옥란)에 대해서 감사를

실시 하였습니다

○ 검토대상 문서로는 1.금전출납부, 2.영수증, 3.예금통장, 4.연회비 납부자명단, 5.정기모

임회비 납부자명단, 6.정기모임 참석자명단 등입니다

○ 금전출납부의 수입 지출내역이 정관의 규정을 준수하였는지 증빙자료와 일치하는지 그리

고 정기회의 결정사항을 준수하였는지 여부를 검토 하였습니다

○ 금전출납부는 수기로 작성되어있어서 엑셀로 옮겨 재 작업하여 계산을 정확히 하였습니다

감사결과

1. 2015년 11월30일자 통장잔고는 정기예금통장잔고 14,000,000원과 운영통장잔고 4,848,094원을 합한 금액 18,848,094원 입니다

2. 정기예금통장은 금전사고를 최소화 하기 위하여 2인에게 분리하여 정기예금에 예치시켰다가

2015.12.26일 모두 인출예정입니다 (김기용 7백만 2년, 윤용빈 7백만 1년)

3. 금전출납부의 수입지출 내역의 잔액계산은 엑셀작업 결과 1원단위까지 정확하게 맞 았습니다

4. 금전출납부의 최종잔액과 통장잔액을 비교해본 결과 일치 했습니다

5. 경조금 지출내역은 경조사 일정과 일치하고 경조금액도 정관의 규정대로 지출 했습 니다

6. 정기모임 경비 기재금액은 영수증을 대조해본 결과 영수증과 일치 하였습니다

7. 연회비 수입은 카페에 공개된 연회비납부자 명단과 대조해본 결과 일치 하였습니다

8. 모임회비 수입은 참석자명단과 참석인원수를 대조해 본 결과 일치 하였습니다

이상과 같이 오가초등학교 44회 제4차 2015년도 회계감사를 실시하고 그 결과를 동창회 임원

위원회에 보고 드립니다.

                                                                                                   2015. 12. 5.

                                             충남예산 오가초등학교 44회 동창회 감사 차 병 선    (서명)

정기예금 및 운영통장 총잔고
						2015.11.30일 현재
총무	년	정기예금통장			운영통장	합계 (통장 총잔고)
		재예치일	해약금액	재예치금액	(금전출납부잔액)
황옥란	2007	2007잔고			7,877,521	7,877,521
황옥란	2008	2008.11.24		10,000,000	1,617,716	11,617,716
배공자	2009	2009.12.2	10,751,340	10,749,340	4,041,956	14,791,296
고수금	2010	2010.12.3	11,140,381	11,140,381	3,534,346	14,674,727
고수금	2011	2011.12.6 (200만추가)	11,496,090	13,496,090	3,352,066	16,848,156
고수금	2012	2012.12.6 (10만추가)	13,934,596	14,034,596	2,749,316	16,783,912
고수금	2013			14,034,596	485,126	14,519,722
고수금	2014	2013.12.17	14,418,374	14,000,000	295,610	14,295,610
황옥란	2015			14,000,000	4,848,094	18,848,094

금전출납부 장부 대조 확인결과 일치

수입계	지출계	증감	전년도이월금	통장잔액	비고
15,543,257	10,990,773	4,552,484	295,610	4,848,094

금전출납부
2014년 11월 (1페이지)
년 월 일	적    요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2014.11.3	전년도 이월금			295,610	고수금
11.14	류인욱 연회비	80,000		375,610
11.17	안송원 연회비	80,000		455,610
11.22	최낙일 장남결혼		200,000	255,610
11.22	최낙일 감사금	200,000		455,610
11.22	최낙일 뒷풀이		160,000	295,610
소         계		360,000	360,000
2014년 12월 (2페이지)
년 월 일	적    요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2014.12.3	전월이월금			295,610	고수금
12.3	황옥란 연회비	80,000		375,610
12.4	김승찬 연회기	80,000		455,610
12.4	안철원 연회비	80,000		535,610
12.4	유일수 연회비	160,000		695,610
12.6	총회회비	820,000		1,515,610
12.6	연회비	1,280,000		2,795,610
12.6	식사		1,497,000	1,298,610
12.6	노래방		398,000	900,610
12.6	차량(예산)		350,000	550,610
12.6	봉사료		40,000	510,610
12.6	박균세장인상		200,000	310,610
12.6	총회회비 미수금(원용길)	10,000		320,610
12.6	차병선 연회비	80,000		400,610
소         계		2,590,000	2,485,000	105,000
2014년 12월 (3페이지)
년 월 일	적    요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2014.12.23	전월이월금(인수인계금)			400,610	황옥란
12.23	이용구 연회비	80,000		480,610
12.23	김영묵 연회비	160,000		640,610
12.24	명연식 연회비	160,000		800,610
12.26	정기적금 이자	159,800		960,410
12.26	권혁구 연회비	80,000		1,040,410
12.26	원용길 연회비	80,000		1,120,410
12.26	권오일 연회비	160,000		1,280,410
12.28	명연식 연회비	160,000		1,440,410
12.28	예금 이자	14		1,440,424
12.28	최낙일 연회비	160,000		1,600,424
12.29	박균세 연회비	160,000		1,760,424
12.29	이찬영 연회비	160,000		1,920,424
12.29	김광헌 연회비	80,000		2,000,424
12.29	이문호 연회비	160,000		2,160,424
12.29	김순옥 연회비	240,000		2,400,424
12.31	고유식 연회비	80,000		2,480,424
12.31	이창규 연회비	80,000		2,560,424
12.31	이강순 연회비	150,000		2,710,424
2015.1.2	안송원 연회비	80,000		2,790,424
	고 강성숙 부의금		300,000	2,490,424
소         계		2,389,814	300,000
2015년 1월 (4페이지)
년 월 일	적    요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2014.12.23	전월이월금			2,490,424
12.23	황옥란 연회비 반납(환불)		80,000	2,410,424
	어순영 연회비 상환 (2015년도분)	80,000		2,490,424
2015.01.05	김혜란 연회비	80,000		2,570,424
1.10	전현진 연회비	160,000		2,730,424
1.11	지종국 연회비	160,000		2,890,424
1.15	박남규 연회비	200,000		3,090,424
1.15	배공자 연회비	80,000		3,170,424
1.15	진권호 연회비	80,000		3,250,424
1.15	양현남 연회비	160,000		3,410,424
1.15	윤용빈 연회비 반납(환불)		80,000	3,330,424
1.15	수수료		500	3,329,924
1.15	차연자 연회비	80,000		3,409,924
1.25	차인숙 연회비	80,000		3,489,924
1.26	강순하 연회비	80,000		3,569,924
1.26	이문자 연회비	80,000		3,649,924
1.28	박기현 연회비	200,000		3,849,924
	문자알림수수료		900	3,849,024
2.10	안철원 연회비	80,000		3,929,024
2.21	명연식 부친상		200,900	3,728,124
소         계		1,600,000	362,300
2015년 2월~5월 (5페이지)
년 월 일	적    요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2015.02.21	전월이월금			3,728,124
2.21	이병길 연회비	80,000		3,808,124
2.23	박상호 연회비	80,000		3,888,124
3.07	조규연 딸 결혼		200,500	3,687,624
3.07	문자알림수수료		900	3,686,724
3.10	유태웅 연회비	80,000		3,766,724
	이 자	592		3,767,316
	소득세		80	3,767,236
3.10	조규연 딸 감사금	300,000		4,067,236
3.10	조규연 딸 뒤풀이		260,000	3,807,236
4.09	강인권 연회비	80,000		3,887,236
	문자알림수수료		900	3,886,336
4.10	김광헌 딸 결혼		201,000	3,685,336
4.24	체육대회 참가비		300,000	3,385,336
4.24	김광헌 딸 감사금	300,000		3,685,336
4.24	김광헌 딸 뒤풀이		180,000	3,505,336
4.29	차연자 딸 결혼		200,000	3,305,336
4.29	차연자 딸 감사금	200,000		3,505,336
4.29	차연자 딸 뒤풀이		72,000	3,433,336
4.29	김광배 연회비	240,000		3,673,336
5.06	동년배 체육대회 참가		301,000	3,372,336
	문자알림수수료		900	3,371,436
소         계		1,360,592	1,717,280
2015년 5월~9월 (6페이지)
년 월 일	적     요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2015.05.23	전월이월금			3,371,436
5.23	황옥란 아들 결혼		200,000	3,171,436
5.23	황옥란 아들 감사금	200,000		3,371,436
5.23	황옥란 아들 뒤풀이		65,000	3,306,436
6.09	안철원 모친상		201,000	3,105,436
	문자알림수수료		900	3,104,536
6.10	유만길 연회비	80,000		3,184,536
6.14	야유회 사전답사 비용		200,000	2,984,536
	이 자	429		2,984,965
	소득세		53	2,984,912
	문자알림수수료		900	2,984,012
8.21	안송원 야유회 찬조금	500,000		3,484,012
8.21	윤용빈 야유회 찬조금	200,000		3,684,012
8.21	안철원 야유회 찬조금	100,000		3,784,012
8.21	최인욱 야유회 찬조금	300,000		4,084,012
8.21	명연식 야유회 찬조금	100,000		4,184,012
	문자알림수수료		900	4,183,112
9.11	이창규 딸 결혼		200,500	3,982,612
9.11	강희성 연회비	80,000		4,062,612
9.14	이병길 야유회 찬조금	100,000		4,162,612
9.14	이창규 딸 감사금	300,000		4,462,612
9.14	이창규 딸 뒤풀이		159,000	4,303,612
소         계		1,960,429	1,028,253
2015년 9월~10월 (7페이지)
년 월 일	적     요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2015.09.14	전월이월금			4,303,612
9.15	송경순 연회비	240,000		4,543,612
9.17	조성식 모친상		200,000	4,343,612
9.18	김기용 야유회 찬조금	300,000		4,643,612
9.21	김승찬 연회비	80,000		4,723,612
9.22	안철원 야유회 찬조금	100,000		4,823,612
	이 자	422		4,824,034
	소득세		50	4,823,984
9.22	김용철 야유회 찬조금	300,000		5,123,984
9.22	김선복 연회비	80,000		5,203,984
9.22	전현진 야유회 찬조금	150,000		5,353,984
9.22	야유회 손수건 비용		350,000	5,003,984
10.2	권오일 야유회 찬조금	300,000		5,303,984
10.2	이창규 야유회 찬조금	150,000		5,453,984
10.3	유일수 딸 결혼		200,000	5,253,984
10.3	유일수 딸 감사금	300,000		5,553,984
10.3	유일수 딸 뒤풀이		81,200	5,472,784
10.3	지종국 야유회 찬조금	100,000		5,572,784
10.3	한길전 야유회 찬조금	200,000		5,772,784
10.3	야유회 손수건 포장지		10,000	5,762,784
10.5	권혁구 야유회 찬조금	150,000		5,912,784
10.5	김영묵 야유회 찬조금	300,000		6,212,784
소         계		2,750,422	841,250
2015-10-09 (인천 야유회) (8페이지)
년 월 일	적     요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2015.10.08	전월이월금			6,212,784
10.9	김광헌 야유회 찬조금	200,000		6,412,784
10.9	류인욱 야유회 찬조금	200,000		6,612,784
10.9	조규연 야유회 찬조금	100,000		6,712,784
10.9	차병선 야유회 찬조금	100,000		6,812,784
10.9	배공자 야유회 찬조금	100,000		6,912,784
10.9	엄태경 야유회 찬조금	100,000		7,012,784
10.9	최낙일 야유회 찬조금	100,000		7,112,784
10.9	강인권 야유회 찬조금	50,000		7,162,784
10.9	유태웅 야유회 찬조금	50,000		7,212,784
10.9	이문자 야유회 찬조금	50,000		7,262,784
10.9	차연자 야유회 찬조금	50,000		7,312,784
10.9	차인숙 야유회 찬조금	50,000		7,362,784
10.9	야유회회비17명(옆페이지참조)	510,000		7,872,784
10.9	김 밥		102,500	7,770,284
10.9	홍성 하나로마트		200,000	7,570,284
10.9	골뱅이.마른안주		145,490	7,424,794
10.9	모시떡.김치.오이.야채		120,000	7,304,794
10.9	사과 1상자		70,000	7,234,794
10.9	월미도 유람선 승선비		507,000	6,727,794
10.9	유람선 커피.맥주.음료		65,000	6,662,794
10.9	유람선 오브리 팁		60,000	6,602,794
10.9	태림봉 중식		1,126,000	5,476,794
10.9	전현진 생일케익		41,500	5,435,294
10.9	버스 대절비		650,000	4,785,294
10.9	시골친구 저녁식사		35,000	4,750,294
소         계		1,660,000	3,122,490
2015년 10월~11월 (9페이지)
년 월 일	적     요	수입금액	지출금액	잔  액	비  고
2015.10.09	전월이월금			4,750,294
10.10	박기현 아들 결혼		200,000	4,550,294
10.10	박기현 아들 감사금	300,000		4,850,294
10.10	박기현 아들 뒤풀이		66,000	4,784,294
10.11	유만길 야유회 찬조금	300,000		5,084,294
10.11	문자알림수수료		900	5,083,394
10.11	야유회 사전준비 식대		16,000	5,067,394
10.11	야유회 사전준비비용 정산입금	2,000		5,069,394
10.13	유일수 연회비	80,000		5,149,394
11.20	전임회장,총무1명 상패 2개		180,000	4,969,394
11.20	전임총무1명 상패대신현금지급		100,000	4,869,394
11.20	상패대금송금수수료		900	4,868,494
11.28	유인욱 연회비	80,000		4,948,494
11.28	박상호 연회비	110,000		5,058,494
11.28	강국희 아들결혼		200,000	4,858,494
11.30	화일첩,봉투 문구구입		10,400	4,848,094
소         계		872,000	774,200
합         계		15,543,257	10,990,773
수입계	지출계	증감	전년도이월금	통장잔액	비고
15,543,257	10,990,773	4,552,484	295,610	4,848,094

정기예금 통장사진

금전출납부 스캔

끝.

2015 올 한해도 즐거웠습니다

[유태웅]

감사님!수고 많으셨습니다....