시지원금으로 장충공사 진행시 궁굼합니다.

[굳세어라단아]

안녕하세요~ 이글 올리기전에 자료 찾아보았지만... 결론이 나지 않아 조언을 듣고자 이렇게 글을 남깁니다...

글로 설명을 하자니 너무 어렵고 복잡하지만 토오님 비롯하여 선배님들 답글 부탁드립니다.

이번에 시지원금을 받아 장충공사를 합니다.

자부담 1억, 시보조금 99,000,000

이번에 조건이 바뀌였는지 지원금통장 신규 개설하고, 자부담금을 예치하라는 조건입니다

1번 전표

6/12. 차)시지원금 통장 1억    대) 장충예치금 1억

         차)장기수선충당금 1억    대) 미지급비용 1억 (장충예치금과 장기수선충당금 잔액을 맞추기위해 미지급비용 전표처리)

6/14. 차)시지원금 통장 79,200,000    대) 공동주택지원수입 79,200,000 (1차보조금 입금 전표처리)

공사비 지급. 차)공동주택지원비용 79,200,000 대) 시지원금 통장 179,200,000

                      차)미지급비용 1억

2번 전표 

6/12. 차)시지원금 통장 1억  대) 장충예치금 1억

6/14. 차)시지원금 통장 79,200,000   대) 공동주택지원수입 79,200,000 (1차보조금 입금 전표처리)

         차)공동주택지원비용 79,200,000    대)장기수선충당금 79,200,000  (장충예치금과 장기수선충당금 잔액을 맞추기위해 수입동시에 비용처리)

공사비 지급. 차)장기수선충당금 1억                   대) 시지원금 통장 179,200,000

                     차)장기수선충당금 79,200,000   

질문 1. 신규개설한 시지원금 통장을 제예금 계정 밑에 추가하는지? 투자와기타자산계정에 있는 예치금 밑에 추가하는지?

         2. 질문1로 계정을 만들어도 장기수선충당금 잔액이랑 장충예치금 잔액이랑 차이가 나요 이건 공사 완료될때 까지 차이가 나도 괜찮을지... 아님 잔액을 맞추기 위해 미지급비용, 수입과 동시에 비용처리 

 토오님과 선배님이시라면 어느 전표로 처리하실련지요....

[토요일오후]

분개 상황별로 잘 설명하셨네요

저라면 2번으로
질문 1. 신규개설한 시지원금 통장을 제예금 계정 밑에 추가하는지? 투자와기타자산계정에 있는 예치금 밑에 추가하는지?
- 2번으로 진행하면 투자와기타자산계정 아래에 두시는 것이 좋겠습니다.


답이 늦어서 죄송합니다. 최근 교육준비로 인해 바뻐서 카페를 올만에 들어왔어요

[굳세어라단아]

바쁘신데 제글에 조언해주셔서 감사합니다^^ 따듯한 토오님이 계셔서 오늘도 힘이나네요 ^^ 행복한하루되세용

[굳세어라단아]

토오님 궁굼한것이 있어요
지원금 들어올때 수입동시에 비용처리하는게 문제 없을까요? 실제 공사대금이 나간게 아닌데 미리 비용처리해도 괜찮은지 걱정이 되어서요 추후 시에다 공사완료 증빙서류보낼텐데...

[토요일오후]

시에 공사완료 증빙서류에 대해서 시로부터 자료를 받아보세요
그 자료에는 아마 업체에게 지급한 영수증과 세금계산서
계약서 공사사진등을 제출할껍니다.

내부적 회계자료까지는 요구하지 않을꺼에요.
그리고 소명이 가능하니까. 지금 질문하신 것은 회계감사시 외부회계사님에게
설명하실 내용들 입니다.
소명 하시면 됩니다.

[굳세어라단아]

네~^^ 도움주셔서 감사합니다
행복한 하루 되세용♡