부가세항목 부과 문의 드려요

[레드미]

현재 상가 관리사무소 근무중 입니다. 고유번호증으로 수익사업을 하지 않아요. 11월 관리비 부과를 부가세항목으로 부과 하려는데 수익사업하지 않아도

분개할때

매입 1. 수선비 100,000           /  제예금 110,000             매출1. 제예금110,000 /  광고수입 100,000

                                                부가세대급금 10,000                                 부가세예수금 10,000 

 매입  2. 수선비 110,000/ 제예금110,000                            매출 1. 제예금 110,000 / 광고수입 110,000

1번과 2번중 어떤 방법으로 회계 처리 해야하는지 문의드려요~~ 막막합니다 ㅜㅜ 

[토요일오후]

우선 입주이신지요
상가부과를 하신다면
관리비부과처리 설정을 알아보세요
부가세포함인지 별도로 설정되어 있는지부터
알아보셔야 합니다

세팅을 어찌했는지에 따라 전표를 입력해야 하니까요

[토요일오후]

분개예시
관리외 수익만 언급합니다.
고유번호증은 관리비용과 관리수익발생시 굳이 부가세예수금/대급금 분리 안합니다 .

이자수익 발생시
1. 수익사업 미신고단지(고유번호)
차)예금/ 대)이자수입
2. 수익사업 신고단지(사업자번호)
차)예금+선납법인세+선납주민세 / 대)이자수입


광고수익 발생시
1. 예금/ 광고수입

2. 예금/ 광고수입+부가세예수금

[토요일오후]

고유번호증인데 부가세신고대상이 아닙니다.
상가쪽에서 세금계산서를 발행요청때문에 그러신것 같은데
고유번호증은 매입받은 범위만큼 세금계산서를 발행은 할 수 있습니다만
부과까지 연동하려면 시스템을 바꿔야 할껍니다. 그걸 먼저 알아보셔야 겠습니다.

고유번호단지는 굳이 부가세대급금/예수금 분리 안합니다.
집합건물도 관리비용과 수익 처리시에는 부가세포함으로 전표 넣고 부과모듈을 분리합니다. 그게 더 편하거든요.
걱정되어서 말이 길어졌는데.

전산회사와 먼저 알아보시고.
세금계산서는 고유번호단지 국세청에서 직접 인증서 받아서 발부하시는 방법으로 하셔야 합니다.

자동발급이 안되니.홈택스에서 엑셀로 업로드 하셔야겠어요