Re:캐나다의 세금이 궁금합니다.

[미사모캐나다방장]

소득세외에 다른 세금이 있나요?

예를들면 주세와 연방세가 따로 있다던지..

저희로 말하자면 건강보험료나 국민연금을 내는 비용 같은거요

답변>>>

오늘도 답변 드립니다.^^

캐나다는 우리나라 보다 세금이 많은 나라입니다. 최근 우리나라도 복지 정책의 재원이 모자라 정부가 세금을 어떻게 할까? 많은 고민을 하고 있죠...

캐나다는 무상교육, 무상의료보험, 노령연금 등 우리나라 보다 발달된 복지정책이 있는 만큼 세금이 높은 나라입니다.

그렇다면 어떠한 세금들이 있는지 살펴 보겠습니다.

1. 캐나다 세금 종류

1) 연방정부: 법인세, 부가가치세(Goods & Service Tax), 근로소득세, 개인소득세(Personal Income Tax)

2) 주정부: 주 자본세(Provincial Capital Tax), 판매세(Sales Tax), 자산 취득세(부동산, 장비 등)

3) 시정부: 재산세(Property Tax), Land Transfer Tax, Personal Vehicle Tax(PVT)

위와 같이 캐나다의 세금은 연방정부, 주정부, 시정부로 나눠집니다. 참 많죠?

하지만 아래 내용처럼 공제되는 부분 또한 많습니다.

2.소득공제(과세소득 줄이는 공제내역)

1) 공인은퇴적금(RRSP) : 소득의 18% or 최대 $23,820(2013년)

2) 탁아비용(Childcare Expenses)

3) 이사비용(Moving Expenses)

4) 노조 및 전문협회 연회비

3.세액공제(납세액 줄이는 공제내역)

1) 치과, 안과 등 의료 및 약값 비용(소득 대비 일정 비용 이상 지출 경우 해당)

2) Donation

3) 대학교 등록금(Tution fee): 이월, 이전(배우자, 부모) 가능

4) 대학졸업생 학생대출 이자 비용

5) 자녀의 Fitness/Art 교육 등록비($500까지/연)

6) 대중교통 이용료: 5일 이상, 월간패스

그렇다면 주 별로 세금은 어떻게 다를까요?

주별 Sales TAX의 경우 다음과 같습니다.

AB주의 GST와 PST는 5%,0%

BC주의 GST와 PST는5%,7%

MB주는 GST와 RST가 각각 5%,8% 

QC주는 GST와 QST가 각각 5%, 9.975%

SK주는 GST와 PST가 각각 5%,5%

NB, NL, NS, ON, PEI주의 HST는 각각 13%,13%,15%,13%,14%입니다.

(**GST:Goods and Services Tax, HST:Harmonized Sales Tax, PST:Provincial Sales Tax)

또 연방 및 주 정부의 소득세율(2013)은 다음과 같습니다.

연방세율 : 0~$43,561 15%, ~$87,123 26%, ~$135,054 26%, $135,054~ 29%

AB주 : 소득수준에 관계없이 일괄 10%

BC주 : 0~$37,568 5.06%, ~$75,138 7.7%, ~$86,268 10.5%, ~$104,754 12.29%, $107,754~ 14.7%

MB주 : 0~$31,000 10.8%, ~$67,000 12.75%, $67,000~ 17.4%

NB주 : 0~$38,954 9.39%, ~$77,908 13.46%, ~$126,662 14.46%, $126,662~ 16.07%

ON주 : 0~$39,723 5.05%, ~$79,448 9.15%, ~$509,000 11.16%, $509,000~ 13.16%

SK주 : 0~$42,906 11%, ~$122,589 13%, $122,589~ 15%

QC주 : 0~$41,095 16%, ~$82,190 20%, ~$100,000 24%, $100,000~ 27.75%

좀 복잡한 구조 인가요? 제가 쓰고도 당최...ㅋ

이러한 세금 관계는 일반적으로 회계사의도움을 받아 처리하는게 절세에 도움이 되기 때문에 현지에서 사업하시는 분들은 대게 회계사를고용하여 일을 처리하십니다.

참고로 올해 캐나다 밴쿠버에서 연 5만불의 과세소득을 신고한 사람의 세금은 한국에 적용하면 얼마나 차이가 날까를 비교해 보겠습니다.

한국	캐나다
1200만원 *6% =72만원 3400만원*15%=510만원 900만원*24%=216만원 -------------------- 합계 798만원 + 지방세 79만 8천원  ====================== 총 납부 세액 : 8,778,000원( 약 $8,000)	연방 $42,707*15%= $6,406                        $7,293*22%= $1,604                 -------------------------                            합계:$8,010                 주    $37,013*5.06%= $1,872                          $12,987*7.7%= $1,000                 --------------------------                              합계:$2,872 총 납부세액 : $10,883

어떻게 이해가 가셨나요?

[미사모방장]

자세한 답변 감사합니다.

[Jane Park]

저도 감사요~~

[금두꺼비]

진짜 전문가네!!

[달라수]

우리나라의 사대보험 더하면 비슷하겠네요

[캐나다거주]

잘 보았습니다.여기 사는 사람보다 표기를 잘 했네요. 여긴 AB 입니다.
참고로 종합건설업오너 입니다.

[단하나의사랑]

감사합니다^^

[레아]

와우
좋은정보네요

[이민갈까?]

잘보고 갑니다.

[해피선데이]

좋은 정보 감사합니다.

[wewe]

잘보고 갑니다