엑셀로부자되기을 우연히 읽었다. 저자는 재테크전문가이자 엑셀에도 능숙하여 이 프로그램을 활용하여 시간가치를 이해하고 노후설계까지 재테크의 보다 간단한 방법을 소개한다고 한다. 0 매년 받는 연금의 현재가치는 PV(이자율, 연수, 연금액, 만기환급액)으로 쉽게 계산할 수있다. 이와 유사하게 미래가치는 FV(이자율, 적립연수, 적립액, 최초적립금)이다. 11 카뱅은 카카오계정으로 비대면가입이 가능하며 수시입출금에 1억까지 연1.1%의 이자를 지급하니 잘 활용한다. 여기에 수입통장, 지출통장, 비상통장, 투자통장 등으로 나누면 현금흐름이 쉽게 파악된다. 25
가장의 사망보험은 현금수요를 계산하고 이에 맞추어 여러개의 정기보험을 가입하는 것이 좋다. 예를 들어 40세까지 5억, 50세까지 4억, 60세까지 3억이 필요하다면 3억 60세만기 정기보험에 1억 50세만기와 추가 1억 40세만기로 설계하면 최소의 비용을 최대의 효과를 볼 수있다. 62 노후자금은 간단하게 은퇴후 필요생활비에서 국민연금 등을 제외한 순필요액의 25배를 하는 방법이 있다. 매년 4%를 찾아 사용하면 30년간 사용가능하다. 63
퇴직금은 퇴직전 3개월의 평균임금에 수당을 합쳐서 근속연수로 곱한 것이다. 즉 월급이 70만원, 식대 20만원, 교통비 10만원에 연간 보너스가 1200만원이라면 3개월평균은 200만원이 되고 근속연수가 20년이라면 4000만원이 퇴직금이다. 세금은 년간 평균으로 나누어 계산하고 근속년수를 곱한다. 우선 총퇴직소득에서 근속연수공제를 하고 근속년수로 나눈다. 20년의 경우는 1200만원의 공제가 되어 순퇴직소득은 2800만원이다.
다음은 근속년수에 따른 환산급여공제를 하는데 근속년수 20년이면 환산배수가 12여서 환산급여는 2400만원이고 800만원초과는 60%만 적용되어 800+1600*.6인 1760만원이 추가공제되어 1040만원이 되므로 연퇴직금은 52만원이며 세율이 10%라면 5.2만원이 연소득세고 총 소득세는 여기에 20년을 곱한 104만원이 된다. 이는 장기근속자의 누진소득세를 예방하기위한 장치다. 또한 개인형퇴직연금계좌로 면세로 받아 과세이연으로 은퇴후연금으로 수령하면 소득세의 30%를 추가감면받는다. 64