[🍁둥지이민🐥] 캐나다 세금 제도 소개, 택스 리턴 5월 전에 신고하기 Tax Return

[CanNest]

안녕하세요,

캐나다 현지에 위치한

🍁CanNest 둥지이민 컨설팅입니다🐥

캐나다 세금 제도는 한국이랑 다른 점이 많은데요,

이번 시간에는 캐나다의 세금 제도와

개인 소득 신고 (Tax return)에 대해

소개하도록 하겠습니다.

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1. 캐나다의 국세청 CRA

캐나다의 세금을 담당 및 관리하는 기관은

Canada Revenue Agency (CRA)입니다.

캐나다에는 소득세를 포함하여

다양한 종류의 세금이 구분되어 있는데,

캐나다 연방, 주, 시 정부 단계로

납세의무가 규정되어 있습니다.

캐나다에서 대표적인 세금의 종류로는

-판매세 (Sales Tax)

-재산세 (Property Tax)

-비즈니스 세금 (Business Tax)

-소득세 (Income Tax)

이렇게 4가지가 있습니다.

이런 세금은 정부에서 운영하는 각종 사회 복지의

재원이 되며, 국민들은 본인이 납부한 세금으로

운영되는 정부의 여러 프로그램으로부터 다양한

혜택을 받게 됩니다.

이와 같은 복지 혜택 프로그램에는 사회적

도움이 필요한 사람들에게 제공되는 생활 보조

지원금, 실직 수당인 고용 보험, 산업재해 보상지원,

노인 연금, 공교육비, 의료보험과 약 보조금

혜택 등과 같은 프로그램이 있습니다.

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Tax Return

2. 캐나다 세금 신고

캐나다에서는 매년 4월 30일까지

개인 소득세를 납부해야 합니다.

그렇기에 세금을 내야 하는 분들은 여유 있게

미리 보고하고 준비할 것을 추천드립니다.

만약 세금 납부를 만료일 전까지 하지 않을 시에는

이자까지 추가로 지불해야 하므로 꼭! 명심하세요.

세금 신고 대상자

1. 캐나다에 영구적으로 거주 중인 사람

캐나다에서 거주하다 돌아가신 분을 위해 대신

세금 보고를 하는 대리인, 원주민도 포함됩니다.

2. 임시 또는 영구적으로 캐나다를 떠나는 사람

캐나다에 거주하지만 직장, 학교, 의료 절차 또는

휴가를 위해 임시로 떠나는 사람, 휴가 및 건강상의

이유로 미국에서 1년 중 일부를 보내고 캐나다에서

주거 관계를 유지하는 사람, 업무를 위해 해외에

배치된 캐나다 연방 또는 지방 정부 공무원,

다른 나라에서 살기 위해 캐나다를 떠나, 더 이상

캐나다와 주거 관계가 없는 사람들도 포함됩니다.

3. 임시적으로 캐나다에 거주하는 사람

1년에 183일 미만으로 캐나다에 거주하고

캐나다에서 중요한 주거 관계가 없고, 캐나다의

부동산 또는 부동산에서 임대 소득을 받은 사람,

1년에 183일 이상 캐나다에 거주하고

캐나다에서 중요한 주거 관계가 없지만 거주하며,

캐나다에서 공부하는 유학생,

해외에서 온 근로자가 포함됩니다.

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3. 캐나다 개인 소득 신고 방법

먼저 CRA에 개인 계정이 없다면

우선 계정을 등록하시면 됩니다.

개인 소득 보고를 하기 위해서는

크게 2가지 방법이 있습니다.

첫 번째는 회계사에게 비용을 내고 맡기는 방법이며,

두 번째로는 개인이 세금 신고 프로그램을

사용하여 신고하는 방법입니다.

전문 회계사에게 맡기는 경우 세금 보고 시 항목이

많거나 복잡한 경우 많은 분들이 이용하고 있습니다.

신고 내역이 크게 복잡하지 않아 혼자 할 수 있는

경우에는 프로그램을 사용하여 보고합니다.

프로그램 이용 시, 전 연도에 세금 신고를

했던 분은 신고 후 발급받은

NOA (Notice of Assessment)에 있는

NETFILE 코드를 사용하는 프로그램에 입력하여

자신의 CRA 계정 정보를 동기화 시키고

"Auto Fill" 기능을 이용해 쉽게 자동으로

정보 입력이 가능합니다.

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직장을 다니셨다면 기본적인 개인 소득 (T4)의

내용 또는 세금 신고 연도에 COVID-19으로 인해

CRB 정부 지원금 (T4A), EI 실업 보험 수당 (T4E)을

받은 기록이 있으면 이것 또한 CRA에 등록이

되어 있으므로 자동으로 입력이 됩니다.

해당 지원금 기록은 CRA에서 우편으로 발송되어

확인 가능하며 우편을 받지 못하였다면

CRA My Account에 접속하여 문의 후

사본을 받을 수 있습니다.

또한 신고 연도에 학비 (T2202)를 제출한

기록이 있거나 은행 이자를 받은 내역이 있어

은행으로부터 T5를 발급받았다면

추가로 입력하여 신고할 수 있습니다.

가장 편리한 것은 입력 도중에 세금을 더 내야 할지

환급을 받아야 할지 실시간으로 계산이 됩니다.

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이렇게 캐나다 세금 제도에 대해 소개하였습니다.

이제 어느 정도 개념을 숙지하셨나요?

더 전문적인 내용이 필요하시다면 꼭!

전문 회계사와 상담 후 진행하실 것을 추천드립니다.

지금까지 캐나다 현지에 위치한

CanNest 둥지이민이었습니다.

감사합니다.