첫댓글 전년도 법인 결산시에 법인세 환급될것 미수금으로 처리해놓지 않으셨나여? 만약미수금으로 처리를 했다면 미수금반제하면 예금입금으로처리하면 되여. 혹시 중소기업으로서 결손금 소급공제를 받으셨나여? 그도 아니면 전년도 원천납부세액이나 중간예납세액이 많았거나 두가지 경우이겠지여.
아마도 함윤명님이 말씀하신거 중 두번째 경우일 확률이 높을거 같네요..그러실 경우 전년도 결산서 중에 선급법인세 계정을 살펴보세여..그 금액과 비교해서 맞으면 현금/선급법인세 로 잡으시면 될 듯싶네요..
첫댓글 전년도 법인 결산시에 법인세 환급될것 미수금으로 처리해놓지 않으셨나여? 만약미수금으로 처리를 했다면 미수금반제하면 예금입금으로처리하면 되여. 혹시 중소기업으로서 결손금 소급공제를 받으셨나여? 그도 아니면 전년도 원천납부세액이나 중간예납세액이 많았거나 두가지 경우이겠지여.
아마도 함윤명님이 말씀하신거 중 두번째 경우일 확률이 높을거 같네요..그러실 경우 전년도 결산서 중에 선급법인세 계정을 살펴보세여..그 금액과 비교해서 맞으면 현금/선급법인세 로 잡으시면 될 듯싶네요..