직장인은 재형저축…어르신은 비과세종합저축

[청백리]

농업인 비과세 상품 기본
농·축협 3천만원이하 예탁금
이자소득세·농특세 등 면제

월급쟁이 연말정산 고려
소득공제장기펀드·청약저축
납입액 40% 소득공제 혜택
연금저축으론 세액공제 받아

　한국은행이 최근 기준금리를 연 2%로 3개월 연속 동결함에 따라 시중 은행의 예금금리가 1~2%대까지 떨어지는 초저금리 현상이 고착화되고 있다. 금융전문성이 부족한 농업인이나 개인 소비자는 막연히 새로운 투자처를 찾는 것보다는 안정적인 투자방법을 선택하는 것이 현명한 재테크 방법이다. 세금이 없거나 적은 금융상품을 찾아 가입하고, 중복으로 가입한 보험은 없는지를 살펴보고 돈이 새나가지 않도록 관리해야 한다. 초저금리시대 알뜰 재테크 전략을 2회에 걸쳐 소개한다.

　금리는 낮은데 이자소득세 15.4%를 떼고 나면 손에 쥐는 돈은 몇푼 되지 않는다. 물가인상을 감안하면 사실상 제로(0) 금리다. 상대적으로 소득이 낮은 농업인이라면 같은 금리라도 비과세가 적용되는 상품을 기본적으로 가입해야 한다. 또 월급쟁이라면 재형저축을 비롯해 연말정산 때 소득·세액 공제 혜택을 주는 금융상품에 드는 것이 돈을 아끼는 지름길이다.



　◆실속만점 비과세 금융상품=<비과세종합저축>은 1인당 5000만원까지 비과세된다. <세금우대종합저축>과 <생계형저축>을 합쳐 올해 신설됐다. 노인은 만 61세 이상이면 가입이 가능하다. 다만 기존 가입금액만큼은 차감되고, 올해부터 2019년까지 가입대상 연령이 매년 1세씩 상향된다. 또 장애인, 독립유공자와 그 유족 또는 가족, 국가유공상이자, 기초생활수급자 등도 가입할 수 있다.

　지역농·축협의 비과세 예탁금은 1인당 3000만원까지 이자소득세를 면제해준다. 조합원과 준조합원이 가입 대상이다. 실례로 연 2%의 금리를 주는 시중 은행 1년 만기 정기예금과 지역농·축협 비과세 예탁금으로 3000만원씩을 각각 가입했다면 만기 때 과세상품은 세금 15.4%를 빼고 이자 50만7600원을 받지만 비과세 상품은 농어촌특별세 1.4%만 빼고 이자 59만1600원을 받게 된다. 이자소득이 8만4000원 늘어나는 셈이다. 게다가 저소득층이나 농어가농촌마련저축 가입대상 농어업인은 농특세도 면세된다.

　재형저축(근로자 재산형성저축)은 7년 이상 납입하면 이자소득세를 면제해준다. 농특세 1.4%만 내면 된다. 금리가 다른 적금보다 상대적으로 높아 각광을 받고 있다. 소득이 5000만원 이하인 근로자와 소득이 3500만원 이하인 개인사업자만 가입할 수 있다. 분기별 300만원, 연간 1200만원까지 납입이 가능하다.

　저축성보험은 10년 이상 유지하면 정기예금보다는 금리가 높고 이자소득세를 안 내도 된다. 역시 농특세 1.4%를 내기만 하면 된다. 저축성보험은 보장내용이 적지만 만기에 받는 보험금이 납입한 보험료보다 많은 보험을 말한다.



　◆연말정산 절세형 금융상품=소득공제장기펀드는 가입하면 연간 납입액의 40%를 연말정산 때 소득공제해준다. 소득이 5000만원 이하인 근로자만 가입할 수 있다. 다만 10년 이상 납입을 유지해야 소득공제 혜택을 받을 수 있다. 연간 최대 납입액은 600만원으로 소득공제 한도가 240만원인 셈이다. 하지만 가입한 후 5년 이내에 펀드를 환매하면 그동안 받았던 소득공제 혜택을 추징한다는 점을 유의해야 한다.

　주택청약종합저축은 무주택세대주가 가입하면 연간 저축한 금액 가운데 40%에 대해 소득공제 혜택을 준다. 연간 120만원 한도로 납입할 경우 납입액의 40%인 48만원을 소득공제 받을 수 있다. 금리도 상대적으로 높은 편에 속한다.

　연금저축은 5년 이상을 유지하면 연간 납입액 가운데 12%에 대해 세액공제 혜택을 준다. 연간 400만원까지만 세액공제를 인정해주기 때문에 세액공제 한도는 48만원이다.

　김형리 NH농협은행 WM(자산관리)사업부 차장은 “고령농업인들은 금융지수가 낮고 경기변동에 신속하게 대응할 수 없기 때문에 비과세 한도가 5000만원인 <비과세종합저축>을 잘 활용하는 것이 좋을 것”이라며 “직장인들은 재형저축과 소득·세액 공제를 해주는 금융상품에 가입하는 것이 유리하다”고 조언했다.

　임현우 기자

귀농귀촌학회