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과 목 | 2013년 반기 | 2012년 | 2011년 |
---|---|---|---|
(제 12기) | (제 11기) | (제 10기) | |
매출액 | 89,994,489 | 63,893,313 | 29,811,866 |
제품매출 | 75,874,112 | 59,883,534 | 26,303,894 |
매출원가 | 73,367,374 | 49,420,819 | 24,962,078 |
제품매출원가 | 60,286,462 | 46,278,021 | 22,305,525 |
매출총이익 | 16,627,115 | 14,472,494 | 4,849,788 |
판매비와관리비 | 2,532,566 | 3,238,334 | 1,962,570 |
급여 | 782,324 | 969,407 | 661,946 |
지급수수료 | 219,576 | 391,125 | 354,770 |
무형자산상각비 | 500,974 | 791,960 | 275,013 |
영업이익 | 14,094,549 | 11,234,160 | 2,887,218 |
영업외수익 | 2,752,550 | 1,745,546 | 718,816 |
외환차익 | 707,493 | 764,420 | 281,618 |
영업외비용 | 2,276,783 | 6,482,096 | 1,272,817 |
이자비용 | 1,188,490 | 2,020,135 | 937,444 |
법인세차감전순이익 | 14,570,316 | 6,497,610 | 2,333,217 |
계속사업이익법인세비용 | 3,086,710 | 1,236,820 | 102,016 |
계속사업이익 | 11,483,606 | 5,260,790 | 2,231,201 |
중단사업손익 | - | - | - |
당기순이익 | 11,483,606 | 5,260,790 | 2,231,201 |
2013년 반기 기준 PER 산정
(단위 : 백만원, 원)
구분 | (주)디지탈옵틱 | (주)코렌 | (주)세코닉스 | (주)옵트론텍 | 나노스(주) | 자화전자(주) |
---|---|---|---|---|---|---|
반기연환산순이익(백만원) | 19,284 | 10,513 | 21,993 | 26,288 | 13,004 | 44,793 |
유통주식수(주) | 5,453,177 | 7,569,979 | 7,456,165 | 20,168,748 | 11,085,760 | 16,469,330 |
주당순이익(원) | 3,536 | 1,389 | 2,950 | 1,303 | 1,173 | 2,720 |
기준주가(원) | 18,600 17750 | 7,660 7280 | 21,150 24650 | 12,213 11800 | 14,125 14850 | 19,700 20550 |
PER 배수 | 5.3 5.02 |
5.5 5.24 |
7.2 8.35 |
9.4 9.06 | 12.0 12.66 | 7.2 7.55 |
적용 PER(평균) | 7.8 7.98 |
주1) | 반기 연환산 순이익: 2013년 반기 보고서 수치의 연환산 수치를 적용하였습니다. |
주2) | 유통주식수: 분석기준일 현재 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 수량입니다. |
(4) PER을 적용한 비교가치 산출결과
2013년 반기 기준 비교가치 산출
(단위 : 백만원, 원)
구 분 | 해성옵틱스㈜ | 비 고 |
---|---|---|
2013년 반기 순이익(백만원) | 10,250 | A |
연환산 당기순이익(백만원) | 20,500 | |
적용 주식수(주1) | 16,675,000 | B |
EPS(원) (주2) | 1,229 | C = A / B |
적용PER(배) | 7.8 7.98 |
D |
주당가치(원) | 9,548 9807 | E = C * D |
(주1) 적용주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식 총수(13,099,950주)에 본 공모에 따른 신주모집분(3,275,050주)과, 미행사
스톡옵션(300,000주)를 고려하여 계산된 주식수입니다.
(주2) EPS는 적용 순이익을 적용 주식수로 나누어 산정한
수치입니다.
(5) 공모희망가액의 산정
구분 | PER 지표 적용 | 비고 |
---|---|---|
비교가치 주당 평가액 | 9,548원 | PER에 의한 기준가격 산출 |
주당 공모희망가액 | 6,000원 ~ 6,800원 | 할인율 28.8%~ 37.2% |
확정공모가액 (주) | - | - |
(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.
다. 기상장(등록)기업과의 비교참고 정보
(1) 요약재무현황
[2013년 반기 재무현황]
(단위: 백만원) |
구 분 | (주)디지탈옵틱 | (주)코렌 | (주)세코닉스 | (주)옵트론텍 | 나노스(주) | 자화전자(주) |
---|---|---|---|---|---|---|
회계기준 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 |
자산총계 | 120,729 | 138,859 | 216,883 | 251,003 | 204,847 | 391,200 |
유동자산 | 78,776 | 47,103 | 87,759 | 120,953 | 123,956 | 266,080 |
비유동자산 | 41,952 | 91,757 | 129,124 | 130,050 | 80,891 | 125,120 |
부채총계 | 69,147 | 103,860 | 115,822 | 143,252 | 143,268 | 165,958 |
유동부채 | 58,484 | 71,052 | 75,219 | 117,676 | 123,008 | 137,728 |
비유동부채 | 10,664 | 32,808 | 40,603 | 25,576 | 20,260 | 28,231 |
자본총계 | 51,582 | 34,999 | 101,061 | 107,750 | 61,579 | 225,242 |
자본금 | 2,727 | 3,785 | 3,729 | 10,084 | 5,544 | 8,950 |
매출액 | 78,151 | 68,541 | 105,531 | 118,309 | 113,703 | 234,119 |
영업이익 | 11,498 | 9,141 | 12,950 | 20,127 | 7,098 | 27,153 |
당기순이익 | 9,642 | 5,257 | 10,997 | 13,108 | 5,632 | 22,513 |
지배주주지분 순이익 | 9,642 | 5,257 | 10,997 | 13,144 | 6,502 | 22,396 |
주1) 비교대상회사의 2013년 반기 재무현황은 2013년 반기연결검토보고서를 기준으로 작성하였습니다.
[2012년 재무현황]
(단위: 백만원) |
구 분 | (주)디지탈옵틱 | (주)코렌 | (주)세코닉스 | (주)옵트론텍 | 나노스(주) | 자화전자(주) |
---|---|---|---|---|---|---|
회계기준 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 | K-IFRS연결 |
자산총계 | 91,234 | 102,963 | 159,407 | 189,789 | 110,798 | 313,933 |
유동자산 | 53,326 | 36,956 | 66,466 | 89,439 | 64,291 | 209,694 |
비유동자산 | 37,908 | 66,006 | 92,941 | 100,350 | 46,506 | 104,239 |
부채총계 | 48,478 | 75,897 | 71,435 | 102,191 | 73,564 | 111,706 |
유동부채 | 37,766 | 60,357 | 49,670 | 82,741 | 58,306 | 89,036 |
비유동부채 | 10,712 | 15,540 | 21,765 | 19,450 | 15,258 | 22,670 |
자본총계 | 42,756 | 27,066 | 87,972 | 87,598 | 37,234 | 202,227 |
자본금 | 2,727 | 3,785 | 3,557 | 9,997 | 4,116 | 8,910 |
매출액 | 85,612 | 37,102 | 147,254 | 58,378 | 85,060 | 327,383 |
영업이익 | 10,884 | 1,806 | 15,364 | 8,490 | 3,996 | 50,294 |
당기순이익 | 7,906 | 569 | 14,968 | 5,547 | 2,216 | 43,602 |
지배주주지분 순이익 | 7,906 | 569 | 14,968 | 5,547 | 2,216 | 42,918 |
(2) 비교회사의 주요 재무비율 분석
[2013년 반기]
(단위: %, 배) |
구분 | 재 무 비 율 | (주)디지탈옵틱 | (주)코렌 | (주)세코닉스 | (주)옵트론텍 | 나노스(주) | 자화전자(주) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
성장성 | 매출액 증가율 | 82.6% | 269.5% | 43.3% | 305.3% | 167.3% | 43.0% |
영업이익 증가율 | 111.3% | 912.0% | 68.6% | 374.1% | 255.3% | 8.0% | |
당기순이익 증가율 | 143.9% | 1748.7% | 46.9% | 372.6% | 408.3% | 3.3% | |
총자산 증가율 | 32.3% | 34.9% | 36.1% | 32.3% | 84.9% | 24.6% | |
활동성 | 총자산 회전율 | 1.5 | 1.1 | 1.1 | 1.1 | 1.4 | 1.3 |
매출채권회전율 | 5.3 | 6.2 | 6.2 | 4.6 | 4.9 | 8.5 | |
재고자산 회전율 | 31.2 | 10.1 | 7.5 | 6.5 | 9.1 | 14.2 | |
수익성 | 매출액 영업이익율 | 14.7% | 13.3% | 12.3% | 17.0% | 6.2% | 11.6% |
매출액 순이익율 | 12.3% | 7.7% | 10.4% | 11.1% | 5.0% | 9.6% | |
총자산 순이익율 | 9.1% | 4.3% | 5.8% | 5.9% | 3.6% | 6.4% | |
자기자본 순이익율 | 20.4% | 16.9% | 11.6% | 13.4% | 11.4% | 10.5% | |
안정성 | 유동비율 | 134.7% | 66.3% | 116.7% | 102.8% | 100.8% | 193.2% |
부채비율 | 134.1% | 296.8% | 114.6% | 132.9% | 232.7% | 73.7% | |
차입금의존도 | 46.6% | 169.5% | 60.4% | 78.5% | 110.4% | 14.1% |
주1) 각 재무비율 산출을 위해 각사 2013년 반기연결검토보고서를 참조하였습니다.
주2) 매출액, 영업이익, 당기순이익 등 손익
금액은 연환산 금액을 적용하여 산정하였습니다.
[2012년]
(단위: %, 배) |
구분 | 재 무 비 율 | (주)디지탈옵틱 | (주)코렌 | (주)세코닉스 | (주)옵트론텍 | 나노스(주) | 자화전자(주) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
성장성 | 매출액 증가율 | 46.7% | - | 73.1% | 53.2% | 141.0% | 30.4% |
영업이익 증가율 | 28.2% | - | 284.5% | 58.5% | 32.6% | 175.9% | |
당기순이익 증가율 | 42.5% | - | 575.4% | 35.5% | 73.5% | 143.7% | |
총자산 증가율 | 73.3% | 3.8% | 37.3% | 6.8% | 87.0% | 32.5% | |
활동성 | 총자산 회전율 | 1.2 | 0.4 | 1.1 | 0.9 | 1.6 | 1.2 |
매출채권회전율 | 6.7 | 5.3 | 10.4 | 8.2 | 8.6 | 17.8 | |
재고자산 회전율 | 51.2 | 5.0 | 11.6 | 10.2 | 15.8 | 25.4 | |
수익성 | 매출액 영업이익율 | 12.7% | 4.9% | 10.4% | 12.2% | 6.5% | 15.4% |
매출액 순이익율 | 9.2% | 1.5% | 10.2% | 5.9% | 5.5% | 13.3% | |
총자산 순이익율 | 11.0% | 0.6% | 10.9% | 5.5% | 8.6% | 15.8% | |
자기자본 순이익율 | 37.0% | 4.2% | 34.0% | 23.1% | 39.1% | 43.1% | |
안정성 | 유동비율 | 141.2% | 61.2% | 133.8% | 108.1% | 110.3% | 235.5% |
부채비율 | 113.4% | 280.4% | 81.2% | 116.7% | 197.6% | 55.2% | |
차입금의존도 | 56.3% | 143.0% | 69.4% | 75.6% | 103.2% | 16.6% |
주1) 각 재무비율 산출을 위해 각사 2012년 연결감사보고서를 참조하였습니다..
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