ISA(Individual Saving Account)-알면 돈되는 금융상식

[김거정]

ISA(Individual Saving Account)

가입자가 예금 적금 펀드 등 금융상품을 선택해 포트폴리오를 구성하고 통합 관리할 수 있는 계좌. 개인이 직접 구성 운용하는 펀드와 유사한 개념입니다. 일정기간 동안 다양한 금융상품 운용 결과로 계좌 내 발생하는 이익-손실 간 통산 후 순이익에 세제혜택을 주는 상품입니다.

○ ISA (개인종합자산관리계좌) 개황

1. 가입자격 : 직전연도 근로소득, 사업소득 있는 자 (1인당 1계좌) / 신규 취업자는 당해연도 소득이 있는 경우 단, 금융소득 종합과세대상자는 제외

2. 납입한도 : 연간 2000만원, 의무가입기간 5년 (최대 1억원)

3. 편입상품 : 예금, 펀드, 파생결합증권

4. 세제혜택 : 인출시 순소득 기준 200만원 한도 비과세

                    200만원 초과 분리과세 9%(지방소득세 포함 9.9%)

○ 참고사항

1. 5년 이후에는 자동으로 계좌 운영 끝

2. 다양한 상품 가입 가능(예금/적금/펀드/파생결합증권)

3. 가입불가 대상 : 주부, 은퇴생활자 등 소득이 없는 사람/ 금융소득종합과세대상자 (*농어민은 가능)

4. ISA는 재형저축과 소득공제장기펀드 등 금융상품과 납입한도를 통합관리

5 연간소득 5천만원 이하일 경우

  a.비과세 200만원에서 250만원으로 확대

  b.의무가입기간 3년

6. 가입방법 : 은행, 증권사, 보험사에서 계좌 개설 가능

  a.국세청 홈택스 등을 통해 ISA 가입용 소득확인증명서를 발급받아 가져가야 합니다.

  b.신규취업자는 회사에서 원천징수확인서를 발급받으면 되며

  c.2016년부터 2018년 말까지 가입가능합니다.