[Update - Excel 파일] 2024년 재무계획수립 FINANCIAL MODEL_Ver.2024-01_20240103

[윤정문]

작년 2023.01.12 포스팅한 재무계획수립 FINANCIAL MODEL에 최근 데이터를 반영하여 업데이트하였습니다.

Excel 양식은 이전의 버전과 동일합니다. 단지 기본데이터 중 환율과 기준이자율 등을 최근 수치와 유사하게 가정하여 적용, 기간별(일일/단기/중∙장기) 자금수지계획표를 작성하여 다음과 같이 첨부했으니 참고하세요.

<첨부>

1.재무계획 수립 FINANCIAL MODEL_작성사례_Ver.2024-01_20240103.xlsx

828.98KB

2.기본데이터(사례)_중장기자금수지계획표-재무제표.xlsx

82.43KB

3.재무계획 수립 FINANCIAL MODEL_양식_Ver.2024-01_20240103.xlsx

765.09KB

4.[설명자료] FINANCIAL MODEL.pdf

755.22KB

1번 파일은 재무계획수립 FINANCIAL MODEL 작성사례입니다. 중∙장기자금수지계획과 재무제표 추정을 같은 파일 내에서 연결·작업하였습니다.

2번 파일은 작성사례를 만들기 위해 입력하는 가상의 기본 데이터들입니다. 순서대로 하나씩 정확하게 입력하다 보면 1번 파일이 만들어질 것입니다.

3번 파일은 재무계획수립 FINANCIAL MODEL의 양식입니다. (2번 파일의 데이터들이 입력되기 전의 양식 파일입니다).

구체적인 작성절차는 파일 중 ‘작업매뉴얼’ sheet에 자세하게 기술하였으니 참고 바랍니다.

재무계획수립 FINANCIAL MODEL은 여러분들의 다양한 수정·개선 의견을 반영하여 더욱 발전된 모델로 가꾸어 나가면서 공유하는 공개형 버전입니다. 많은 비판과 개선의견을 주시면 감사하겠습니다.

다음 내용은 작년 2023.01.12 포스팅 내용과 기본적으로 동일합니다(단, 예시한 Excel sheet의 수치들만 업데이트되었습니다). 작년 포스팅을 보신 분들은 다시 읽으실 필요는 없습니다.

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다음은 FINANCIAL MODEL의 구조를 보여주는 그림입니다.

다음은 기존의 재무계획방식[선(先) 손익계산서 등의 재무제표 완성, 후(後) 자금수지계획표] 대신 기업의 생존 PLAN인 자금수지계획을 먼저 완성한 후 사후적으로 재무제표를 추정해내는 새로운 개념을 정리한 그림입니다.

다음은 작업매뉴얼로서 FINANCIAL MODEL을 이용하여 중장기자금수지계획을 수립하고 재무제표 추정을 하는 작업 절차를 상세히 설명하는 자료입니다.

다음은 중기∙장기 자금수지계획표 작성 사례와 손익계산서∙재무상태표 작성사례, 그리고 재무비율추정 사례입니다.