디에이테크 개요

[공사모]

당사는 2차전지(각형, 원형, 폴리머)의 Pilot, 양산용 정밀조립 및 공정 자동화설비와 FPD 검사설비 등 크게 2개의 사업영역을 영위하고 있으며, 최근 3년간의 매출을 기준으로 2차전지 사업부문의 매출이 전체매출의 약 80%를 차지하고 있습니다.

[국내 2차전지 제조업체 기준 시장점유율]

업체명	2011년	2012년	2013년
디에이테크놀로지	16.1%	19.4%	23.1%
엠플러스	6.3%	11.3%	6.1%
신진엠텍	10.1%	17.7%	14.9%
지멕스	29.6%	26.8%	31.3%
로케트전기	27.7%	9.7%	8.2%
베스텍	10.2%	15.1%	16.3%
합계	100.0%	100.0%	100.0%

[공모후 유통가능 물량]

(단위 : 천원)

유통가능 여부	구분		주식수	지분율	매도금지기간
보호예수 및 매도금지물량	박명관	최대주주 및 특수관계인	1,705,500	32.52%	상장 후 6개월
	김원경		210,000	4.00%	상장 후 6개월
	정영태		180,000	3.43%	상장 후 6개월
	김해주		157,000	2.99%	상장 후 6개월
	박윤석		91,000	1.74%	상장 후 6개월
	황미순		49,500	0.94%	상장 후 6개월
	신양호		6,000	0.11%	상장 후 6개월
	김기현		4,460	0.09%	상장 후 6개월
	대신증권	상장주선인	43,020	0.82%	상장 후 3개월
	우리사주조합	기존물량	238,220	4.54%	2015.6.27까지 의무예탁
보호예수 및 매도금지물량 소계			2,684,700	51.20%	-
유통가능 물량			2,559,000	48.80%	-
합계			5,243,700	100.00%	-

주1) 공모 후 보통주 기준
주2) 이외에 한국산업은행이 보유한 전환상환우선주 533,320주와 전환사채 10억원(전환시 보통주 266,666주)가 상장 후 1개월 간 보호예수될 예정
주3) 공모주식에 대한 기관투자자의 확약이 있을 경우 상장 후 유통가능물량은 변동될 수 있음

[미전환 전환상환우선주 및 전환사채의 전환가능 보통 주식수]

구분	공모후		전환 후
	주식수	비율	주식수	비율
기발행 보통주	3,766,680주	71.83%	3,766,680주	62.32%
공모주식수	1,434,000주	27.35%	1,434,000주	23.73%
상장주선인 의무인수 주식	43,020주	0.82%	43,020주	0.71%
전환상환우선주 전환분	-	-	533,320주	8.82%
전환사채 행사분	-	-	266,666주	4.41%
합계	5,243,700주	100%	6,043,686주	100%

주1) 전환상환우선주 및 전환사채는 상장예비심사청구일 기준 투자기간이 2년 미만인 주식 등으로 상장일로부터 1개월간 매각 제한

요약 재무제표 (K-IFRS 기준)

(단위 : 원)

과 목	2014년 반기 (제15기)	2013년 (제14기)
회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS
유동자산	19,912,784,247	14,581,937,603
당좌자산	19,474,225,808	13,720,040,374
재고자산	438,558,439	861,897,229
비유동자산	8,163,063,103	7,814,015,198
투자자산	2,062,771,167	1,891,988,167
유형자산	3,946,633,594	4,045,914,299
무형자산	1,014,156,585	1,011,604,621
기타비유동자산	1,139,501,757	864,508,111
자 산 총 계	28,075,847,350	22,395,952,801
유동부채	10,102,340,490	8,251,132,618
비유동부채	5,308,415,635	4,783,680,752
부 채 총 계	15,410,756,125	13,034,813,370
자본금	941,670,000	881,000,000
자본잉여금	1,471,864,917	333,331,697
자본조정	-	-
기타포괄손익누계액	(3,720,387)	-
이익잉여금	10,255,276,695	8,146,807,734
자 본 총 계	12,665,091,225	9,361,139,431
매 출 액	22,107,182,072	28,862,676,452
영 업 이 익	3,467,955,659	2,734,017,906
당기순이익	2,286,072,432	2,080,528,768
주당순이익	1,293	11,808

비교회사 PER 산정

구분	상아프론테크	피엔티	비고
적용회계기준	K-IFRS 연결	K-IFRS 연결	-
반기 연환산 순이익(백만원)	6,948	3,695	-
발행주식수(천주)	12,343	7,600	-
주당순이익(원)	563	486	-
기준주가	6,150	7,196	-
PER 배수	10.92	14.80	-
적용 PER	12.86		-

주1) 반기 연환산 순이익 : 2014년 반기보고서의 반기 순이익의 단순연환산 실적을 적용하였습니다.
주2) 발행주식수 : 분석기준일 현재 보통주 발행주식 총수입니다.
주3) 주당순이익 : 주당순이익은 적용 당기순이익을 분석기준일 현재 보통주 발행주식 총수로 나누어 산출하였으므로, 감사보고서 상의 주당순이익과는 차이가 발생합니다.

PER을 적용한 비교가치 산출 결과

PER를 적용한 비교가치는 2014년 반기 실적을 단순연환산한 실적을 기준으로 비교대상회사(=유사기업)의 PER을 각각 산출하여 동사의 2014년 반기 연환산 실적을 적용하여 산술평균한 가치로 산출하였습니다.

(가) 2014년 반기 연환산 기준 비교가치 산출

구 분	내 용	비 고
2014년 반기 누적 순이익(백만원)	2,286	A
2014년 연환산 순이익(백만원)	4,572	B = A x 2
적용 PER(배)	12.86	C
2014년 기준 비교가치(백만원)	58,808	B x C

(나) 최종 비교가치 산출

구 분	내 용		비 고
적정 비교가치(백만원)	58,808		2014년 기준 비교가치
할인율	32.17%	12.64%	-
할인 후 공모시가총액(백만원)	39,888	51,371	-
적용주식수(주)	6,043,686		(주1)
주당 공모가격(원)	6,600	8,500	-
공모주식수(주)	1,434,000		신주모집 100%
공모규모(백만원)	9,464	12,189	-

주1) 적용주식수 = 신고서 제출일 현재 보통주(3,766,680주) + 신고서 제출일 현재 전환상환우선주(533,320주) + 전환사채(전환시 266,666주) + 공모예정주식수(1,434,000주) + 주관사 의무인수주식(43,020주)