답 맞는지 확인좀 부탁해요~

[레모네이드]

 일단 풀어보긴 했는데.....맞는지 좀 봐주세요.....

그리고 이 문제 어느 책에 나오는지 아시는분 좀 가르쳐주셨으면 좋겠어요 ㅠㅠ

<손금불산입> 임원상여금 한도초과 3,000,000

<손금불산입> 과다지급급여 15,000,000

<손금불산입> 임원퇴직급여(비현실적퇴직) 20,000,000

<손금불산입> 입원퇴직급여 한도초과액 2,250,000

<손금불산입> 이익잉여금 처분에 의한 상여금 5,000,000

<손금불산입> 건설중인자산 55,000,000

책 찾아보면서 나름 머리싸매고 열심히 풀어봤는데 ㅠㅠ

답이 없어서 맞는지 모르겠네요...

세무조정 왜이렇게 어려운지....

고수님들 확인좀 해주세요!!

[레모네이드]

감사합니다 ㅎㅎ

[니콜패러티]

5번째줄 잉여금 처분 상여금 관련 분개는 안해주셔야 합니다. 원래 I/S에 들어가있지 않고 잉여금 처분으로 지급한 금액이라 손금 인정이 되는것만 따로 손금 산입을 해주시는 세무조정을 하면 되고, 손금 인정이 안되는것은 세무조정을 안해주시면 됩니다. 그리고 소득처분은 건설중인 자산 (맨 마지막 세무조정) 빼고 나머지 4개 모두 상여입니다.

[레모네이드]

아 상여금......그렇네요!!....세무조정 금액은 맞는건가요????????

[니콜패러티]

네 금액 맞게 하신거 같아요~

[레모네이드]

아~~~감사합니다!!