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<DIV class="lv3_title0 bgcolorGray2 fontBold mt5 mb5">[사례 3] 매출대금을 타인명의 계좌로 입금을 요구한다는 차명계좌 신고에 대해 탈루세액 추징하고 고발 조치</DIV>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 인적사항</DIV>
<DIV class="al lv3">o 상 호 : △△△ </DIV>
<DIV class="al lv3">o 업 종 : 도소매/건축자재</DIV>
<P><BR> </P>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 차명계좌 신고내용</DIV>
<DIV class="al lv3">o △△△ 대표 ○○○는 인테리어 공사업체에 건축자재를 판매하면서 대금을 차명계좌로 입금 요구</DIV>
<P><BR> </P>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 조사내용</DIV>
<DIV class=ac><IMG src="https://img1.daumcdn.net/relay/cafe/original/?fname=http%3A%2F%2Fwww.samili.com%2FmImage%2Fetc%2Forgan%2F2015%2F0309-02.gif"></DIV>
<DIV class="al lv3">o 건축자재를 인테리어 공사업체에 공급하면서 세금계산서를 교부하지 않고, 판매대금을 차명계좌로 입금 받아 수입금액 탈루</DIV>
<DIV class="al lv4">-또한, 탈루소득은 고액 보험 상품에 가입하는 방법으로 자금을 은닉하였으며, 보험을 담보로 대출을 실행하여 000억원 상당의 빌딩 신축</DIV>
<P><BR> </P>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 조치사항</DIV>
<DIV class="al lv3">o 소득세 등 00억 원을 추징하고 조세포탈 및 세금계산서 발급의무 위반으로 고발, 신고자에게 차명계좌 신고포상금 지급</DIV>
<P><BR><BR> </P>
<DIV class="lv3_title0 bgcolorGray2 fontBold mt5 mb5">[사례 4] 유흥주점 외상값을 종업원 명의 계좌로 송금을 요구한다는 차명계좌 신고에 대해 탈루세액 추징하고 고발 조치</DIV>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 인적사항</DIV>
<DIV class="al lv3">o 상 호 : △△유흥주점</DIV>
<DIV class="al lv3">o 업 종 : 음숙/유흥주점</DIV>
<P><BR> </P>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 차명계좌 신고내용</DIV>
<DIV class="al lv3">o 유흥주점 외상값을 사업주가 아닌 종업원 명의계좌로 입금을 요구한다며 차명계좌 신고</DIV>
<P><BR> </P>
<DIV class="al lv2 fontBold">□ 조사내용</DIV>
<DIV class="al lv3">o △△유흥주점 실지사주 ○○○는 유흥주점을 타인명의로 사업자 등록하여 소득을 분산하고,</DIV>
<DIV class="al lv4">- 단골 고객 등의 외상값을 종업원 명의 차명계좌로 입금 받는 수법으로 수입금액 탈루</DIV>
<DIV class=ac><IMG src="https://img1.daumcdn.net/relay/cafe/original/?fname=http%3A%2F%2Fwww.samili.com%2FmImage%2Fetc%2Forgan%2F2015%2F0309-03.gif"></DIV>
<DIV class="al lv2 fontBold">□조치사항</DIV>
<DIV class="al lv3">o 피신고자 등에게 소득세 등 0억 추징, 과태료 0억 원 부과 후 조세범처벌법에 따라 고발, 신고자에게 차명계좌 신고포상금 지급</DIV>
<P><BR> </P>
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