비트코인은 합법인가요? 비트코인 BTC의 규제 환경 엿보기

[백산]

비트코인은 합법인가요? BTC의 규제 환경 엿보기

출처  cointelegraph       소스:EK 이페어케이 플러스

비트코인의 법적 지위
비트코인(BTC)의 합법성은 항상 논란의 여지가 있는 대화였습니다. 정부는 중앙 집중식 당사자나 조직에 의해 통제되지 않는 분산된 글로벌 디지털 자산에 어떻게 접근합니까? 검열에 강하고 지역 사회에 초점을 맞춘 새로운 형태의 통화? 그러나 비트 코인은 규제됩니까?

따라서 미국 정부는 위의 이유 때문만이 아니라 비트코인을 규제하는 데 어려움을 겪었습니다. 세계 최초의 암호화폐에는 채굴 및 거래와 같은 전통적인 투자를 넘어서는 여러 계층이 있습니다. 대부분의 사람들이 비트코인이 어떻게 작동하는지, 어떻게 규제되는지, 이익에 세금을 부과할 수 있는지 알아내는 데 어려움을 겪는다는 점을 고려할 때 각 활동에는 자체 규정이 필요합니다. 이 정부 투쟁은 암호화 산업의 모든 부분에 걸쳐 있습니다.

예를 들어, 합법적인 당사자는 승인되지 않은 당사자가 암호화폐를 관리하도록 허용할 수 없으며, 이는 아무나 전통적인 법정 화폐를 관리하도록 허용할 수 없는 것과 같습니다. 규제 당국은 암호화폐 커스터디를 제공하거나 다른 방식으로 디지털 자산을 관리하는 기업에 관한 새로운 지침을 수립하는 것을 목표로 합니다. 이 작업은 일부 자산은 유가 증권으로 간주되고 다른 자산은 재산으로 간주되기 때문에 더욱 복잡합니다. 그런 다음 파생 상품 및 투자 프로세스의 다른 측면도 있습니다.

에어드랍으로 이익을 얻는 것은 암호화폐 거래로 인한 투자 이익과 다르게 과세되어야 합니까? 하드 포크는 어디에서 작동합니까? 정부는 채굴 이익을 허용하며, 그렇다면 어떻게 과세되고 프로세스가 어떻게 모니터링됩니까? 그리고 비트코인은 어디에서 합법적으로 허용됩니까?

규정은 단순히 각 네트워크에서 채굴이 작동하는 방식과 기업이 개인 또는 사업상의 이유로 채굴하는 경우, 심지어 연간 소득 수준에 따라 달라질 수 있습니다. 일부 회사는 채굴 중에 얻은 수입으로 직원들에게 급여를 지급할 수도 있으며, 이를 규제하려면 다양한 정책이 필요합니다.

암호화폐에는 많은 유형의 수익이 있으며, 그 중 대부분은 전통적인 시민이 이해하지 못합니다. 어떤 면에서 이 기술은 주류 암호화 지식보다 빠르게 발전하고 있으며 정부 규정은 이해하고 구체화하는 데 시간이 걸립니다.

궁극적으로 고려해야 할 세계화와 이동의 자유 측면도 있습니다. 시민들은 전 세계 어디에서나 암호화폐를 보유하고 획득할 수 있습니다. 그렇다면 정부는 어떻게 대처해야 할까요? 규제에 시간이 걸리는 것은 당연하지만 비트코인을 사용하고 투자하는 것이 안전한가요? 다음은 전 세계 일부 국가에서 비트코인과 같은 암호화폐를 규제하는 방법에 대한 개요입니다.

비트코인은 미국에서 합법인가요?
미국에서 비트코인을 구매하고 보유하는 것은 적어도 연방 차원이 아닌 "불법"이 된 적이 없습니다. 따라서 미국은 비트코인이 합법인 국가 중 하나이지만 정책은 거주 국가에 따라 다릅니다.

그러나 국가 차원에서 자산의 규제 상태는 수시로 달라졌으며 연방 정당은 단일 정책과 접근 방식을 결정하지 못했습니다. 미국 증권거래위원회(SEC), 금융범죄단속네트워크(FinCEN) 및 상품선물거래위원회(CFTC)는 비트코인을 단속하려는 기관 중 일부에 불과하며 견해도 다릅니다.

예를 들어, SEC는 BTC가 Howey 테스트에서 증권으로 간주 될 수 없다고 밝혔습니다. 마찬가지로 FinCen은 암호화폐를 법정화폐로 간주하지 않으며 CFTC는 암호화폐 자산을 상품 스왑 및 옵션과 같은 기초 자산의 가격에 의존하는 바이너리 옵션으로 간주합니다.

증권거래위원회(Securities and Exchange Commission)

SEC는 2014년부터 비트코인에 대해 논의해 왔으며, 그 해에 시민들에게 비트코인의 위험을 경고하는 투자자 경고를 발표했습니다. 이러한 위험에는 잠재적인 사기, 변동성 및 사기가 포함되었습니다. 2018년 SEC의 전 책임자인 제이 클레이튼(Jay Clayton)은 기록에 올라 비트코인을 증권이 아닌 자산으로 분류하고 그에 따라 세금을 부과해야 한다고 말했습니다.

대부분의 암호화폐는 증권으로 간주되지만 비트코인은 투자 계약 뒤에 이익이 되는 당사자가 없기 때문에 그렇지 않습니다. 대신 네트워크는 자율적이며 비트코인은 SEC에 의해 미국 달러와 같은 전통적인 통화로 간주됩니다. 사실, 클레이튼은 또한 암호화폐가 "주권 통화를 대체하고 달러, 유로, 엔을 대체한다"고 주장했으며, 이는 그의 최종 결정에 기여합니다.

그렇지 않으면 SEC의 규제는 자본을 조달하는 기술 스타트업과 더 유사하기 때문에 ICO(nitial coin offerings)에 초점을 맞추는 경향이 있습니다. 비트코인을 둘러싼 규제에 관해서는 다른 그룹들이 이에 대해 더 할 말이 있습니다.

국세청(IRS)
2014년에 IRS는 비트코인을 자산으로 분류한 통지 2014-21을 발표했습니다. 즉, 투자자는 모든 암호화폐 거래에 대해 양도소득세를 납부하고 매년 USD로 IRS에 보고해야 합니다. 이러한 정책에는 비트코인 채굴로 인한 이익과 상품 및 서비스에 대한 지불 등이 포함됩니다.

2020년이 되어서야 IRS는 납세자가 가상 화폐 활동을 공개하도록 요구하는 양식 1040에 공식 티커를 추가했습니다. 많은 비트코인 거래자들이 세금을 피하기 위해 자산의 탈중앙화 상태를 사용했지만, IRS는 2018년에 그러한 탈세자를 사냥하기 위해 태스크포스를 구성했습니다.

상품선물거래위원회(Commodity Futures Trading Commission)
CFTC는 비트코인을 금 및 기타 귀금속과 유사한 상품으로 보고 있습니다. 2017년에 위원회는 명확성을 위해 그들의 견해를 정의하는 입문서를 발표했습니다. 또한, 파생 상품에 대한 그룹의 힘은 결국 내부자 거래, 펌프 앤 덤프 및 업계에 대해 배우면서 유사한 활동을 다룰 것입니다.

암호화폐에 참여하기를 기다리는 기관 투자자는 CFTC가 매우 매력적이라는 것을 알게 될 것입니다. 결국위원회는 비트 코인 및 기타 암호 화폐를 대상으로하는 공식 2020-2024 전략 계획을 발표했습니다. 이 계획은 특히 모든 미국인을 위한 명확한 암호화폐 규제에 초점을 맞추는 동시에 이 분야의 혁신을 장려합니다. 즉, "규칙을 어기는" 사람들에게 "강인하게" 대할 계획입니다.

CFTC는 BitMEX 거래소가 플랫폼 등록에 실패했다는 사실을 밝힌 후 그 말을 존중했습니다. 많은 암호화폐 애호가들은 규제가 궁극적인 비트코인 상장지수펀드(ETF)를 의미할 수 있기 때문에 흥분하고 있습니다.

금융범죄단속네트워크(Financial Crimes Enforcement Network)
FinCEN은 2013년에 가상 화폐가 교환 매체이지만 실제 통화의 모든 속성을 가지고 있지 않기 때문에 법정 화폐로 간주되지 않는다는 지침을 수립했습니다. 즉, 고객이 기꺼이 수락하는 한 누구나 비트코인을 사용하여 상품과 서비스를 구매할 수 있다고 말합니다.

또한 암호화폐를 사용하여 상품과 서비스를 구매하는 사람들은 금전 서비스 사업으로 간주되지 않으므로 기존 사업과 다른 규제 정책에 속한다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.

연방준비제도이사회(FRB)
2021년 <>월, 제롬 파월 연방준비제도이사회(FRB) 의장은 비트코인이 통화나 가치 저장소라기보다 금에 가까운 "투기 자산"에 가깝다고 말했습니다. 파월은 또한 비트코인이 변동성으로 인해 특히 유용한 가치 저장 수단이 아니라고 주장했기 때문에 투기적이라는 별명이 붙었습니다.

사실, 연방 준비 제도 이사회 (Federal Reserve)는 종종 비트 코인 및 기타 디지털 자산의 위험을 선언하고 시민들이 투자하지 말 것을 권고했습니다. 연방준비제도이사회(FRB) 이사회의 핵심 의장인 랜달 K 퀄스(Randal K Quarles)는 비트코인이 결코 "혁명적인 지불 수단"이 될 수 없다고 외치기까지 했습니다.

그러나 다소 아이러니하게도 연방 준비 제도 이사회 (Federal Reserve)는 자체 디지털 통화를 계속 개발할 계획이며, 이는 스테이블 코인과 더 유사 할 것입니다.

금융 산업 규제 당국
FINRA는 암호화폐 중개인이 비트코인과 같은 증권을 취급할 수 있는 인증을 받도록 요구합니다. 예를 들어, 소위 암호 화폐 브로커가 잘못된 정보를 제공하는 경우 FINRA는 변호사를 제공 할 수 있습니다. 그 중개인이 면허가 없다면, 그들은 그들의 연습을 계속하는 데 어려움을 겪을 것이고 아마도 사업을 그만 두어야 할 것입니다.

그렇지 않으면 FINRA는 시민들에게 암호 화폐의 위험에 대해 교육하고 디지털 자산에 관한 유익한 팟 캐스트 및 가이드를 제공하기 위해 최선을 다합니다.

통화 관리자 사무실
OCC는 비트코인 및 암호화폐 입법 측면에서 가장 진보적인 정부 그룹 중 하나였습니다. 주요 은행의 규제 기관인 이 사무소는 2020년에 국가 은행이 합법적으로 암호화폐 보관 서비스를 제공하고 스테이블 코인과 협력할 수 있도록 허용한 후 내년에 미국 최초의 "디지털 자산 은행"을 지명했습니다.

그 이후로 OCC의 감사관 대행인 Michael Hsu는 "책임 있는 혁신"을 촉진하기 위해 암호화폐 지침을 검토할 계획을 설명했습니다. 그는 암호화폐 스타트업이 시민들을 안전하게 보호한다고 가정할 때 미국에서 환영받는다고 느끼기를 원합니다.

미국 비트코인 규제의 역사

정부가 2009년 출시 당시 비트코인에 대해 신경 쓰지 않았다고 말하는 것이 안전합니다. 즉, 다크 웹에서 시민들이 이를 사용한다는 소문이 들리자 규제 당국이 주목하기 시작했습니다. FBI가 2013년 비트코인만 허용하는 선도적인 다크 웹 플랫폼인 실크로드를 무너뜨리면서 상황이 정말 바뀌었습니다.

불과 1년 만에 실크로드는 비트코인으로 3억 달러 이상을 벌어들였습니다. FBI는 그 수익의 상당 부분이 돈세탁의 결과라고 우려하여 비트코인 논쟁의 익명성을 시작했습니다. 같은 해 FinCEN은 비트코인이 법정화폐가 아니라고 선언했습니다. 미국 상원은 또한 법 집행 기관에 디지털 자산의 위협에 대해 경고하는 서한을 보냈습니다.

그러나 2015년이 되어서야 국가가 암호화폐 사용을 규제하는 데 접근했습니다. 이 주는 <>년 동안 이 부문을 공개적으로 조사해 온 뉴욕이었습니다. 그런 다음 BitLicense가 등장했습니다 — 기업이 암호화폐 구매 및 판매를 중재하고, 암호화폐 보관을 저장 또는 제공하고, 암호화폐 거래소를 운영하는 등의 작업을 수행하기 위해 통과해야 하는 필수 명령입니다.

BitLicense 승인을 위해서는 다른 요구 사항 중에서도 KYC(Know Your Customer) 및 AML(Anti-Money Laundering) 정책을 구현해야 합니다. 많은 주에서 비트코인을 규제하는 데 있어 그 뒤를 따랐지만 그 중 어느 것도 BitLicense와 유사한 것을 가지고 있지 않습니다.

이 규정은 2020년 국영은행 감독자 회의 덕분에 더욱 간소화되었습니다. 이를 통해 PayPal 및 유사한 결제 그룹이 디지털 자산을 더 쉽게 제공할 수 있게 되었습니다.

와이오밍은 암호화폐를 법적으로 돈으로 인정하는 매우 암호화폐 친화적인 주입니다. 주정부는 암호화폐 회사가 디지털 자산을 대출하고, 암호화폐 보관을 제공하고, 다른 유형의 서비스를 제공할 수 있는 일종의 은행인 특수 목적 예탁 기관이 될 수 있도록 허용합니다.

텍사스 주는 암호화폐를 교환 매체로 인식한다는 점에서 와이오밍과 유사합니다. 또한 암호화폐 채굴과 관련하여 가장 우호적인 주 중 하나입니다. 텍사스는 주요 암호화폐 채굴 허브가 될 계획입니다.

마지막으로 마이애미 시장은 2021년 플로리다 주 내에서 진보적인 암호화폐 법률을 제정하는 데 보냈습니다. 이 도시는 시민들이 비트 코인으로 세금을 납부 할 수 있도록 시도하고 있으며, 예를 들어 암호 화폐를 가치 이전으로 인식하는 다른 중요한 발전 중에서도 마찬가지입니다.

비트코인은 중국에서 합법인가요?
중국은 비트코인이 금지된 국가 중 하나입니다. 2021년 <>월, 중국은 암호화폐를 금지하고 금융 그룹이 비트코인 관련 서비스를 제공하는 것을 제한했습니다. 국가는 이미 암호화폐 거래소 및 암호화폐 관련 자금 조달 방법을 금지했지만, 이 금지는 은행 및 기타 금융 기관과 같은 암호화폐 서비스와 관련된 전통적인 비즈니스를 대상으로 했습니다. 국가는 암호화폐 금지의 이유로 암호화폐 변동성을 인용했습니다.

그러나 비트코인이 금지된 후 이미 암호화폐를 보유하고 있는 시민들은 합법적으로 암호화폐를 보유할 수 있습니다.

중국 비트코인 규제의 역사
전반적으로 중국은 암호화폐를 적극적으로 규제할 생각은 없지만 항상 그런 것은 아닙니다. 2017년 말까지 중국 시민들은 정부의 개입 없이 암호화폐를 즐겼습니다. 결국 정부는 암호화폐에 대해 충분히 알게 되었고 고위험 기업을 단속했습니다.

그 결과 중국 인민은행은 ICO를 금지했는데, 이는 프로젝트가 중국에서 기금 마련을 수행할 수 없다는 것을 의미했습니다. 그러나 중국 정부가 암호화폐 및 기타 모든 종류의 국제 거래를 추구해 왔기 때문에 이것은 그리 놀라운 일이 아닙니다. 이러한 규정은 중국의 암호화폐 거래에 큰 타격을 입혔고 많은 기업들이 본토에서 멀어져야 했습니다.

중국 정부는 2021년 여름에 채굴에 대한 추가 단속을 발표했으며 비트코인이 불법인 국가 중 하나입니다. 이 나라가 세계 채굴자의 상당 부분(약 50%에서 70%)을 보유하고 있다는 점을 고려하면 결과적으로 비트코인 가격은 크게 하락했습니다. 중국은 기후 목표를 놓친 것에 대해 비트코인 채굴자들을 비난했습니다. 같은 해 중국은 금융 그룹이 암호화폐 서비스를 제공하는 것을 금지하고 Alipay와 같은 대기업이 동일한 서비스를 제공하는 것을 금지했습니다.

중국의 대대적인 단속의 반대편에는 블록체인 기술과 중앙은행 디지털 통화(CBDC)에 대한 정부의 관심이 있다. 중국은 엔화 가격과 일대일 비율로 연동되는 스테이블코인 암호화폐인 자체 CBDC를 개발 중인 것으로 알려졌다. 궁극적으로, 일단 출시되면 이 기술은 중국이 엔화를 디지털화할 수 있게 해줄 것입니다.

전 세계의 비트코인 규제
아마도 추론할 수 있듯이 암호화폐에 관해서는 세계적인 규제 상태가 없습니다. 거의 모든 국가에는 서로 다른 규칙이 있습니다. 가장 눈에 띄는 것으로 들어가 보겠습니다.

아시아
러시아
한동안 비트코인은 러시아에서 규제되지 않았습니다. 그러나 2020년에 국가는 연방 직원이나 그 가족이 어떤 형태로든 암호화폐를 보유할 수 없다는 법안을 통과시켰습니다. 러시아 정부는 또한 비트코인 거래를 합법화했지만 상품과 서비스의 대가로 비트코인 및 기타 암호화폐를 사용하는 것을 금지했습니다.

일부 관리들은 이 암호화폐 법안에 대해 논쟁을 시도했으며 러시아 정부가 암호화폐 산업을 방해하고 있다고 주장하는 로비스트 그룹도 있습니다. 시민들이 자신의 소유물을 신고하도록 요구하는 새로운 법안에 대한 소문도 있습니다.

일본

일본 정부는 2016년 현재 비트코인을 법정화폐로 선언했으며 암호화폐 거래소가 AML 및 KYC 정책을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이 결정은 마운트곡스 사건 이후 수년간의 정부 조사의 결과입니다.

추가 해킹은 일본 암호화폐 거래소에 영향을 미쳤고, 그 결과 당국은 더 나은 보호 정책을 요구하고 당분간 새로운 거래소를 보류했습니다. 그러나 2019년 일본은 새로운 암호화폐 거래소를 허용하고 보안 토큰 제공(STO) 및 ICO 시장을 개선하기 위한 규제를 지시하기 시작했습니다.

인도
인도중앙은행(RBI)은 2018년 현지 기업이 암호화폐를 서비스하는 것을 금지하면서 암호화폐는 법정화폐가 아니며 어떤 단체도 암호화폐와 "관계"를 가질 수 없다고 밝혔습니다. 이 금지령은 2020년 <>월까지 <>년 동안 지속되었으며, RBI가 이를 철회하고 인도는 세계에서 암호화폐 친화적인 국가 중 하나가 되었습니다. 따라서 비트코인과 암호화폐 거래는 이제 합법이지만 초기 코인 제공 및 자산 펀드는 여전히 불법입니다.

유럽
유럽 국가들은 상대적으로 진보적이지만 유럽 연합은 여전히 규제 합의를 찾기 위해 고군분투하고 있습니다. 2015년 유럽사법재판소(European Court of Justice)는 암호화폐 거래가 서비스 공급이라고 판결했습니다. 이 선언은 디지털 자산에 부가가치세가 부과되지 않음을 의미합니다. 물론 미국의 주에서 결정할 수 있는 것처럼 개별 국가는 여전히 자체 규정을 결정할 수 있습니다.

즉, 유럽 국가들은 모든 국가에 영향을 미치는 5차 자금세탁방지 지침에 서명했습니다. 이 지침은 테러리즘과 돈세탁에 맞서 싸우기 위해 모든 암호 화폐 거래자와 보유자에 대한 기록을 작성합니다.

프랑스
프랑스는 2019년에 암호화 서비스를 제공하는 ICO 및 그룹을 규제했습니다. 그 이후로 프랑스는 프랑스 거래소에 대한 모든 KYC 및 AML 요구 사항을 엄격하게 강화하고 연방 정부에 등록하도록 요구했습니다. 그러나 2021년 현재 국가는 여전히 전반적인 규제 프레임워크를 만들기 위해 노력하고 있습니다. 프랑수아 빌레로이 드 갈로(Francois Villeroy de Galhau) 프랑스 중앙은행 총재는 EU가 디지털 자산이 금융 주권에 영향을 미치기까지 <>-<>년 밖에 남지 않았다고 주장했다.

독일
2021년 독일 연방 금융 감독청(BaFin)은 Coinbase에 해당 국가의 고객에게 계속 서비스를 제공하는 데 필요한 공식 라이선스를 제공했습니다. 코인베이스(Coinbase)는 2019년 <>월에 발효된 요구 사항인 이 라이선스를 받은 최초의 암호화폐 관련 그룹입니다. BaFin은 다른 많은 그룹에 라이선스를 할당할 계획입니다.

영국
영국 금융감독청(FCA)은 비트코인이 법정화폐로 간주되지 않음에도 불구하고 비트코인에 대해 긍정적입니다. 2020년 현재 이 자산은 영국에서 자산으로 간주되어 양도소득세가 부과됩니다. 그러나 암호화폐는 기존 자산군과 다르기 때문에 해당 세금은 관련 당사자에 따라 다를 수 있습니다.

2021년 FCA는 운영 검토를 이유로 바이낸스가 영국에서 규제된 활동에 참여하는 것을 금지했습니다. 국가는 또한 암호화폐 파생상품이 고객에 의해 "신뢰할 수 있는 가치"를 부여받을 수 없기 때문에 금지할 것을 지적했습니다.

중남미의 비트코인 규제
엘살바도르
엘살바도르는 비트코인을 법정화폐로 만든 세계 최초의 국가입니다. 2021년 여름부터 기업이 상품 및 서비스에 비트코인을 허용하도록 요구하는 법률이 제정되었습니다. 시민들은 또한 지출 시 양도소득세가 없는 디지털 자산으로 주택 비용을 지불할 수 있습니다. 엘살바도르 대통령은 새로운 결제 방식을 채택하고자 하는 모든 성인 거주자의 개인 지갑에 30달러 상당의 비트코인을 에어드롭했습니다.

파라과이
엘살바도르 규정 직후 많은 사람들은 파라과이가 다음 차례가 될 것이라고 믿었습니다. 14년 2021월 <>일, 파라과이 의회는 "가상 또는 암호화폐 활성 자산의 생산 및 상업화 활동을 규제"하는 법안을 발표했습니다. 본질적으로, 암호 화폐의 측면을 통제하고 자금 세탁을 방지하고 모든 전기 사용을 관리하는 세 개의 정부 당사자가 있을 것입니다.

그렇지 않으면 국가는 모두가 준수해야 하는 암호화 거래 모니터링을 설정하고 채굴자는 활동을 계속하기 위해 가상 자산 채굴 라이선스를 취득해야 합니다. 그러나 가상 자산은 파라과이에서 법정 화폐로 간주되지 않는다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 오히려 대중이 이익을 얻을 권리가 있는 보안 토큰으로 간주됩니다.

파나마
마지막으로 파나마 의원들은 2021년 2021월에 비트코인 규제를 도입할 계획이었습니다. 국가는 명확한 규칙과 디지털 통화에 대한 접근을 가져오는 법안을 제출할 것입니다. 하원의원 가브리엘 실바(Gabriel Silva)는 이러한 지원이 파나마를 금융 기술 및 기업 발전을 위한 인큐베이터로 만들 것이라고 주장합니다. 나중에 그는 <>년 <>월에 암호화폐를 민사 및 상업 거래에 대한 지불 수단으로 사용할 수 있도록 하는 법안을 제안했습니다.