몇가지 질문/분개와 부가세 신고

[이영숙]

안녕하세요.

1. 원재료를 수입했습니다.
이때 수입세금계산서가 발행이 되었는데요.
과세표준으로는 원재료대금, 관세등입니다.
원재료대금 송금은 수입대행업체(국내)로 해준상태구요.
이때 분개를 어떻게 해주어야 하나요?
대금을 송금시켜준 수입대행업체에서는 세금계산서 처리가 되지 않는다고
수입세금계산서로 처리하라 합니다.
이때 분개를 어떻게 해줘야 합니까?
자세한 설명 부탁드려요.

일반전표와 매출매입전표 각각이요.
일반전표 : 송금시 : 미착상품 ** / 보통예금 **
원재료 입고시 : 원재료 ** / 미착상품 **
매출매입전표 : 수입세금계산서 발행시 : 26번(수입)하고 부가세만 넣어주면 되나요?

2. 부가세 신고시
토지에 관련된 법무사 수수료를 토지매입과 관련하여 불공으로 처리해야 하나요?
아님 매입과세로 처리해 매입세액 공제를 받아야 하나요?
만약 불공으로 처리했을때(매입매출전표 입력시 불공처리하며 토지관련 자본적 지출 처리했어요)
부가세 신고서에서 확인할 사항이 무엇인지 알려주세요.
신고서상의 고정자산매입과 부속서류의 자산취득명세서와 불공제내역을 확인해야 하나요?
신고서상에는 고정자산매입으로 뜨는데 불공제내역에는 금액이 뜨질 않아요.

도와주세요..... 급합니다.

[태왕사신[서울]]

1.번 전표입력은 맞는 것 같습니다. 2.번은 매입세액불공제사유에 토지 관련매입세액은 불공맞습니다. 매입전표입력시 유형을 24 으로 입력하면 신고서상에는 고정자산매입 든고, 불공제내역에 자동 뜹니다.

[성공하는날까지.]

수입경비 발생 : 미착재료XX /미지급금XX 원재료 입고시 원재료XX(수입경비+실제원재료)/ 미착재료(수입경비), 미착재료(실제원재료)