이유상(경영학부,A531259) : (주) 한성기업 36기 분기 보고서

[이유상]

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

<원양어업>
1. 산업의 특성
한국의 원양어업은 1957년 인도양 참치연승 시험조업을 필두로 연근해어업의 생산성한계에 따른 수산물공급 대체식량산업으로서 육성되었습니다. 또한, 원양어업은 1차산업 중 외화가득율이 가장 높은 수출산업이며, 고용창출과 연계산업인 조선, 기자재 및 식품제조산업등의 육성에 기여하였습니다.
그러나 최근 국내외 환경의 급변(조업규제 강화, 입어료인상, 임금상승, 유류가 상승)과 해양자원의 자국보호정책(200해리 경제수역설정, 조업제한)등으로 조업환경이 악화되고 있지만 연안국과의 어업협정을 확대하여 직접입어 또는 공동입어 사업등으로 안정적인 수산물 자원확보에 주력하고 있습니다.
북양 명태의 경우 2002년도부터 러시아 명태 쿼터의 자국선우대 정책으로 외국적선에 대하여 쿼타를 축소하고 있어 업계는 대러합작사업으로 조업을 하고 있습니다.
원양업계는 기존 어장축소 등으로 어려움이 있으나 지속적으로 새로운 어장의 개척과 어로 신기술의 개발 및 최첨단 전자장비의 동원등 현대화가 진행되고 있으며 수산식품 소비량도 점차 증가함으로 인해 원양어획물의 가격도 꾸준히 상승할 것으로 예상되고 있습니다.
 
2. 산업의 성장성
원양어업이 해양자원의 자국보호정책과 해외시장에서 미국, 일본, 중국, 대만과 치열한 경합으로 수산물 어획에 많은 어려움을 겪고있는 것이 사실이나 국제어업협력강화, 신어장개척, 안정적인 쿼타량 확보, 최첨단 전자장비등의 구축으로 위기를 헤쳐나가고 있으며, 최근 육류제품의 불안정성으로 인한 수산물제품 소비의 증가등으로 수산물 가격의 상승이 예상됨으로 원양어업은 지속적인 성장을 보일 것으로 예상됩니다.
 
3. 경기변동의 특성
원양어업의 경기는 자연환경 변화에 의한 어획량 증감요인과 환율변동 및 국제시세,그리고 경기변동에 따른 증감에 따라 매출액에 영향을 받습니다.
 
4. 경쟁요소
원양어업의 경쟁요소는 어로원가, 어로기술 및 어로장비 그리고 가격결정요인으로 어종, 어획물의 크기 그리고 신선도를 중요한 요소로 삼고 있습니다.  시장특성은 세계적으로 완전경쟁에 의한 시장가격이 형성되고 있습니다.
 
5. 자원조달상의 특성
현지해역에서 가공처리된 원료 및 어획물이 국내로 직접 반입 및 수출되고 있으며, 외국선원의 승선 허용으로 인해 인력확보에 많은 도움이 되고 있으며, 원양어업의 인식변화로 많은 우수기술자들의 확보로 인력의 고급화가 이루어지고 있습니다.
 
6. 관련법령 또는 정부의 규제 등
원양어업은 수산업법, 선원법, 선박직원법 및 이에 관련된 시행령, 규칙 등에 의하며, 정부의 지원은 해양 수산부를 통한 원양어업 출어자금, 해외자원 생산지원자금을 받고 있으며, 또한 자국내의 어민을 보호할 목적으로 수입수산물에 대한 조정관세제도가 시행되고 있습니다.
 
7. 기 타
원양어업은 세계각국의 200해리 경제수역 선포로 우리 업계와 관련정부의 대응방침에 따라 출어 어장의 확대, 축소 등으로 이어지고 있는 상황이며, 한일어업협정의 결과 연근해 어획물의 반입감소로 원양어획물의 수요증가가 예상되고 있습니다.
그러나 원양업계는 무분별한 남획으로 인한 어자원의 고갈, 출어경비의 상승 등으로 많은 어려움에 처해있습니다.
따라서 원양업계는 제반 출어경비 절감과 입어료 및 부대경비 절감에 노력해야 할것이며 원양출어자금 등 정부지원자금을 보다 확충하여 해외어장에서의 국가경쟁력을 강화시켜주어야 할 것입니다. 안정적인 어장확보를 위해 어업협정 체결국의 확대와 국제수산기구와의 유대강화에도 적극적으로 나서야 할 것입니다. 특히 어장확보를 위해 기존어장의 유지는 물론 남빙양, 북해를 비롯해서 남방고위도어장 등 신어장 개척에도 힘써야 할 것입니다. 그리고 원양어업의 안정적인 경영기반 조성을 위해 수입수산물에 대한 위생검사를 EU, 미국 수준으로 대폭 강화하고 대중어종에 대한 조정관세의 상향부과 등 제도적 장치마련을 통하여 수산물 수입자유화시대를 이겨 나갈 수 있는 효과적인 대응책을 추진, 업계의 안정적인 경영기반이 조성되도록 하여야 할 것입니다.
 
<식품제조 및 판매업>
1. 산업의 특성
식품산업은 인간의 생존에 있어서 꼭 필요한 산업이며, 자생력이 강한 산업입니다.
경기변동에 따라 식품제조,판매 업계에도 최근 사회구조적 변화에 따른 식품유행의 변화가 일고 있습니다.
식생활이 양적만족에서 질적추구로 이행되고 있어, 업계는 간편지향, 건강 및 맛을 중시하는 경향으로 인해 제품의 고급화, 다양화, 기능화가 대두되고 있으며 같은 맥락의 마케팅활동을 전개하고 있습니다.
 
2. 산업의 성장성
식품제조 및 판매업은 국민소득 증가에 따라 안정적인 성장이 예상되며  단순가공품의 구성비는 줄고 부가가치가 높은 고품질 제품의 구성비는 증가되는 추세에 있습니다. 또한 새로운 제품의 시장 출시 또한 기간이 점차 단축되어 가고 있고 제품의 시장수명 또한 짧아 지고 있습니다. 업계는 고객의 다양한 욕구를 충족시키면서 고품질 고부가가치의 안정적인 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다.
 
3. 경기변동의 특성
농산물 및 가공식품의 수입자유화 등 급속한 변화를 체험하고 있는 식품산업의 경기변동은 향후 많은 불확실성이 존재하지만 지속적인 상승측면이 전망되며 명절, 행락철 등 계절적인 요인에 따라 특수 수요가 식품경기에 큰 영향을 주고 있습니다.
 
4. 경쟁요소
식품산업의 유통경로중 과거 큰 비중을 차지하고 있던 대리점 판매경로는 최근 할인점 및 백화점, 편의점 등 신유통경로의 비약적인 약진에 따라 그 비중이 많이 줄어 들었습니다. 따라서 유통업체간에 살아남기 위한 치열한 경쟁은 유통업체 매입원가 하향 조정으로 제조업을 압박하는 결과를 낳고 있으나 업계는 다양한 제품개발과 원가절감, 위생적 품질관리 등을 통하여 극복하고 있습니다.
 
5. 자원조달상의 특성
식생활의 고급화, 다양화, 편리화의 경향에 따라 식용곡물의 소비는 줄어들고 수산물 등 고단백 신선식품의 소비가 늘어날 것으로 전망되며, 수산물의 경우 연안어장 감소에 따라 점차 국내산 수산물의 공급량이 감소되고 있으나 러시아지역의 교역확대와 함께 북미주지역과의 긴밀한 유대로 원활한 원료수급에 힘을 기울이고 있습니다.
 
6. 관련법령 또는 정부의 규제 등
식품산업은 농어민이 생산하는 농축수산물의 중요한 소비주체인 동시에 양질의 먹거리를 제공함으로써, 국민건강 증진에 기여하는 중요한 산업임에도 불구하고 식품제조가공업은 단순소비재를 생산하는 업종으로 취급되어 정부차원의 지원이 미흡한 것이 사실이었으나 국민보건안전 확보라는 차원 아래 정부의 규제완화와 제도가 개선되고 있습니다.
 
7. 기 타
식품산업은 다수의 고용 창출, 농축수산업, 유통업, 포장, 기계설비류 제조업 등 관련산업의 발전을 유발하는 산업인 한편 국민보건증진에 지대한 영향을 미치는 중요한 산업으로 철저한 위생관리, 신기술과 연계한 신제품연구개발과 함께 정부의 과학적인 위생행정과 함께 경쟁력을 강화한다면 향후 점진적이고 안정적인 성장이 기대됩니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

수산업, 수산물 가공판매업을 주사업으로 하여 국내 수산업을 대표하는 기업으로 성장하고 있으며, 국내외의 어려운 경제여건 속에서도 주력제품인 게맛살, 젓갈 및 품목 다양화를 통한 육가공품, 냉동식품, 통조림 등 사업영역을 꾸준히 확장해 왔습니다. 원양어업은 러시아와의 합작회사 설립을 통해 지속적으로 어장확보에 노력하고 있으며 식품사업은 신제품 개발을 지속적으로 추진해서 소비자의 욕구에 부합한 신제품을 선보이고 있으며 급속히 변화하는 신유통부문(대형할인점 등)에 대처하여 꾸준한 성장을 하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 수산업 및 식품제조가공업을 기본사업으로 영위하는 회사로 회사전체의 사업부문을 다음과 같이 구분합니다.
① 수 산 사 업 : 당사 선박에서 어획한 어획물의 매출
② 식 품 사 업 : 당사 공장에서 생산된 제품(수산가공식품)의 내수판매 및 수출,
                      러시아와 관련한 명란, Crab의 중개무역 외
                      냉동물 유통사업

(2) 시장점유율

* 공신력있는 기관의 공식적인 점유율은 집계된 것이 없으며 회사 자체(영업본부)의 조사로써 실제와는 차이가 있을 수 있습니다.
참치캔, 냉동식품 등 업계의 매출 비중은 크지만 당사의 시장점유율이 미미한 제품 은 점유율 집계를 하지 않았습니다.

1. 게맛살류(프리미엄 맛살 포함) M/S 추정
                                                                             (단위: %)

업체명	2003년	2002년	2001년
한성기업	22.4	19.7	17.9
삼호물산	17.0	19.4	18.4
오양수산	16.0	15.5	18.0
동원산업	14.8	16.9	17.7
대림수산	14.4	13.6	13.0
기     타	15.4	14.9	15.0

* 기타, 롯데, C J, 신라, 진주, 천일 등.

2. 젓갈류 M/S 추정

                                                                             (단위: %)

업체명	2003년	2002년	2001년
한성기업	12.8	11.3	10.1
오양수산	6.3	6.0	6.6
이쁜이	3.2	3.1	3.0
성근	2.4	2.3	2.2
대림수산	1.0	1.3	1.2
기     타	5.8	6.2	6.0
재래시장	68.5	69.8	70.9

* 기타, 동광, 우리, 해성, 동해 등.

3. 육가공품 M/S 추정

                                                                              (단위: %)

업체명	2003년	2002년	2001년
롯데	21.8	21.4	23.8
C J	21.0	21.1	22.9
진주햄	11.3	12.7	9.9
목우촌	8.6	7.5	6.5
동원산업	8.6	8.8	8.9
대상	7.5	6.9	6.6
대림수산	5.8	5.9	5.7
한성기업	1.9	1.9	1.9
기     타	13.5	13.8	13.8

* 기타, 세화, 삼호, 오양, 하림, 설성, 코델리, 오뗄, 대경, 삼원농역, 남부햄 등.

(3) 시장의 특성

당사의 강점인 다양한 수산소재 원료의 경쟁력 있는 확보를 통해 건강지향적인 소비자의 시대적 요구를 충족시키는 방향으로 제품을 개발하여 시장 수요확대에 주력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

시장경쟁이 더욱 가열화 되어 가격 인하 등 대·내외적인 악재가 그 어느때 보다 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 여건을 극복하면서 종합식품회사의 입지를 구축하고 타경쟁사와 차별화를 위해 다양한 상품군을 개발하여 주력제품의 M/S확대와 틈새 시장을 노리는 양분전략을 추진예정입니다.
2002년과 2003년 2년 연속 경제신문에서 소비자 대상을 수상한 프리미엄 맛살제품 크래미와 2004년 상반기 경제신문 히트상품으로 선정된 한성젓갈은 올 한해에도 시장을 장악하여 영업이익의 첨병 역할을 할 것으로 예상되며 이외의 다양한 프리미엄 신제품 출시로 시장점유를 높일 예정입니다.
내수 시장에서  빠른 성장속도를 기록하고 있는 냉동식품 제품중 소비자의 큰 인기를 끌고 있는 해물경단도 주력제품으로 성장하고 있어 큰 매출을 기대하고 있습니다.
이러한 매출을 뒷받침하기 위해 다양한 해산물과 소재를 이용하여 신제품 다양화에 주력하고 있습니다.
젓갈 내수시장에서 선두를 달리고 있는 젓갈제품에서도 BI(Brand Identity)작업을 통하여 포장지 외관과 빙온숙성, 용기차별화 등 기술연구와 개발을 접목시켜 보다 나은 제품으로 거듭나기 위하여 노력하고 있습니다.
틈새시장의 공략에 치중한 육가공제품도 소포장 및 가정용 고급제품을 개발하기 위하여 최신 가공기계 도입과 원할한 제품 수급을 위해 공장 이원화 등 적극적인 노력을 기울이고 있습니다
이를 위해 기존조직과는 별도로 상품개발실을 운영하고 있으며 꾸준한 시장확대 및 매출신장이 전망됩니다.

(5) 조직도

그림: 2004년 9월30일 현재 한성기업(주) 조직도

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품  목		제36기 분기	제35기 분기	제35기 연간
수  산	어획물	참치외	수 출	4,349	5,822	7,293
			내 수	5,753	7,225	12,934
			합 계	10,102	13,047	20,227
식품사업	제품	게맛살외	수 출	4,563	5,598	7,282
			내 수	53,153	50,545	66,193
			합 계	57,716	56,143	73,475
	상품	러시아명태외	수 출	10,625	10,463	12,836
			내 수	28,517	33,343	50,774
			합 계	39,142	43,806	63,610
	기타	보관수입 외	수 출	1	218	290
			내 수	1,636	1,894	2,689
			합 계	1,637	2,112	2,979
기  타	분양사업	분양수입	내 수		3,709	7,452
			합 계		3,709	7,452
	시설이용	시설이용수입	내 수	1,270	1,066	1,426
			합 계	1,270	1,066	1,426
합  계			수 출	19,538	22,101	27,701
			내 수	90,329	97,782	141,468
			합 계	109,867	119,883	169,169

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

① 수산본부(19명)
         - 수산업무팀
         - 선박관리팀
         
 
② 해외영업본부(10명)
         - 해외영업팀
 
③ 영업본부(283명) - 계약, 판촉직사원포함
         - 서울사업부 (서울, 경기, 인천, 강원지역)
         - 중부영업부 (대전, 충청, 광주, 호남지역)
         - 영남사업부 (대구, 경북, 부산, 경남, 제주지역)
         - 마케팅실 (경영관리팀, 마케팅팀, 상품기획팀)
         - 시장개발부

(2) 판매경로

① 수산본부 - 어획물 - 수출 - 현지직수출(일본) -43%
                              - 시판 - 도매상 판매 - 57%
 
② 해외영업본부 - 제   품 -  수산가공식품 등(게맛살) - 수출(유럽, 러시아) - 30%
                       - 상   품 - 킹크랩, 러시아선박 어획물 등 현지직수출 및 국내시판
                                      (유럽, 중국, 일본, 필리핀), 도매상 판매 - 70%
 
③ 영업본부 - 제품, 상품 - 대리점 경로 - 34% (도매시장, 일반슈퍼)
                                   - 직판점 경로 - 52% (백화점, 할인점, 슈퍼체인, 편의점)
                                   - 특판점 경로 - 14% (단체급식, 군납)

(3) 판매방법 및 조건

① 대금회수조건 : 수산사업부문 - 현금 및 외상판매
                         해외영업부 - 현금 및 외상판매
                         영업본부 - 현금 및 외상판매(2개월 어음 이내)
 
② 부대비용부담방법 : 수산사업부문 - 판매관리비 당사부담
                                해외영업부 - 판매관리비 당사부담
                                영업본부 - 공장출고부터 매장진열까지 판매관리비(반품,
                                                시식 및 판촉경비 포함)당사부담

(4) 판매전략

① 크래미, 젓갈제품 등 당사제품의 CATV, 극장광고, 라디오광고
② 주요제품 현장이벤트 진행으로 제품 이미지 극대화

③ 물상분리 정착으로 결품방지

④ 제품 카다로그 신규제작으로 홍보활동 강화
⑤ 유통경로별 밀착 영업으로 단위 점포당 매출강화

⑥ 월별 테마를 정하여 품목별 판촉으로 매출확대

⑦ 품목별 디자인 RENEWAL을 통하여 포장지 고급화
⑧ 택배를 통한 원활한 선물세트 매출

1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제 36 분기	제 35 기	제 34 기	제 33 기	제 32 기
[유동자산]	82,786,869	75,244,295	88,839,409	106,107,049	107,672,899
ㆍ당좌자산	67,023,447	54,213,115	60,923,789	78,761,079	77,178,382
ㆍ재고자산	15,763,422	21,031,180	27,915,620	27,345,970	30,494,517
[고정자산]	55,385,719	61,426,977	68,474,067	50,638,416	53,380,709
ㆍ투자자산	22,213,084	24,235,733	31,339,896	27,925,497	28,373,260
ㆍ유형자산	33,041,038	37,027,603	37,052,763	22,664,961	24,996,827
ㆍ무형자산	131,597	163,641	81,408	47,958	10,622
자산총계	138,172,588	136,671,272	157,313,476	156,745,465	161,053,608
[유동부채]	90,523,138	76,789,446	101,925,936	72,679,058	65,712,944
[고정부채]	5,560,275	21,619,991	11,412,340	40,149,371	56,033,490
부채총계	96,083,413	98,409,437	113,338,276	112,828,429	121,746,434
[자본금]	23,996,375	23,491,855	23,491,855	22,173,920	19,322,920
[자본잉여금]	14,681,603	21,647,643	21,647,643	21,176,984	19,065,398
ㆍ자본준비금	14,681,603	14,632,027	14,632,027	14,161,367	12,049,781
ㆍ재평가적립금		7,015,616	7,015,616	7,015,617	7,015,617
[이익잉여금]	3,194,899	(-)7,050,994	(-)1,344,015	1,187,346	447,546
[자본조정]	216,298	173,331	179,717	(-)621,214	471,310
자본총계	42,089,175	38,261,835	43,975,200	43,917,036	39,307,174
매출액	109,866,678	169,168,970	165,699,659	155,367,596	124,151,485
영업이익	2,680,491	9,778,449	8,069,026	10,466,369	6,140,660
경상이익	4,145,374	(-)5,537,036	(-)955,242	1,818,787	1,623,795
당기순이익	3,194,899	(-)5,706,979	(-)1,325,415	739,800	447,546