FAQ 2011.3.28. 가장 많이 문의가

[대담주황규팀장]

표준대차대조표
1	질문	표준재무제표 계정과목명이 수정되지 않습니다.
	답변	표준재무제표는 법정서식이므로 계정과목명을 임의로 편집 및 수정할 수 없습니다.

중소기업기준검토표
1	질문	회사등록메뉴에서 업종코드를 입력해줬는데 중소기업기준검토표에 업종코드가 자동으로 반영되지 않습니다.
	답변	조정후수입금액조정명세서에 01코드 라인에 입력한 주업종코드가 자동반영 되도록 되어 있습니다.

 

법인세과세표준 및 세액신고서
1	질문	[변환오류] 법인세신고서 변환시 83A100(법인세과세표준및세액신고서) 서식의 Line 길이가 비정상(450) 입니다(서식의 정상 길이는 '500' 이며, 개정된 서식에 대해 프로그램이 업데이트 되지 않았습니다. 세무회계프로그램과 법인세 변환프로그램 최신 버전을 확인하세요)
	답변	아이플러스 프로그램 및 홈텍스 변환프로그램 버전이 최신버전인지 체크해 주시기 바랍니다. 폐업인 경우는 전자신고되지 않으므로 서면제출하셔야 합니다.

 

세액공제신청서
1	질문	세액공제신청서 서식에서 새로불러오기를 하더라도 데이터가 나오지 않습니다.
	답변	세액공제신청서, 세액감면신청서는 공제감면세액합계표(갑,을) 서식에서 데이터가 불러오는 것이므로 해당서식을 확인해보시기 바랍니다.

자본금과적립금조정명세서(갑,을)
1	질문	[마감오류] 법인세과세표준및 세액신고서 마감시 오류 : [이월결손금]자본금과적립금(갑)항목(11)의 합계와 일치하지 않습니다.
	답변	자본금과 적릭금조정명세서 갑(이월결손금계산서)의 (13)당기공제액과 법인세과세표준조정계산서의 109.이월결손금 금액이 동일해야합니다. 자본금과 적릭금조정명세서 갑(이월결손금계산서)에서 전년도 이월결손금에서 당기공제액을 입력할경우 2009년 사업연도 이월결손금 입력후에 같은라인(13)당기공제액에 입력해주면됩니다.

  

직접,간주외국납부세액공제명세서
1	질문	[마감오류] 신고서 마감시 서식명<외국납부세액공제등 명세서> Error 내용: 항목(1)의 금액(원화)는 A257(5)와 일치되어야 합니다.
	답변	A257은 직접,간주외국납부세액명세서 입니다. 해당서식을 작성해야 합니다.

업무무관 지급이자조정명세세(갑,을)
1	질문	업무무관지급이자조정명세서에서 가지급금 등의 적수가 불러오지 않습니다.
	답변	가지급금 적수보다 가수금의 적수가 많은 경우 불러오지 않습니다.

대손충당금 및 대손금조정명세서
1	질문	[변환오류] 법인세과세표준신고서 변환시 85A278(대손충당금및대손금조정명세서_대손금조정) 서식의 채권내역()이 공란입니다. 라고 오류가 발생합니다.
	답변	대손충당금및대손금조정명세서서식의 1.대손금조정란의 24.채권내역이 기재되어있어야 합니다.

 

법인세과세표준 및 세액신고서
1	질문	조정반 지정 신청서에서 조정반번호, 관리번호 수정했는데, 반영되지 않습니다.
	답변	법인세 전자신고 메뉴에서 제출자 등록의 조정반번호, 관리번호등을 수정해주셔야합니다.
2	질문	[마감오류] 법인세과세표준 및 세액신고서 마감시 이월과세적용신청서 A167-83-008 양도인 주소 필수값 누락 오류 발생합니다.
	답변	회사등록-추가사항-본점주소 입력하고 마감합니다.
3	질문	[마감오류] 법인세과세표준 및 세액신고서 마감시 감가상각비특례신청서에 업종코드 누락 오류 발생 합니다.
	답변	감가상각비특례신청서가 구서식인데 업데이트 안받아서 메뉴가 업데이트가 안되어서 오류발생되었던 현상입니다.
4	질문	[마감오류] 법인세과세표준및세액신고서 마감시 표준손익계산서 접대비 크면서 주요계정명세서 갑 서식이 입력되지 않았다고 나옵니다.
	답변	주요계정명세서 갑지에 접대비 조정금액이 반영되지 않아서 발생했던 현상입니다.
5	질문	[마감오류] 법인세과세표준및세액신고서에서 마감시 비영리법인인데 등록번호 입력안되어있다는 마감오류가 발생합니다.
	답변	비영리법인이라도 등록번호가 있습니다. 확인 후 입력해 주시기 바랍니다.
6	질문	[마감오류] 법인세과세표준및세액신고서에서 마감시 소득금액조정합계표 코드번호 필수값 누락 메시지 발생합니다
	답변	입력하단에 공란값이 생성되어 있는 경우입니다. F5로 빈 라인 삭제후 정상 변환됩니다.

 

세액공제조정명세서(3)
1	질문	[마감오류] 신고서 마감시 법인세과세표준및세액조정계산서 [공제감면세액(ㄱ)] 공제감면및추가납부세액합계표(갑) 코드50과 불일치 [공제감면세액(ㄴ)] 공제감면및추가납부세액합계표(갑) 코드10과 불일치 오류 발생 합니다.
	답변	공제감면세액합계표에 최저한세 적용제외 대상인 연구인력개발비세액공제금액이 있는데, 세액공제조정명세서(3) 에서 최저배제에 금액을 반영을 안해서 조정감이 발생했습니다. 최저배제 적용한 다음에, 최저한세조정계산서에 새로불러오기 합니다. 법인세과세표준및세액조정계산서 새로불러오기하고 세액신고서 마감하니깐 정상마감 됩니다.

자본금과적립금조정명세서(갑,을)
1	질문	[마감오류] 신고서 마감시 서식명에 자본금과적립금조정명세서(을)로 하여 Error내용이 과목 또는 사항 필수값 누락 으로 오류가 발생합니다.
	답변	자본금과적립금조정명세서 서식의 을(세무조정 유보소득 계산)탭에서 하단에 입력된것이 없이 빈공란으로 일련번호만 부여된 데이타를( 빈공란) 선택한 후 삭제하신후 저장하신 후에, 법인세과세표준신고서에서 새로불러오기 하여 마감하시면 됩니다.

  

국제거래명세서
1	질문	[마감오류] 국제거래명세서 작성시 소재국가가 없어서 번호를 000-기타로 입력했는데 마감시 소재국가 필수값이 누락되었다고 마감오류 발생합니다.
	답변	프로그램상 소재국가코드는 국세청변환프로그램 레이아웃과 동일하게 적용되어있기때문에 프로그램상 없는 국가코드는 국세청에 문의하여 어떻게 작성,신고해야하는지 확인하셔야 합니다.

법인세분 지방소득세납부서
1	질문	법인세분 지방소득세납부서에서 행정동코드 검색 안됩니다.
	답변	법정동과 행정동코드 다릅니다. 인사-지방소득세납부서-지방소득세계산서/납부서-기관코드에서 행정동엑셀 조회됩니다. 법인세분지방소득세납부서 인쇄시 납부서-2D바코드로 할때만 필요한 부분이고, 일반 납부서로 출력시에는 반영되는 부분없습니다.

접대비등조정명세서(갑,을)
1	질문	접대비조정명세서(을)에서 새로불러오기하면 접대비계정 513,613,713,813번 계정 이외에 다른 계정금액이 불러옵니다.
	답변	접대비조정명세서에서는 재무회계 기장한 데이터를 불러오는경우 513, 613, 713, 813, 836, 843 계정으로 입력된 데이터를 불러옵니다. 그렇기 때문에 계정명을 변경하여 사용하는경우 해당계정으로 입력한 금액이 불러오니 접대비가 아닌 계정의 데이터가 불러온경우 해당라인 삭제해주시면 됩니다.

법인세과세표준 및 세액조정계산서
1	질문	법인세과표 및 세액조정계산서의 세율이 잘못반영됩니다
	답변	사업월수가 12개월이 아닌경우에는 연환산된 과세표준으로 세율이 반영됩니다 ( 과표*12/사업월수*세율)*사업월수/12 )

 

법인세과세표준 및 세액신고서
1	질문	[마감오류] 법인세과세표준 및 세액신고서에서 마감시 법인구분 1.2.3중 선택되지 않았습니다.라고 오류가 발생합니다.
	답변	회사등록의 추가사항에서 법인구분 선택 후 재마감 합니다.
2	질문	[변환오류] 83A106(공제감면세액및추가납부세액합계표(갑)) 서식의 신고법인이 중소기업일 경우 연구인력개발비(최저한세적용대상)세액공제_공제세액(5,134,650은 0 이어야 합니다. 83A106(공제감면세액및추가납부세액합계표(갑)) 서식의 연구인력개발비(최저한세적용대상) 세액공제_공제세액(5,134,650)은 연구인력개발비(최저한세적용대상)세액공제_전기이월액(0) + 연구인력개발비 (최저한세적용대상)세액공제_당기발생액(0)보다 작거나 같아야 합니다.
	답변	중소기업에 대해서는 연구인력개발비 공제는 전액 최저배제대상이므로 세액공제조정명세서(3)서식의 2.당기공제세액 및 이월액 계산에서 툴바의 [최저배제]를 클릭해서 적용해야만 최저한세조정계산서 계산시 적용되지 않습니다.

 

가산세액계산서
1	질문	[변환오류] A133(가산세액계산서) 서식의 자진납부기한 및 고지일 또는 납부일 입력시 납부_미납세액_일수(항목4, 항목51), 환급_초과환급세액_일수(항목35, 항목52) 중 최소 1개 항목에 일수가 입력되어야 합니다. 오류가 발생 합니다.
	답변	지급조서미제출건만 있는 경우 상단 툴바의 납부기한의 납부기한, 납부일 또는 고지일자를 삭제해 주시면 됩니다.

자본금과적립금조정명세서(갑,을)
1	질문	[마감오류] <A144:자본금과 적립금조정명세서(갑)> [자본잉여금-기말잔액] 표준대차대조표의 자본잉여금합계 불일치 / <A144:자본금과 적립금조정명세서(갑)> [자본조정-기말잔액] 표준대차대조표의 자본조정합계 불일치 오류 발생 합니다.
	답변	자본금과 적립금조정명세서의 자본잉여금과 자본조정의 5.기말잔액은 표준대차대조표의 각 자본잉여금과 자본조정의 잔액과 일치하여야 합니다.

  

특정외국법인잉여금(결손금)명세
1	질문	특정외국법인잉여금(결손금)명세에서 특정외국법인명과 코드가 입력이 안되는데 어디서 불러오나요?
	답변	특정외국법인 유보소득 합산과세 판정 명세서에서 작성후 특정외국법인 잉여금(결손금)명세 불러오면 반영 됩니다.

  

특정외국법인 유보소득 합산과세 판정
1	질문	조세피난처 과세조정판정명세서(갑)서식이 없습니다.
	답변	특정외국법인 유보소득 합산과세 판정명세서(갑)으로 변경 되었습니다.

  

국외출자명세서
1	질문	[마감오류] 서식명: 국외출자명세서로 Error 내용이 직접출자법인_현지법인명 필수값 누락 / 직접출자법인_대표자성명 필수값 누락 / 직접출자법인_대표자국적 필수값 누락 / 직접출자법인_소재지국가 필수값 누락 / 직접출자법인_소재지도시(지역) 필수값 누락 / 직접출자법인_설립일자필수값 누락 / 직접출자법인_업종필수값 누락 오류 발생 합니다.
	답변	국외출자명세서의 직접출자법인탭의 상단의 1.현지법인명 2. 해외현지기업고유번호, 3대표자, 4.소재지, 5.설립일자, 6.업종은 직접출자법인 간접출자법인 모두 필수 입력사항입니다