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제 24 기 2011년 12월 31일 종료되는 회계연도 |
제 23 기 2010년 12월 31일 종료되는 회계연도 |
주식회사 제일건설 |
1. 회사의 개요
주식회사 제일건설은 1988년 4월 1일 설립되어, 주택건설, 주택분양, 주택임대를 주요사업으로 영위하고 있으며, 본사는 전라북도 익산시 중앙동에 위치하고 있습니다.
당기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 700,000주로서 자본금 70억원이며 주요 주주현황은 아래와 같습니다.
주주명 | 주식수 | 지분율(%) | 비고 |
---|---|---|---|
윤여웅 | 298,910 | 42.70 | 대표이사 |
이해곤 | 100,000 | 14.29 | |
채규본 | 99,019 | 14.15 | |
채규훈 | 56,763 | 8.11 | |
김우종 | 49,962 | 7.14 | |
정인식 | 45,019 | 6.43 | |
송호룡 | 25,147 | 3.59 | |
윤여중 | 22,526 | 3.22 | |
김현중 | 2,654 | 0.37 | |
합 계 | 700,000 | 100.00 |
2. 회계기준 및 유의적인 회계정책
당사는 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 당기의 재무제표를 작성하였습니다. 한편, 비교표시된 전기의 재무제표는 일반기업회계기준의 시행일 및 경과규정 문단 4에 따라 종전의 기업회계기준에 따라 작성되었으며 일반기업회계기준을 소급적용하여 재작성되지 아니하였습니다.
또한, 당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 수익의 인식
용역제공 및 건설형 공사계약(건설공사와 직접적으로 관련된 용역제공 계약, 자산의 철거나 원상회복 그리고 자산의 철거에 따르는 환경의 복구에 관한 계약 및 청약을 받아 분양하는 아파트 등 예약매출 포함)과 관련된 수익은 진행기준을 적용하여 인식하고 있습니다. 다만, 예약매출인 아파트 등의 분양매출의 경우는 분양계약이 체결된분에 한하여 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 공사진행율은 총공사예정원가에 대한 실제공사비 발생액의 비율에 의하여 계산하고 있습니다.
기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다.
(2) 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(3) 유가증권 (지분법적용투자주식 제외)
유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격(제공한 대가의 시장가격이 없는 경우에는 취득한 유가증권의 시장가격)에 취득부대비용을 포함한 가격으로 측정하고, 이에 종목별 총평균법을 적용하여 취득목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있는 바, 당사가 적용하고있는 유가증권의 평가방법은 다음과 같습니다.
1) 단기매매증권의 평가
당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 유가증권(단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권 포함)을 단기매매증권으로 분류하고 있으며, 공정가액을 재무상태표가액으로 하고 미실현보유손익은 단기매매증권평가이익(손실)의 과목으로 하여 영업외수익(비용)으로 표시하고 있습니다.
2) 만기보유증권의 평가
당사는 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 투자자산인 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후 취득원가로 평가하여 재무상태표에 표시하고 있으며, 상각후 취득원가로 측정할 때에는 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.
한편, 만기보유증권의 원리금을 계약상의 조건대로 회수하지 못할 가능성이 매우 높은 경우에는 회수가능가액과 상각후 취득원가와의 차액을 만기보유증권손상차손의 과목으로 하여 영업외비용으로 처리하고, 손상차손금액을 차감한 후의 회수가능가액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 다만, 만기보유증권의 손상차손의 회복이 손상차손을 인식한 기간 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후 취득원가가 되었을 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 만기보유증권손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 처리하고 있습니다.
3) 매도가능증권의 평가
당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 투자자산인 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.
매도가능증권은 공정가액을 재무상태표가액으로 하되, 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 매도가능증권의 공정가액평가로 인한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다.
한편, 매도가능증권의 손상차손 발생에 대한 객관적인 증거가 있으며 회수가능가액이 매도가능증권의 취득원가(채무증권은 상각후 취득원가)보다 작은 경우에는 매도가능증권손상차손의 과목으로 하여 영업외비용으로 처리하고 있으며, 동 매도가능증권과 관련된 매도가능증권평가이익(손실)은 매도가능증권손상차손에서 차감(가산)하고 있습니다. 다만, 매도가능증권의 손상차손의 회복이 손상차손을 인식한 기간 후에발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 처리하고 있습니다.
(4) 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 공사미수금, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다
(5) 재고자산
재고자산 중 완성주택·미완성주택·용지는 개별법으로, 원자재는 선입선출법으로 평가하고 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지재고조사에 의하여 확정하고 있으며가설재는 취득원가에서 일정율의 가설재손료를 공제한 가액으로 평가하고 있습니다.
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. 당기 중 재고자산평가손실은 11,082,419천원이며, 매출원가에 가산하였습니다.
한편, 재고자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발에 장기간이 소요되는 경우에 당해 자산의 제조 등에 사용된 차입금에 대하여 당해 자산의 제조 또는 취득완료시까지 발생된이자비용 또는 기타 이와 유사한 금융비용은 재고자산의 취득원가에 산입하고 있으며. 당기에 재고자산의 취득원가에 산입한 이자비용은 주석 4에서와 같이 4,841,228천원(전기 : 6,336,524천원)입니다.
(6) 유형자산의 평가 및 감가상각방법
유형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 취득원가에 의해 평가하고 있으며 유형자산의 내용연수를 연장시키거나, 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 자본적 지출로 당해 유형자산의 원상을 회복시키거나 능률유지를위한 지출은 수익적 지출로 처리하고 있습니다.
유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 자산별 경제적 내용연수에 따라 다음의 상각방법에 의하여 계상되고 있습니다.
구 분 | 내용연수 | 감가상각방법 |
---|---|---|
건물 | 20, 40년 | 정액법 |
구축물 | 5년 | 정액법 |
기계장치 | 5년 | 정률법 |
차량운반구 | 5년 | 정률법 |
공구와기구 | 5년 | 정률법 |
비품 | 5년 | 정률법 |
(7) 퇴직급여충당부채
당사는 2009년부터 퇴직연금제도를 도입하였으며, 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 그 이전 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금제도를 그대로 유지하고 있습니다.
당사의 퇴직연금제도는 확정급여형 퇴직연금제도로서 수급요건을 갖춘 종업원은 퇴직시에 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간종료일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있으며, 퇴직연금에 대한 수급요건 중 가입기간 요건을 갖추고 퇴사한종업원이 퇴직연금의 수령을 선택한 경우에는 보고기간종료일 이후 퇴직종업원에게 지급하여야 할 예상퇴직연금합계액을 보험수리적가정을 사용하여 추정하고, 만기가 비슷한 국공채의 매 보고기간종료일 현재 시장이자율에 기초하여 할인한 현재가치를 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니다. 한편, 사망률과 같은 보험수리적 가정이 바뀌거나 시간의 경과에 따라 현재가치가 증가한 경우 퇴직급여로 비용처리하고 있습니다.
퇴직연금제도에서 운용되는 자산은 퇴직연금운용자산의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금에서 차감하는 형식으로 표시하고있습니다. 다만 퇴직연금운용자산이 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 경우에는 초과액을 투자자산으로 처리하고 있습니다. 기존 퇴직금 제도의 퇴직급여충당부채와 퇴직연금 도입 후 퇴직급여충당부채를 합산하여 표시하고 있으며, 기존의 퇴직보험예치금은 퇴직연금운용자산과 구분하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
한편, 당사는 2000년 3월까지 국민연금법의 규정에 의하여 종업원부담 국민연금 중 일정부분에 대해 당사가 대납하고 종업원 퇴직시 퇴직금에서 차감하도록 하는 국민연금전환금을 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있는 바, 당기말 및 전기말 현재 퇴직금 중 국민연금으로 전환된 금액은 16,301천원과 16,425천원입니다.
(8) 하자보수충당부채
당사는 공사완성 후 하자보수가 예상되는 경우에 공사에 대한 개별분석 및 과거의 하자보수경험을 토대로 필요하다고 예상되는 하자보수추정액 전액을 공사가 종료되는 회계연도의 공사원가에 포함하고 동액을 하자보수충당부채로 설정하고 있습니다.
한편, 동 충당부채는 이후 발생되는 하자보수비와 상계하고, 그 잔액은 하자보수의 의무가 종료된 회계연도에 환입하며, 하자보수충당부채를 초과하여 발생한 하자보수비는 기간비용으로 처리하고 있습니다.
(9) 이연법인세자산(부채)
당사는 자산ㆍ부채의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하는 경우, 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 법인세관련 기업회계기준서상의 예외항목에 해당하지 않는 경우에는 전액 인식하고 있으며, 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 인식하고 있습니다.
이러한 이연법인세자산(부채)는 관련된 자산(부채)항목의 재무상태표상 분류에 따라 재무상태표에 유동자산(유동부채) 또는 비유동자산(비유동부채)으로 분류하고 있으며, 세무상결손금에 따라 인식하게 되는 이연법인세자산의 경우처럼 재무상태표상 자산항목 또는 부채항목과 관련되지 않은 이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 예상소멸시기에 따라서 유동항목과 비유동항목으로 분류하고, 동일한 유동ㆍ비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. 또한, 당기법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는 환급액)은 당기법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다. 그러나 당해 기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건은 자본계정에서 직접 가감하고 있습니다.
3. 사용이 제한된 현금 및 금융상품
보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 현금 및 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
계정과목 | 담보제공처 | 당기 | 전기 | 담보제공사유 |
현금및현금성자산 | - | 7,656,710 | 10,413,789 | (주) |
단기금융상품 | 건설공제조합등 | 187,250 | 187,250 | 지급보증 |
장기금융상품 | 국민은행 외 | 16,800 | 16,800 | 당좌개설보증금 |
(주) 아파트 공사 관련 PF자금으로서 동 공사에만 사용하도록 제한되어 있습니다.
4. 금융비용의 자본화
(1) 당기 및 전기중 재고자산 등의 취득원가에 산입된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
계정과목 | 사업현장 | 당기 | 전기 |
완성주택 | 대전학하 101블럭(분양) | 3,820,004 | 5,761,968 |
완성주택 | 군산수송 2차(분양) | 182,979 | 574,556 |
완성주택 | 전주 하가(분양) | 838,245 | - |
합 계 | 4,841,228 | 6,336,524 |
(2) 금융비용을 기간비용으로 회계처리했을 때와 비교하여 손익계산서와 재무상태표의 주요 항목에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
계정과목 | 금융비용을 자본화한 경우 |
금융비용을 기간비용으로 회계처리할 경우 |
차액 |
미완성주택 | 27,824,022 | 27,824,022 | - |
완성주택 | 63,135,351 | 63,135,351 | - |
분양원가 | 328,393,792 | 323,313,786 | 5,080,006 |
이자비용(주1) | 5,865,085 | 10,945,091 | (5,080,006) |
당기순이익 | (58,084,443) | (58,084,443) | - |
(주1) 임대주택채권이자에서 발생한 이자수익과 상계된 이자비용 238,778천원이 포함되어 있습니다.
<전기>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
계정과목 | 금융비용을 자본화한 경우 |
금융비용을 기간비용으로 회계처리할 경우 |
차액 |
미완성주택 | 84,837,282 | 82,823,594 | 2,013,688 |
완성주택 | 16,367,134 | 16,367,134 | - |
분양원가 | 213,697,012 | 209,374,178 | 4,322,834 |
이자비용 | 10,274,323 | 16,610,846 | (6,336,523) |
당기순이익 | 517,003 | (1,496,686) | 2,013,689 |
5. 매도가능증권
보고기간종료일 현재 당사가 보유한 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 주식수 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
대한주택보증(주) | 260,927 | 5,316,000 | 1,711,420 | 5,316,000 |
건설공제조합 | 1,086 | 1,155,368 | 1,471,074 | 1,155,368 |
소방산업공제조합 | 40 | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
지분증권 소계 | 6,491,368 | 3,202,494 | 6,491,368 | |
신보희망디딤돌 제3차 유동화전문 유한회사 | 150,000 | - | 150,000 | |
채무증권 소계 | 150,000 | - | 150,000 | |
합 계 | 6,641,368 | 3,202,494 | 6,641,368 |
상기 유가증권은 시장성이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.
<전기말>
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 주식수 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 |
대한주택보증(주) | 260,927 | 5,316,000 | 1,453,102 | 5,316,000 |
건설공제조합 | 1,086 | 1,155,368 | 1,464,178 | 1,155,368 |
소방산업공제조합 | 40 | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
지분증권 소계 | 6,491,368 | 2,937,280 | 6,491,368 | |
신보희망디딤돌 제3차 유동화전문 유한회사 | 150,000 | - | 150,000 | |
채무증권 소계 | 150,000 | - | 150,000 | |
합 계 | 6,641,368 | 2,937,280 | 6,641,368 |
상기 유가증권은 시장성이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.
6. 임대주택자산
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유중인 임대주택자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
당기말 현재 임대주택자산은 분양전환되어 잔액이 존재하지 아니합니다.
<전기말>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
아파트단지명 | 총세대수 | 입주비율 | 공정가액 | 산정가격 | 주택가격 |
소룡동(23평) | 396 | 100% | 85,000 | 87,119 | 86,094 |
소룡동(32평) | 576 | 100% | 120,000 | 119,946 | 118,494 |
(2) 상기 임대주택자산과 관련된 채권금액 및 관련 국민주택기금차입금 및 표준임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
당기말 현재 임대주택자산과 관련된 채권 및 관련 국민주택기금차입금 및 표준임대보증금은 존재하지 아니합니다.
<전기말>
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
아파트단지명 | 임대주택채권 | 국민주택기금 | 표준임대보증금 | 장부가액 |
소룡동 | 79,929,784 | 31,374,000 | 41,259,200 | 7,296,584 |
7. 유형자산
(1) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
토지 | 1,615,389 | - | - | - | 1,615,389 |
건물 | 2,120,007 | - | - | (61,767) | 2,058,240 |
구축물 | 11,488 | - | - | (9,283) | 2,205 |
기계장치 | 8 | - | - | - | 8 |
차량운반구 | 25,086 | 36,244 | (1) | (23,572) | 37,757 |
공구기구 | 1 | - | - | - | 1 |
비품 | 48,744 | 20,840 | - | (30,291) | 39,293 |
합 계 | 3,820,723 | 57,084 | (1) | (124,913) | 3,752,893 |
<전기>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
토지 | 1,615,389 | - | - | - | 1,615,389 |
건물 | 2,181,774 | - | - | (61,767) | 2,120,007 |
구축물 | 423,289 | - | - | (411,801) | 11,488 |
기계장치 | 9 | - | (1) | - | 8 |
차량운반구 | 141,114 | 2,973 | (84,520) | (34,481) | 25,086 |
공구기구 | 1 | - | - | - | 1 |
비품 | 71,090 | 16,100 | - | (38,446) | 48,744 |
합 계 | 4,432,666 | 19,073 | (84,521) | (546,495) | 3,820,723 |
(2) 보유토지의 공시지가
당사가 보유하고 있는 토지는 토지, 용지 및 미완성주택의 계정과목으로 계상되어 있으며 보고기간종료일 현재 고시된 공시지가는 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
소재지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 |
익산시 금마면 동고도리 | 45,322 | 339,770 | 394,774 |
익산시 모현동 1가 | 607 | 47,650 | 56,472 |
익산시 신용동 | 1,993 | 306,852 | 213,276 |
익산시 황등면 황등리 | 277 | 20,215 | 20,215 |
전주시 덕진구 송천동 1가 | 131 | 48,837 | 35,239 |
익산시 동산동 | 361 | 104,530 | 84,113 |
군산시 수송동 | 24 | 3,382 | 2,218 |
익산시 함열읍 와리 | 754 | 43,432 | 48,701 |
익산시 인화 2가 | 1,232 | 673,574 | 319,921 |
군산시 산북동 | 37,626 | 1,307,124 | 1,649,798 |
전주시 덕진구 덕진동 1가 | 331 | 523,455 | 227,255 |
전주시 덕진구 덕진동 2가 | 22,308 | 30,996,285 | 10,365,805 |
대전시 유성구 학하지구 | 39,864 | 88,551,253 | 88,551,253 |
대전시 유성구 학하동 | 88,683 | 49,580,800 | 23,216,718 |
익산시 평화동 | 4,298 | 748,855 | 1,055,957 |
익산시 중앙동 2가 | 1,183 | 687,809 | 801,281 |
합 계 | 244,994 | 173,983,823 | 127,042,996 |
<전기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
소재지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 |
군산시 산북동 | 37,626 | 1,307,124 | 1,602,733 |
군산시 소룡동 | 60,262 | 7,238,235 | 12,233,186 |
군산시 수송동 | 24 | 3,382 | 2,218 |
군산시 수송동 | 21,527 | 413,290 | 8,955,149 |
대전시 유성구 학하동 | 88,683 | 49,580,800 | 22,903,853 |
대전시 유성구 학하지구 | 103,033 | 164,492,565 | 246,079,129 |
익산시 금마면 동고도리 | 45,322 | 339,770 | 381,158 |
익산시 동산동 | 361 | 104,530 | 83,752 |
익산시 모현동1가 | 607 | 47,650 | 55,410 |
익산시 신용동 | 1,993 | 306,852 | 206,736 |
익산시 인화2가 | 1,232 | 673,574 | 330,292 |
익산시 중앙동2가 | 1,183 | 687,809 | 833,238 |
익산시 평화동 | 4,298 | 748,855 | 1,077,447 |
익산시 함열읍 와리 | 754 | 43,432 | 48,701 |
익산시 황등면 | 277 | 20,215 | 1,501 |
전주시 덕진구 덕진동1가 | 331 | 523,455 | 227,255 |
전주시 덕진구 덕진동2가 | 3,762 | 2,941,207 | 2,149,927 |
전주시 덕진구 송천동1가 | 131 | 48,837 | 34,584 |
합 계 | 371,406 | 229,521,582 | 297,206,269 |
8. 보험가입자산
당기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
보험종류 | 관련자산 | 부보액 | 보험회사명 |
화재보험 | 건물 | 3,269,500 | LIG손해보험(주) 외 |
화재보험 | 미완성주택 | 3,720,000 | 그린손해보험(주) 외 |
또한 당사의 차량운반구는 책임보험 및 자동차종합보험에 가입되어 있으며, 종업원에 대하여 근로자재해보험에 가입되어 있습니다.
9. 단기차입금
보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
차입용도 | 차입처 | 이자율(%) | 금액 |
일반자금 | 농협 | 3.00~7.00 | 18,917,846 |
일반자금 | 전북은행 | 3.00~7.00 | 4,941,516 |
중소기업자금 | 기업은행 | 3.00~7.00 | 2,714,000 |
일반자금 | 하나은행 | 5.53 | 17,000,000 |
일반자금 | 우리은행 | 7.00 | 1,834,000 |
운영자금 | 윤여웅(대표이사) | - | 3,515,567 |
합 계 | 48,922,929 |
<전기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
차입용도 | 차입처 | 이자율(%) | 금액 |
일반자금 | 농협 | 3.00~7.00 | 15,789,275 |
일반자금 | 전북은행 | 3.00~7.00 | 7,513,000 |
중소기업자금 | 기업은행 | 3.00~7.00 | 6,868,628 |
일반자금 | 하나은행 | 5.64 | 11,700,000 |
일반자금 | 우리은행 | 7.00 | 2,746,000 |
일반자금 | 전일저축은행 (*1) | 3.00 | 2,700,000 |
운영자금 | (주)제일종합건설 | - | 9,986,149 |
운영자금 | 윤여웅(대표이사) | - | 3,568 |
합 계 | 57,306,620 |
(*1) 2010년 9월 10일 경영정상화계획 이행 약정에 따라 이자율이 3%로 변경되었습니다.
10. 장기차입금 및 사채
(1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
차입처 | 차입용도 | 이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 금액 |
농협 | 일반자금대출 | 3.00 | (*1) | 일시상환대출 | 18,125,609 |
농협 | 일반자금대출 | 3.00 | (*1) | 일시상환대출 | 7,987,491 |
농협 | 일반자금대출 | 3.00 | (*1) | 일시상환대출 | 68,800,000 |
국민은행 | 임대주택건설자금대출 | 3.00 | 2034-12-29 | 원리금균등상환 120개월거치 240개월 | 4,027,500 |
국민은행 | 임대주택건설자금대출 | 4.00 | 2034-12-29 | 원리금균등상환 120개월거치 240개월 | 8,463,000 |
우리은행 | 기업운전일반자금대출 | 2.96 | (*1) | 만기일시상환 | 9,000,000 |
우리은행 | 주택사업비대출 | 3.00 | (*1) | 원금균등상환 | 85,000,000 |
건설공제조합 | 운영자금 | 1.75 | 2012-08-07 | 만기일시상환 | 1,080,000 |
대한주택보증 | 운영자금 | 1.00 | 2023-04-23 | 5년거치 12년 분할상환 | 3,666,667 |
소 계 | 206,150,267 | ||||
유동성장기부채 | (85,000,000) | ||||
합 계 | 121,150,267 |
(*1) 당사는 2010년 9월 10일 경영정상화계획 이행 약정에 따라 이자율이 3%로 변경되었으며 만기가 2012년 12월 31일로 연장되었습니다.
<전기말>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
차입처 | 차입용도 | 이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 금액 |
농협 | 운영자금 | 3.00 | (*1) | 만기 일시상환 | 68,800,000 |
농협 | 운영자금 | 3.00 | (*1) | 만기 일시상환 | 19,046,000 |
농협 | 운영자금 | 3.00 | (*1) | 만기 일시상환 | 8,554,000 |
국민은행 | 임대주택건설자금 | 4.00 | 2021-01-22 | 8년거치 10년분할상환 | 62,000 |
국민은행 | 임대주택건설자금 | 4.00 | 2020-05-03 | 8년거치 10년분할상환 | 6,559,170 |
우리은행 | 주택사업비 | 3.00 | 2011-12-30 | 균등분할상환 | 100,000,000 |
우리은행 | 운영자금 | 3.00 | (*1) | 만기 일시상환 | 9,000,000 |
건설공제조합 | 운영자금 | 1.80 | 2011-08-10 | 만기 일시상환 | 1,080,000 |
대한주택보증 | 운영자금 | 1.00 | 2022-04-23 | 5년거치 12년분할 | 3,666,667 |
소 계 | 216,767,837 | ||||
유동성장기부채 | (106,621,170) | ||||
합 계 | 110,146,667 |
(*1) 당사는 2010년 9월 10일 경영정상화계획 이행 약정에 따라 이자율이 3%로 변경되었으며 만기가 2012년 12월 31일로 연장되었습니다.
(2) 당기말 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |
---|---|
연 도 | 장기차입금 |
2012년 | 85,000,000 |
2013년 | - |
2014년 | - |
2015년 이후 | 121,150,267 |
합 계 | 206,150,267 |
(3) 당기말 현재 장·단기차입금과 관련하여 약정한도 및 한도잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
차입처 | 약정한도액 | 대출액 | 한도잔액 |
기업은행 | 6,720,000 | 2,714,000 | 4,006,000 |
전북은행 | 7,243,000 | 4,941,516 | 2,301,484 |
하나은행 | 17,000,000 | 17,000,000 | - |
합 계 | 30,963,000 | 24,655,516 | 6,307,484 |
(4) 당기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 발행일 | 액면가액 | 발행가액 | 이자율(*1) | 만기(*2) |
무보증사모사채 | 2009년 6월 29일 | 5,000,000 | 5,000,000 | 3.00% | 2012년 12월 31일 |
(*1) 당사는 2010년 9월 10일 경영정상화계획 이행 약정에 따라 이자율이 3%로 변경되었습니다.
(*2) 보고기간종료일로부터 1년 이내에 상환기일이 도래하지만, 기존의 약정에 따라 보고기간종료일로부터 1년을 초과하여 상환할 수 있고 기업이 그러한 의도가 있으므로 비유동부채로 분류하였습니다.
11. 담보제공 등 현황
(1) 담보제공자산
보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
제공자산 | 소재 | 장부가액 | 담보설정금액 |
용지 | 군산시 산북동 | 1,307,124 | 9,100,000 |
용지 | 전주시 덕진동2가 130-18외 | 1,911,276 | |
용지 | 전주시 덕진동2가 130-17외 | 1,352,780 | 6,000,000 |
용지 | 전주시 덕진동2가 132-1외 | 3,414,233 | 13,000,000 |
용지 | 대전시 학하동 664-1외 | 49,580,800 | 45,720,000 |
토지, 건물 | 익산시 평화동 53외 | 1,129,476 | 1,080,000 |
매도가능증권 | 건설공제조합 출자금 등 | 6,641,368 | 6,641,368 |
합 계 | 65,337,057 | 81,541,368 |
<전기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
제공자산 | 소재 | 장부가액 | 담보설정금액 |
용지 | 군산시 산북동 | 1,307,124 | 9,100,000 |
용지 | 전주시 덕진동2가 130-18외 | 1,911,276 | |
용지 | 전주시 덕진동2가 130-17외 | 1,352,780 | 6,000,000 |
용지 | 전주시 덕진동2가 132-1외 | 3,414,233 | 13,000,000 |
용지 | 대전시 학하동 664-1외 | 49,580,800 | 45,720,000 |
토지, 건물 | 익산시 평화동 53외 | 1,129,476 | 1,080,000 |
토지, 건물 | 전주시 송천동 센트럴파크 | 1,723,876 | 3,510,000 |
매도가능증권 | 건설공제조합 출자금 등 | 6,621,368 | 6,621,368 |
합 계 | 67,040,933 | 85,031,368 |
(2) 제공받은 지급보증 및 담보
상기 담보제공 이외에 특수관계자 및 타인이 당사를 위하여 지급보증 및 담보를 제공하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
제공처 | 보증 및 담보 | 당기말 | 전기말 |
대표이사 | 지급보증 | 77,992,286 | 37,824,000 |
담보제공 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
(주)제일종합건설 | 담보제공 | 23,000,000 | 9,700,000 |
(주)에버종합건설 | 담보제공 | - | 2,000,000 |
건설공제조합 | 하자보수보증 외 | 1,471,074 | 1,428,730 |
대한주택보증(주) | 하자보수보증 외 | 184,198,616 | 446,240,553 |
합 계 | 296,661,976 | 507,193,283 |
12. 퇴직급여충당부채
당기와 전기중 퇴직급여충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당기 | 전기 |
기초장부금액 | 2,107,694 | 2,258,812 |
당기설정액 | 222,960 | 295,425 |
관계사전입액 | 99,714 | 10,506 |
당기지급액 | (181,040) | (411,989) |
관계사전출액 | (74,570) | (45,060) |
기말장부금액 | 2,174,758 | 2,107,694 |
13. 자본금
보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 같습니다.
구 분 | 당기말 | 전기말 |
---|---|---|
수권주식수 | 1,000,000주 | 1,000,000주 |
1주당 금액 | 10,000원 | 10,000원 |
발행주식수 | 700,000주 | 700,000주 |
자본금 | 7,000,000천원 | 7,000,000천원 |
14. 이익잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당기말 | 전기말 |
법정적립금 (주1) | 137,257 | 137,257 |
임의적립금 (주2) | 28,400 | 28,400 |
미처분이익잉여금 | 45,436,128 | 103,520,571 |
합 계 | 45,601,785 | 103,686,228 |
(주1) 이익준비금
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
(주2) 기업합리화적립금
당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 당기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.
(2) 당기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당기 | 전기 |
기초금액 | 103,686,228 | 103,169,225 |
당기순이익(손실) | (58,084,443) | 517,003 |
기말금액 | 45,601,785 | 103,686,228 |
(3) 당기와 전기의 이익잉여금 처분내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 당기 | 전기 | ||
처분예정일 : 2012년 3월 31일 | 처분확정일 : 2011년 3월 31일 | |||
Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 45,436,128,160 | 103,520,571,226 | ||
전기이월미처분이익잉여금 | 103,520,571,226 | 103,003,567,955 | ||
당기순이익(손실) | (58,084,443,066) | 517,003,271 | ||
Ⅱ. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 45,436,128,160 | 103,520,571,226 |
15. 주당손익
(1) 당기와 전기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 일자 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
---|---|---|---|---|
당기 | 2011.1.1~2011.12.31 | 700,000주 | 365 | 255,500,000 |
전기 | 2010.1.1~2010.12.31 | 700,000주 | 365 | 255,500,000 |
가중평균유통보통주식수:
당기 : 255,500,000 ÷ 365일 = 700,000주
전기 : 255,500,000 ÷ 365일 = 700,000주
(2) 당기와 전기의 주당순손익 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당기 | 전기 |
당기순이익(손실) | (58,084,443,066) | 517,003,271 |
가중평균유통보통주식수 | 700,000주 | 700,000주 |
주당순이익(손실) | (82,978) | 739 |
16. 법인세비용
(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당기 | 전기 |
법인세부담액 | 4,032 | - |
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (17,020,923) | 916,964 |
법인세비용 | (17,016,891) | 916,964 |
법인세비용차감전순손익 | (75,101,334) | 1,433,968 |
유효법인세율 (*) | - | 63.95% |
(*) 당기 법인세비용차감전순손익이 (-)금액이므로 당기 유효법인세율은 산정하지 아니합니다.
(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당기 | 전기 |
가. 법인세비용차감전순손익 | (75,101,334) | 1,433,968 |
나. 적용세율에 따른 세부담액 | - | 320,620 |
다. 조정사항 | ||
1) 미공제비용 | 24,462 | 36,724 |
2) 비과세수익 | - | - |
3) 세액공제 | - | - |
4) 이월세액공제 | - | - |
5) 기타(세율변동효과 등)(*1) | (17,041,353) | 559,620 |
라. 법인세비용 | (17,016,891) | 916,964 |
(*1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (17,020,923)천원과 기타 20,430천원으로 구성되었습니다.
(3) 회계이익과 과세소득간의 차이 내역
당사의 재무제표상 법인세비용차감전순이익과 법인세 과세소득간의 항목별 차이 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
조정항목 | 당기 | 전기 | ||
일시적 차이 | 비일시적차이 | 일시적 차이 | 비일시적차이 | |
Ⅰ. 익금산입 및 손금불산입 | ||||
퇴직급여충당부채한도초과 | 102,725 | - | 163,644 | - |
대손충당금한도초과액 | 3,613,702 | - | 3,496,975 | - |
건설자금이자 | 45,643,700 | - | 6,727,830 | - |
재고자산평가충당금 | 11,082,419 | - | ||
전기미수이자 | 2,725 | - | 152,827 | - |
당기하자보수충당부채 | 491,685 | - | 300,230 | - |
접대비 | - | 28,295 | - | 59,524 |
업무무관지급이자 | - | 61,512 | - | 74,385 |
비지정기부금 | - | 6,409 | - | 15,000 |
벌과금 등 | - | 4,865 | - | 2,843 |
익금산입 계 | 60,936,956 | 101,081 | 10,841,506 | 151,752 |
Ⅱ. 손금산입 및 익금불산입 | ||||
건설자금이자 | 838,245 | - | 6,336,524 | - |
전기퇴직급여충당부채부인액 | 24,115 | - | 419,861 | - |
퇴직연금 | 24,856 | - | 25,984 | - |
당기미수이자 | 2,578 | - | 2,725 | - |
하자보수충당부채 | 300,230 | - | 45,579 | - |
대손충당금 | 3,671,964 | - | 343,850 | - |
손금산입 계 | 4,861,988 | - | 7,174,523 | - |
(4) 누적일시적차이의 증감 내역
회계이익과 과세소득간 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
계정과목 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 유동 | 비유동 |
대손충당금 | 6,007,517 | 3,613,702 | 3,671,964 | 5,949,255 | 756,517 | 552,319 |
퇴직급여충당부채 | 1,975,913 | 102,725 | 24,115 | 2,054,523 | - | 451,995 |
퇴직연금 | (633,522) | (24,855) | - | (658,377) | - | (144,843) |
건설자금이자 | (46,589,289) | (838,245) | (45,643,700) | (1,783,834) | (392,444) | - |
미수이자 | (2,725) | (2,578) | (2,725) | (2,578) | (567) | - |
하자보수충당부채 | 300,230 | 491,685 | 300,230 | 491,685 | - | 108,171 |
감가상각비 | 62,831 | - | - | 62,831 | - | 13,823 |
기타보증금 | 712 | - | - | 712 | - | 157 |
재고자산평가손실 | - | 11,082,419 | - | 11,082,419 | 2,438,132 | - |
합 계 | (38,878,333) | 14,424,853 | (41,650,116) | 17,196,636 | 2,801,638 | 981,622 |
<전기>
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
계정과목 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 유동 | 비유동 |
대손충당금 | 2,854,392 | 3,496,975 | 343,850 | 6,007,517 | 846,268 | 552,319 |
퇴직급여충당부채 | 2,232,130 | 163,644 | 419,861 | 1,975,913 | - | 434,701 |
퇴직연금 | (607,538) | (25,984) | - | (633,522) | - | (139,375) |
건설자금이자 | (46,980,595) | (6,336,524) | (6,727,830) | (46,589,289) | (6,737,396) | (4,124,738) |
미수이자 | (152,827) | (2,725) | (152,827) | (2,725) | (659) | - |
하자보수충당부채 | 45,579 | 300,230 | 45,579 | 300,230 | - | 66,050 |
감가상각비 | 62,831 | - | - | 62,831 | - | 13,823 |
기타보증금 | 712 | - | - | 712 | - | 157 |
합 계 | (42,545,316) | (2,404,384) | (6,071,367) | (38,878,333) | (5,891,787) | (3,197,063) |
(5) 이연법인세자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
내 역 | 당기말 | 전기말 | 이연법인세변동액 |
일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) | 7,939,684 | (9,081,239) | (17,020,923) |
합 계 | 7,939,684 | (9,081,239) | (17,020,923) |
(6) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 이연법인세자산(부채) | ||
유동 | 비유동 | 합계 | |
대손충당금 | 756,517 | 552,319 | 1,308,836 |
퇴직급여충당부채 | - | 451,995 | 451,995 |
퇴직연금 | - | (144,843) | (144,843) |
건설자금이자 | (392,444) | - | (392,444) |
미수이자 | (567) | - | (567) |
하자보수충당부채 | - | 108,171 | 108,171 |
감가상각비 | - | 13,823 | 13,823 |
기타보증금 | - | 157 | 157 |
재고자산평가손실 | 2,438,132 | - | 2,438,132 |
이월결손금 | - | 4,156,424 | 4,156,424 |
합 계 | 2,801,638 | 5,138,046 | 7,939,684 |
<전기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
구 분 | 이연법인세자산(부채) | ||
유동 | 비유동 | 합계 | |
대손충당금 | 846,268 | 552,319 | 1,398,587 |
퇴직급여충당부채 | - | 434,701 | 434,701 |
퇴직연금 | - | (139,375) | (139,375) |
건설자금이자 | (6,737,396) | (4,124,738) | (10,862,134) |
미수이자 | (659) | - | (659) |
하자보수충당부채 | - | 66,050 | 66,050 |
감가상각비 | - | 13,823 | 13,823 |
기타보증금 | - | 157 | 157 |
이월결손금 | 7,611 | - | 7,611 |
합 계 | (5,884,176) | (3,197,063) | (9,081,239) |
17. 부가가치계산에 필요한 계정
당기와 전기중 당사가 창출한 부가가치의 계산에 필요한 계정과목의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
계정과목 | 판매비와관리비 | 분양원가 등 | 합 계 |
급여 | 1,070,335 | 2,289,783 | 3,360,118 |
퇴직급여 | 55,233 | 146,055 | 201,288 |
복리후생비 | 87,717 | 449,027 | 536,744 |
임차료 | 26,454 | 1,057,988 | 1,084,442 |
감가상각비 | 81,179 | 43,734 | 124,913 |
세금과공과 | 430,880 | 14,719,067 | 15,149,947 |
합 계 | 1,751,798 | 18,705,654 | 20,457,452 |
<전기>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
계정과목 | 판매비와관리비 | 분양원가 등 | 합 계 |
급여 | 920,351 | 1,945,426 | 2,865,777 |
퇴직급여 | 56,151 | 211,296 | 267,447 |
복리후생비 | 77,206 | 492,065 | 569,271 |
임차료 | 50,198 | 2,250,100 | 2,300,298 |
감가상각비 | 103,238 | 443,258 | 546,496 |
세금과공과 | 1,289,652 | 2,213,802 | 3,503,454 |
합 계 | 2,496,796 | 7,555,947 | 10,052,743 |
18. 특수관계자와의 거래
(1) 당기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
특수관계자 | 당사와의 관계 |
---|---|
윤여웅 | 최대주주 |
(주)제일종합건설 | 동일지배인 |
(주)에버종합건설 | 동일지배인 |
(2) 당기 및 전기 중 당사와 특수관계자 간의 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 회사 | 매출 등 | 매입 등 | ||
당기 | 전기 | 당기 | 전기 | ||
관계기업 | ㈜제일종합건설 | - | - | 22,173,752 | 7,516,148 |
㈜에버종합건설 | - | - | 3,231,217 | 1,005,550 | |
지배주주 | 윤여웅 | - | - | 3,512,000 | 4,496,432 |
합계 | - | - | 28,916,969 | 13,018,130 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 회사 | 채권,채무내용 | 채권 | 채무 | ||
당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |||
관계기업 | ㈜제일종합건설 | 단기차입금등 | - | - | 860,810 | 11,340,806 |
㈜에버종합건설 | 임대보증금등 | - | - | 162,095 | 189,335 | |
지배주주 | 윤여웅 | 단기차입금등 | - | - | 3,755,568 | 483,568 |
합계 | 4,778,473 | 12,013,709 |
상기 거래 이외에 당사는 특수관계자로부터 차입금과 관련한 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 11의 (2) 참조)
19. 주요공사계약현황
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 진행중인 분양공사 현황은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
공사명 | 세대수 | 완공일 | 총분양가액 |
전주 하가 | 319 | 2013년 3월예정 | 78,097,030 |
<전기말>
(단위: 천원) | |||
---|---|---|---|
공사명 | 세대수 | 완공일 | 총분양가액 |
대전학하 미학 | 1,000 | 2011년 9월예정 | 320,091,087 |
군산수송2차 | 570 | 2011년 3월예정 | 76,480,646 |
익산함열 | 284 | 2003년 4월 4일 | 19,370,298 |
논산 | 950 | 2003년 9월 23일 | 85,015,980 |
기타 | 1,176 | 253,033,643 | |
합 계 | 3,980 | 754,058,884 |
(2) 당기와 전기중 현재 분양공사와 관련하여 분양수익 및 분양대금회수내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
공사명 | 총분양계약액 | 분양수입누계액 | 당기분양수입액 | 분양대금회수누계액 | 미수금(선수금) |
대전 학하 미학 | 280,006,423 | 280,006,423 | 140,412,766 | 210,331,097 | 69,675,326 |
대전학하 상가등 | 5,411,367 | 5,411,367 | 5,411,367 | 4,190,430 | 1,220,937 |
군산 수송2차 | 70,606,445 | 70,606,445 | 3,312,871 | 70,606,445 | - |
군산 수송2차(상가) | 2,157,190 | 2,157,190 | 2,157,190 | 2,157,190 | - |
전주하가 | 78,097,030 | 27,401,738 | 27,401,738 | 22,232,694 | 5,169,044 |
함열 | 20,775,871 | 20,775,871 | 15,865,091 | 20,426,271 | 349,600 |
소룡동 | 67,309,199 | 67,309,199 | 67,309,199 | 66,604,103 | 705,096 |
기타 | 4,129,980 | 4,129,980 | 125,131 | 125,131 | 4,004,849 |
합 계 | 528,493,505 | 477,798,213 | 261,995,353 | 396,673,361 | 81,124,852 |
<전기>
(단위: 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
공사명 | 총분양계약액 | 분양수입누계액 | 당기분양수입액 | 분양대금회수누계액 | 미수금(선수금) |
대전 학하 미학 | 320,091,087 | 139,593,657 | 103,763,766 | 64,609,760 | 46,188,074 |
군산 수송2차 | 76,480,646 | 73,293,574 | 43,133,977 | 31,708,724 | 8,975,742 |
논산 아파트 | 85,015,980 | 84,835,790 | 84,835,790 | 84,835,790 | - |
함열 아파트 | 19,370,298 | 4,910,780 | 4,910,780 | 4,910,780 | - |
송천동 센트럴 1단지 | 137,807,304 | 137,807,304 | 2,766,127 | 5,604,875 | 196,132 |
기타 | 248,181,689 | 248,181,689 | 2,569,849 | 12,347,328 | 13,581,441 |
합 계 | 886,947,004 | 688,622,794 | 241,980,289 | 204,017,257 | 68,941,389 |
20. 종업원에 대한 복지 및 사회에 대한 기부금
당사는 종업원에 대하여 자가운전보조금을 지급하고 있으며, 사회복지법인 및 학교 등에 당기 70,309천원, 전기 318,820천원을 기부금으로 지출하였습니다.
21. 현금흐름에 관한 사항
당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||
---|---|---|
내 역 | 당기 | 전기 |
장기차입금의 유동성장기부채 대체 | 85,000,000 | 84,938,000 |
임대주택채권의 완성주택 대체 | 80,512,511 | 14,643,258 |
표준임대보증금의 임대보증금 대체 | 41,259,200 | 8,864,114 |
국민주택기금차입금의 유동성장기부채 대체 | - | 6,621,170 |
하자보수충당금의 임대주택채권 대체 | - | 1,645,202 |
22. 환경기준과 정책 등
당사의 환경기준 중점항목은 건축폐기물등의 관리 및 처리로써 이의 효율적 관리를위해 환경담당자를 상시 배치하고 있습니다. 당사의 환경관리 시설투자액 및 환경관리처리 발생비용은 당기 202,224천원, 전기 160,078천원 입니다.
23. 채권금융기관협의회의 공동관리절차 진행
당사는 프로젝트파이낸싱 대출 등으로 인한 유동성 위기에 직면함에 따라, 당사의 주채권은행 등 채권금융기관협의회는 2010년 기업구조정촉진법에 의거 2010년 07월05일에 공동관리절차를 개시하였으며, 2010년 9월 10일에 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정을 체결하였습니다.
24. 재무제표의 확정일
당사의 당기 재무제표는 2012년 3월 23일에 이사회에서 사실상 확정되며 2012년 3월 31일 개최될 주주총회에서 승인하도록 예정되어 있습니다.
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