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회사이름 | 주식회사 신영 |
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영문명 | Shinyoung co., |
회사약식명 | 신영 |
종목코드 | |
대표자명 | 정춘보 |
법인구분 | 기타법인 |
법인등록번호 | 110111-0618178 |
사업자등록번호 | 1208152188 |
주소 | 서울시 강남구 삼성동 161-17 |
홈페이지 | shinyoung21.com |
IR홈페이지 | |
전화번호 | 554-4775 |
팩스번호 | 568-3487 |
업종명 | 아파트 건설업 |
설립일 | 1989-03-23 |
결산월 | 12월 |
제 22 기 2010년 12월 31일 현재 |
제 21 기 2009년 12월 31일 현재 |
주식회사 신영과 그 종속회사 |
1. 일반적 사항 :
기업회계기준서 제 25호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 신영(이하 "지배회사")과 연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 대농, 주식회사 신영대농개발, 주식회사 신영동성, 주식회사 신영에셋, 청도대농복장유한공사, SHINYOUNG AMERICA, INC., SHINYOUNG 3670, LLC.와 Ingraham&Bixel, LLC.(이하 주식회사신영 및 종속회사를 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
가. 지배회사의 개요 -
지배회사는 주택건설 분양 판매업 및 관련 용역업을 주요 사업목적으로 1989년 3월 23일 주식회사 신영건업으로 설립되었고, 1998년 6월에 상호를 주식회사 신영으로 변경하였습니다. 지배회사는 당기말 현재 경기도 화성시 반송동 및 경기도 고양시 덕양구 삼송동 등에 아파트 등을 건설 중에 있으며, 지배회사의 본점은 서울특별시 강남구 삼성동 아셈타워 3층에 소재하고 있습니다.
지배회사의 설립시 자본금은 100백만원이었으나 수차의 증자 등을 거쳐 2010년 12월 31일 현재 자본금은 다음과 같습니다.
수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액(원) | 납입자본금(천원) |
---|---|---|---|
2,000,000주 | 1,000,000주 | \ 10,000 | \ 10,000,000 |
1. 일반적 사항, 계속;
가. 지배회사의 개요, 계속 -
2010년 12월 31일 현재 지배회사의 주주구성내역은 다음과 같습니다.
주 주 명 | 소유주식수 | 지분율(%) |
---|---|---|
정 춘 보 | 904,000 | 90.40 |
정 춘 배 | 26,800 | 2.68 |
고 재 완 | 20,000 | 2.00 |
기 획 재 정 부 | 39,200 | 3.92 |
자 기 주 식 | 10,000 | 1.00 |
합 계 | 1,000,000 ========= |
100.00 ======= |
나. 종속회사의 현황 -
지배회사의 종속회사 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속회사의 현황은 다음과같습니다(단위:백만원).
종속회사명 | 업종 | 지분율 (%) |
소재지 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 (손실) |
종속회사 보유비율 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(주)대농 | 면 방적업 | 87.97 | 국내 | 135,838 | 36,419 | 145,591 | 2,361 | - |
(주)신영대농개발 | 아파트 건설업 | 100.00 | 국내 | 655,715 | 580,184 | 295,298 | 722 | - |
(주)신영동성 | 아파트 건설업 | 77.33 | 국내 | 31,008 | 6,453 | 50,150 | 1,504 | (주)대농 16.97% |
(주)신영에셋 | 부동산투자자문회사 | 60.00 | 국내 | 14,104 | 7,509 | 34,614 | 491 | - |
청도대농복장유한공사 | 제조업 | - | 중국 | 33,855 | 10,163 | 74,851 | (2,478) | (주)대농 100% |
SHINYOUNG AMERICA, INC. | 부동산개발업 | 100.00 | 미국 | 79,974 | 3,306 | - | (1) | - |
SHINYOUNG 3670, LLC. | 부동산개발업 | 5.80 | 미국 | 47,783 | 3,249 | - | (3) | SHINYOUNG AMERICA, INC. 94.20% |
Ingraham&Bixel, LLC | 부동산개발업 | - | 미국 | 256 | 1 | - | (15) | SHINYOUNG AMERICA, INC. 100% |
2. 중요한 회계정책 :
(1) 개별재무제표의 작성기준
지배회사와 종속회사들(이하 "연결회사")의 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. 아래에 언급한 사항을 제외하고는 2009년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 재무제표작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
가. 수익인식기준 -
연결회사는 도급공사의 경우 공사진행기준에 의거 수익을 인식하고 있으며, 주택분양의 경우에는 분양계약이 체결된 분에 한하여 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다. 이에, 수익인식 금액과 실제 공사(분양)대금 청구액과의 차액은 공사(분양)미수금 또는 선수금으로 계상하고 있으며, 미분양된 부분의 공사원가는 미완성건물로 계상하고 있습니다.
다만, 공사의 성과를 신뢰성있게 추정할 수 없는 경우에는 발생한 비용의 범위 내에서 회수가능한 금액을 수익으로 인식하고 있으며, 발생한 원가의 회수가능성이 낮은 경우에는 발생한 원가를 비용으로 인식하되, 수익은 인식하지 않고 있습니다. 또한 공사의 성과추정의 불확실성이 해소된 경우에는 해소된 시점에 진행기준에 따라 수익을 인식하고 있습니다.
연결회사는 완성건물 및 용지매출은 인도기준에 따라, 용역 매출 및 임대료수입은 관련 용역을 제공하는 때에 수익을 인식하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
가. 수익인식기준, 계속 -
연결회사는 제품 및 상품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익이 대부분 구매자에게 이전된 경우에 인식하고 있습니다. 용역의 제공과 관련된 수익은 원칙적으로 진행기준에 따라 인식하고 있으며, 이자ㆍ배당금 및 로열티는 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높은 경우에 수익으로 인식하고 있습니다.
나. 대손충당금 -
연결회사는 보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
다. 재고자산의 평가 -
연결회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 가설재료는 취득원가에서 사용기간에 따른 손료를 차감하여 계상하고 있고, 이동평균법 및 개별법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다.또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
라. 공사 및 분양계약전 지출 -
연결회사는 공사 및 분양계약 체결과 관련하여 계약 체결 전에 부담한 지출에 대해 개별적으로 식별이 가능하고 신뢰성 있게 측정될 수 있으며 계약의 체결가능성이 매우 높은 경우에 한하여 선급공사원가 및 선급분양원가로 계상하고 있으며, 당해 공사를 착수한 후 공사 및 분양원가로 대체하고 있습니다.
마. 유가증권의 평가 -
연결회사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 총평균법을 이용하여 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의시장가에 취득부대비용을 포함한 가액으로 산정하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하며, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권은 공신력 있는 독립된 신용평가기관에 의한 신용평가등급 등을 적절히 감안한 할인율로 평가한 미래현금흐름을 공정가액으로평가하고 있습니다.
단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로 처리하며, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 자본항목으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 자본항목의 누적금액은 그 유가증권을 처분하거나 감액손실을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
마. 유가증권의 평가 , 계속;
만기보유증권은 상각후취득원가로 평가하며 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.
유가증권의 회수가능가액이 채무증권의 상각후취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 감액손실을 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다.
바. 지분법적용투자주식의 평가 -
피투자회사에 대하여 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 중대한 오류 또는 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로, 이를 제외한 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다.
또한, 지분법피투자회사가 종속회사인 경우, 투자계정의 잔액이(0)이 되어 지분법 적용을 중지하게 되는 경우를 제외하고는 지배회사 개별재무제표의 당기순손익 및 순자산이 연결재무제표의 당기순손익 및 순자산에 대한 지배회사의 지분과 일치되도록회계처리하고 있습니다.
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
바. 지분법적용투자주식의 평가, 계속 -
ㆍ투자차액의 처리 -
피투자회사의 주식취득 당시 연결회사의 투자계정의 금액과 피투자회사의 순자산가액중 연결회사의 지분에 해당하는 금액이 일치하지 않는 경우, 그 차액에 관하여는 최초 발생연도부터 5년동안 정액법으로 상각 또는 환입하여 투자주식에 반영하고 있습니다. 한편, 피투자회사의 유상증자등으로 인하여 피투자회사에 대한 연결회사의 지분율이 감소하는 경우에 발생하는 투자차액은 처분손익으로 처리하고 있습니다.
ㆍ내부거래미실현손익의 제거 -
연결회사 및 지분법피투자회사간의 거래에서 발생한 손익에 연결회사의 지분율을 곱한 금액(피투자회사간의 거래의 경우 판매회사에 대한 회사의 지분율을 곱한 금액) 중 보고기간종료일 현재 보유자산의 장부가액에 반영되어 있는 부분을 미실현손익으로보아 지분법적용투자주식에 가감하고 있습니다.
ㆍ해외피투자회사 재무제표의 환산 -
연결회사는 해외 피투자회사의 외화표시 재무제표 환산시 재무상태표항목은 보고기간종료일 현재의 환율로(단, 자본계정은 취득 당시의 환율), 손익계산서 항목은 당기의 평균환율을 적용하여 환산하고 있으며, 원화로 환산 후 자본금액과 자산에서 부채를 차감한 금액과의 차이 중 연결회사의 지분에 상당하는 금액은 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동으로 처리하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
사. 유형자산의 평가 및 상각방법 -
연결회사는 당해 유형자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 및 해당 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치를 유형자산의 취득원가로 산정하고 있습니다.
연결회사의 유형자산은 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액과 감액손실누계액을 차감하는 형식으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
과 목 | 내용연수 | 감가상각방법 |
---|---|---|
건 물 | 25 - 50년 | 정액법 |
차량운반구 | 4 - 5년 | 정률법(일부는 정액법) |
집 기 비 품 | 4 - 5년 | 정률법(일부는 정액법) |
구 축 물 | 25년 | 정액법 |
기 계 장 치 | 8 - 10년 | 정액법 |
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 인식하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
아. 무형자산의 평가 및 상각방법 -
무형자산의 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할수 있도록 준비하는데 직접 관련된지출로 구성되어 있습니다. 연결회사는 무형자산을 취득원가에서 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.
과 목 | 내용연수 | 감가상각방법 |
---|---|---|
영 업 권 | 5년 | 정액법 |
부의영업권 | 5년 | 정액법 |
기타의 무형자산 | 4 - 5년 | 정액법 |
토지사용권 | 20년 | 정액법 |
자. 리스회계처리 -
연결회사는 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되지 않는 경우에는 운용리스로 분류하고 리스이용자로서 운용리스자산의 사용과 관련하여 보증잔존가치를 제외한 최소리스료에 대해서 회사의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 인식기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 손익계산서에 비용으로 인식하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
차. 자산의 감액 -
연결회사는 재무상태표의 자산 중 진부화, 물리적손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부금액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고, 장부금액과 회수가능가액의 차액은 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 감액한 자산의 회수가능가액이 차기이후에 장부금액을 초과하는 경우에는 당해 자산이 감액되지않았을 경우의 장부금액을 한도로 하여 그 초과액을 동 자산에 대한 감액손실환입의 과목으로 하여 당기이익으로 처리하고 있습니다. 다만, 감액된 영업권은 추후에 환입되지 않습니다.
카. 퇴직급여충당부채 -
연결회사는 직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
회사는 현재 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 재직 중인 종업원과 퇴직연금의 수령을 선택하고 퇴사한 종업원과 관련한 부채를 각각 퇴직급여충당부채와 퇴직연금미지급금으로 계상하고 있습니다.
퇴직연금운용자산은 상기 부채의 합계액에서 차감하는 형식으로 표시하고있으며, 퇴직연금운용자산이 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산으로 표시하고 있습니다.
또한 국민연금법의 규정에 의하여 퇴직금의 일부를 전환하여 국민연금관리공단에 납부한 퇴직금전환금이 있으며, 퇴직급여충당부채 금액은 동 금액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(1) 개별재무제표의 작성기준, 계속;
타. 외화자산ㆍ부채의 환산 -
연결회사는 보고기간종료일 현재의 적정한 환율에 의하여 화폐성 외화자산과 부채를 환산하고 있으며, 이로 인한 외화환산손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다.
파. 법인세비용과 이연법인세 -
법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산·부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이 중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.
하. 금융비용자본화 -
당사는 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될 때까지 1년 이상의 기간이 소요되는 재고자산과 유형자산, 무형자산 및 투자자산과 관련하여 발생된 금융비용 등을 기간비용으로 회계처리하고있습니다.
거. 전기재무제표 계정과목의 재분류 -
연결회사는 당기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 연결재무제표의 일부 계정과목을 당기 연결재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.
(2) 연결재무제표의 작성기준
연결재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사가 채택하고 있는 중요한 연결회계처리방침은 2008년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 적용한 회계정책과 동일합니다.
가. 투자계정과 자본계정의 상계 -
연결회사는 회사의 투자계정과 이에 대응하는 종속회사의 자본계정 및 종속회사 상호간의 투자계정과 이에 대응하는 종속회사의 자본계정은 주식취득일에 가장 근접한종속회사의 결산일을 기준으로 상계 제거하였습니다.
나. 투자제거차액의 처리 -
연결회사의 투자계정의 금액과 이에 대응하는 종속회사의 자본계정의 금액이 일치하지 않는 경우에는 그 차액을 영업권 및 부의영업권으로 계상하여, 최초 발생연도부터5년간에 걸쳐 정액법으로 상각(환입)하고 있습니다. 다만, 종속회사가 연결대상회사로된 이후, 종속회사의 주식을 소수주주로부터 추가로 취득하는 경우에 발생하는 투자제거차액은 연결자본잉여금으로 계상하고 있습니다. 또한 종속회사의 유상증자,주식배당 또는 무상증자 등(이하 "증자등")으로 인하여 지배회사 지분가액의 변동분과 증자등으로 인하여 취득한 주식의 취득원가의 차액은 연결자본잉여금의 증감으로 처리하고 있습니다.
다. 연결자본잉여금과 연결이익잉여금 -
주식취득일 또는 지배권 획득일 이후에 발생한 종속회사 및 지분법적용회사의 자본잉여금과 이익잉여금 중 지배회사의 지분에 속하는 것은 각각 연결자본잉여금과 연결이익잉여금으로 처리하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(2) 연결재무제표의 작성기준, 계속;
라. 내부거래의 제거 -
1) 내부미실현손익의 산정 -
연결회사간 내부거래와 관련하여 연결회사가 연결재무제표 작성기준일 현재 각각 소유하고 있는 재고자산 및 유형자산에 포함된 미실현이익은 당해 판매회사의 해당 제품별ㆍ법인별 평균매출총이익률등을 기초로 산정되었습니다. 다만, 평균매출총이익률보다 현저하게 높거나 낮은 이익률이 적용된 거래에 대하여는 그 매매거래에 적용한 이익률을 기초로 산정되었습니다.
2) 내부미실현손익의 제거 -
연결회사는 종속회사에 판매함으로써 발생한 미실현이익은 전액을 제거하여 회사지분에 부담시켰으며, 종속회사가 회사에 판매하거나 종속회사가 다른 종속회사에 판매함으로써 발생한 미실현이익은 전액 제거하여 회사의 지분과 소수주주지분에 비례하여 부담시켰습니다.
마. 해외종속회사의 재무제표 환산 -
연결회사는 해외종속회사의 외화표시 재무제표 환산시 재무상태표항목은 보고기간종료일 현재의 환율로(단, 자본계정은 역사적환율 적용), 손익계산서 항목은 당해 회계연도의 평균환율을 적용하여 환산하고 있으며 이로 인하여 발생하는 차이를 해외사업환산손익으로 계상하고 지분비율에 따라 회사지분과 소수주주지분에 안분 처리하여 회사지분 해당액만 연결재무상태표상의 연결기타포괄손익누계액으로 표시하고 있습니다. 또한 현금흐름표 항목중 기초의 현금은 전기 보고기간종료일 현재의 환율로, 기말의 현금은 당기 보고기간종료일 현재의 환율로, 그외의 과목은 당해 회계연도의 평균환율을 적용하여 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 차이를 외화환산으로 인한 현금의 변동항목으로 표시하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책, 계속;
(2) 연결재무제표의 작성기준, 계속;
바. 연결재무제표의 작성기준일 -
연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일로 하였으며 종속회사의 결산일은 지배회사의 결산일과 일치합니다.
3. 사용이 제한된 금융상품 :
2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
과 목 | 예 입 처 | 금 액 | 제 한 사 유 | |
---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | |||
현금 및 현금성자산 |
Shinhan Bank America |
\ - | \ 817,586 | 차입금관련 사용제한 |
단기금융상품 | 국민은행 | 1,400,000 | 1,400,000 | 일반대출 및 당좌차월 담보 |
신한은행 | 15,626,809 | 200,918 | 차입금관련 사용제한 | |
신한은행 | 980,286 | 4,364,756 | 공사비 지출용도 사용제한 | |
신한은행 | 2,300,491 | - | P/F 운영계좌 | |
수협 | 1,546,040 | 5,249,212 | 서울보증보험 담보제공 | |
농협 | 1,865,000 | 365,000 | 당좌차월 담보 | |
우리은행 | 500,000 | 500,000 | 당좌차월 담보 | |
동부저축은행 | 3,895,381 | - | P/F 운영, 관리계좌 | |
장기금융상품 | 농협 | 137,782 | 1,637,782 | 당좌차월 담보 |
신한은행 | - | 13,522,344 | 공사비 기성금 지급유보액 | |
신한은행 | - | 926,413 | 차입금관련 사용제한 | |
합 계 | \ 28,251,789 ============= |
\ 28,984,011 ============= |
4. 단기투자증권 :
2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사의 단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 종 류 | 금 액 | |
---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | ||
매도가능증권 | 국공채(*) | \ 1,650 | \ 1,650 |
(*) 상기 매도가능증권은 만기가 1년이내인 국공채입니다.
5. 장기투자증권 :
가. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사의 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 2010년 | 2009년 |
---|---|---|
매도가능증권 | \ 22,868,817 | \ 26,989,656 |
만기보유증권(*) | 400,000 | 200,000 |
합 계 | \ 23,268,817 =================== |
\ 27,189,656 =================== |
(*) 2010년 12월 31일 현재 연결회사가 보유중인 만기보유증권은 국공채 및 후순위채이며 만기는 2015년입니다.
5. 장기투자증권, 계속;
나. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 2010.12.31현재 | 취득가액 | 장부가액 (주1) | 시가 또는 순자산가액 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
보유 주식수(주/좌) |
지분율 (%) |
2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | |
(주)해로 | 22,222 | 5.78 | \ 499,995 | \ 499,995 | \ - | \ - | \ - | \ - |
케이알원기업구조조정부동산투자(주) | 60,088 | 0.97 | 4,002,147 | 4,002,147 | 4,002,147 | 4,002,147 | 3,432,612 | 4,534,381 |
(주)알파돔시티 | 2,065,000 | 2.27 | 10,325,000 | 10,325,000 | 7,625,637 | 10,325,000 | 7,625,637 | 8,775,860 |
알파돔자산관리 | 3,500 | 3.50 | 17,500 | 17,500 | 17,500 | 17,500 | 18,976 | 15,141 |
신영엠에스사차유동화전문(유) | 211,030 | 5.00 | - | 2,110,300 | - | 2,110,300 | - | 1,926,303 |
건설공제조합 | 665 | - | 782,293 | 782,293 | 782,293 | 782,293 | 896,573 | 873,025 |
골든브릿지사모부동산2펀드 | 2,986,000,000 | 10.00 | 2,986,000 | 2,986,000 | 4,004,077 | 3,753,193 | 4,004,077 | 3,753,193 |
튜브경기창업보육펀드 | 5 | 5.00 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 384,340 | 463,737 |
탑스캐피탈사모부동산3펀드 | 1,843,627,086 | 10.00 | 1,843,627 | 1,843,627 | 1,843,627 | 1,843,627 | 1,843,627 | 1,630,402 |
홍콩CORSTONE DELTA | 468,896,751 | 10.00 | 468,897 | 468,897 | 468,897 | 468,897 | 468,897 | 468,897 |
신영제이제이지웰유동화전문(유)(주1) | 10 | 1.00 | - | 100 | - | 100 | - | (2,858) |
(주)몰어브아시아(주3) | 10,000 | 100.00 | - | 50,000 | - | 50,000 | - | 50,000 |
청주테크노폴리스(주) | 30,000 | 3.00 | 300,000 | 300,000 | 113,367 | 165,049 | 113,367 | 165,049 |
한국피혁협동조합 | 22 | - | 2,200 | 2,200 | - | - | - | - |
신한은행 후순위 상환조건부채권(주4) | - | - | 100,000 | 100,000 | 103,306 | 96,803 | 103,306 | 96,803 |
신한금융지주(주)(주4) | - | 0.01 | 2,892,889 | 2,892,889 | 2,907,966 | 2,374,747 | 2,907,966 | 2,374,747 |
경기창업보육펀드 | - | 5.00 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
(주)헤럴드미디어(주2) | - | 12.53 | 5,690,000 | 5,690,000 | - | - | - | - |
합 계 | \ 30,910,548 ============= |
\ 34,570,948 ============= |
\ 22,868,817 ============= |
\ 26,989,656 ============= |
\ 22,299,378 ============= |
\ 25,624,680 ============= |
5. 장기투자증권, 계속;
(주1) 연결회사는 시장성없는 지분증권에 대하여 자산규모가 100억원 미만인 비외감대상이거나 설립 후 7년이 경과되지 않는 등 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 매우 부족하여 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였으며, 회수가능가액과 취득원가와의 차이가 중요한 경우 감액손실을 인식하였습니다. 한편, 시장성없는 지분증권의 순자산가액은 2010년 12월말 가결산 재무제표를 이용하여 산정되었습니다.
(주2) (주)헤럴드미디어는 전기 이전에 감액처리 되었습니다.
(주3) 연결회사가 전기중 100%출자하였으나, 사업계획취소로 인해 처분이 확실하여 전기말 현재 매도가능증권으로 분류하였습니다.
(주4) 수익권증권 및 시장성 있는 지분증권으로서, 각각의 공정가치로 평가하였습니다.
(주5) 당기말 현재 상기의 매도가능증권과 관련하여, 매도가능증권평가이익 및 평가손실 794,100천원 및 2,105,503천원이 각각 기타포괄손익누계액에 계상되어 있으
며, 당기중 처분에 의하여 매도가능증권처분손실 1,203,808천원 및 매도가능증권손상차손 51,681천원이 각각 영업외비용으로 계상되어 있습니다.
6. 지분법적용투자주식 :
가. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 2010.12.31 현재지분율(%) |
취득가액 | 장부가액 | 순자산지분가액 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | ||
(주)신영엠앤디(주1) | 10.00 | \ 424,410 | \ 424,410 | \ 206,956 | \ 200,746 | \ 206,956 | \ 200,746 |
청주테크노폴리스 | 30.00 | 3,000,000 | 3,000,000 | 1,133,375 | 1,650,492 | 1,133,375 | 1,650,493 |
청주테크노폴리스자산관리 | 50.00 | 150,000 | 150,000 | 160,646 | 161,688 | 160,646 | 161,688 |
(주)호욱서초개발 | 100.00 | 50,000 | - | 50,013 | - | 50,013 | - |
(유)신영여수웅천지웰 | 100.00 | 10,000 | - | - | - | - | - |
3670 Wilshire Management, LLC. | - | - | 628,750 | - | 538,134 | - | 538,134 |
청도환해대농복장유한공사(주2) | 100.00 | 228,662 | 228,662 | - | 851,085 | (290,296) | 851,085 |
㈜대농텍스타일(주3)(주4) | 55.00 | 50,000 | 110,000 | 83,845 | 196,825 | 187,104 | 139,280 |
PT. Popular Daenong Indonesia(주4) | 25.00 | 2,699,861 | 2,699,861 | 2,776,174 | 2,699,861 | 2,244,344 | 2,213,365 |
PT. Daenong Global(주4) | 99.00 | 6,891,127 | - | 4,522,529 | - | 4,522,529 | - |
합 계 | \ 13,504,060 ============== |
\ 7,241,683 ============ |
\ 8,933,538 ============ |
\ 6,298,831 ============ |
\ 8,214,671 ============ |
\ 5,754,791 ============ |
(주1) ㈜신영엠앤디는 지분율이 20% 미만이지만, 회사가 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하였습니다.
(주2) 누적결손으로 인하여 투자주식의 장부금액이 영(0)이하가 되어 지분법적용을 중지하였으며, 당기말 현재 미반영손실 및 미반영 부의지분법자본변동은 각각
2,061,944천원 및 42,599천원입니다.
(주3) 당기 중 30%의 지분을 처분하였으며, 관련 지분법투자주식처분손실 13,681천원은 영업외손실에 계상되어 있습니다.
(주4) 2010년 12월 31일 현재 가결산재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. 회사는 지분법적용피투자회사의 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 다음과 같은 신뢰성 검증절차를 취하고 있으며, 이러한 지분법적용피투자회사의 재무제표에대한 신뢰성 검증결과 중요한 이상항목은 발견되지 않았습니다.
6. 지분법적용투자주식, 계속;
(주5) 회사는 당기 중 (유)신영여수웅천지웰을 10백만원 출자하여 설립하였으며, 당기말 현재 (유)신영여수웅천지웰의 지분법적용투자주식 장부가액이 "0"이하가 되어 지분법 적용을 중지하였습니다.
6. 지분법적용투자주식, 계속;
나. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 지분법피투자회사에 대한 투자회사의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당기
구 분 | 기초가액 | 취득 등(*) | 처분 등(*) | 지분법이익 (손실) |
(부의)지분법 자본변동 |
기말장부가액 |
---|---|---|---|---|---|---|
신영엠앤디 | \ 200,745 | \ - | \ - | \ 6,033 | \ 178 | \ 206,956 |
청주테크노폴리스 | 1,650,493 | - | - | (517,118) | - | 1,133,375 |
청주테크노폴리스자산관리 | 161,688 | - | - | (1,042) | - | 160,646 |
(주)호욱서초개발 | - | 50,000 | - | 13 | - | 50,013 |
(유)신영여수웅천지웰 | - | 10,000 | - | (10,000) | - | - |
3670 Wiilshire Management, LLC | 538,134 | - | (538,876) | 742 | - | - |
청도환해대농복장유한공사 | 851,085 | - | - | (889,597) | 38,512 | - |
㈜대농텍스타일 | 196,825 | - | (107,359) | (5,621) | - | 83,845 |
PT. Popular Daenong Indonesia | 2,699,861 | - | - | 28,267 | 48,046 | 2,776,174 |
PT. Daenong Global | - | 6,891,127 | - | (2,551,314) | 182,716 | 4,522,529 |
합 계 | \ 6,298,831 ============ |
\ 6,951,127 ============ |
\ (646,235) ============ |
\ (3,939,637) ============ |
\ 269,452 ============ |
\ 8,933,538 ============ |
(*) 취득 및 처분 등에는 연결범위의 변동으로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다.
(2) 전기
구 분 | 기초가액 | 취득 등(*) | 처분 등(*) | 지분법이익 (손실) |
(부의)지분법 자본변동 |
기말장부가액 |
---|---|---|---|---|---|---|
신영엠앤디 | \ - | \ 83,543 | \ (68,977) | \ 186,179 | \ - | \ 200,745 |
청주테크노폴리스 | 818,536 | 1,500,000 | - | (668,043) | - | 1,650,493 |
청주테크노폴리스자산관리 | 159,770 | - | - | 1,918 | - | 161,688 |
3670 Wiilshire Management, LLC | 629,584 | - | (100,045) | 8,595 | - | 538,134 |
청도대농방직유한공사 | 2,881,036 | - | (2,428,809) | (272,948) | (179,279) | - |
청도환해대농복장유한공사 | - | 228,663 | - | 660,934 | (38,512) | 851,085 |
㈜대농텍스타일 | - | 110,000 | - | 86,825 | - | 196,825 |
PT. Popular Daenong Indonesia | - | 2,699,861 | - | - | - | 2,699,861 |
합 계 | \ 4,488,926 ============ |
\ 4,622,067 ============ |
\ (2,597,831) ============ |
\ 3,460 ============ |
\ (217,791) ============ |
\ 6,298,831 ============ |
(*) 취득 및 처분 등에는 연결범위의 변동으로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다.
6. 지분법적용투자주식, 계속;
다. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 지분법적용투자주식 관련 투자차액의 상각 또는 환입내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당기
구 분 | 기초잔액 | 당기증감액 | 상각(환입)액 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
청도환해대농복장유한공사 | \ (2,073,424) | \ - | \ (259,178) | \ (2,332,602) |
㈜대농텍스타일 | 73,934 | (40,327) | 1,724 | 35,331 |
PT. Popular Daenong Indonesia | 486,496 | 74,955 | 28,073 | 589,524 |
합 계 | \ (1,512,994) ============== |
\ 34,628 ============== |
\ (229,381) ============== |
\ (1,707,747) ============== |
(2) 전기
구 분 | 기초잔액 | 당기증감액 | 상각(환입)액 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
청도대농방직유한공사 | \ 19,295 | \ (19,295) | \ - | \ - |
청도환해대농복장유한공사 | - | (2,442,634) | 369,210 | (2,073,424) |
㈜대농텍스타일 | - | 75,829 | (1,895) | 73,934 |
PT. Popular Daenong Indonesia | - | 486,496 | - | 486,496 |
합 계 | \ 19,295 ============== |
\ (1,899,604) ============== |
\ 367,315 ============== |
\ (1,512,994) ============== |
라. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 지분법적용투자주식 관련 내부미실현이익 제거 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 재고자산 | |
---|---|---|
2010년 | 2009년 | |
(주)대농텍스타일 | \ 135,141 | \ 16,389 |
PT. Popular Daenong Indonesia | 1,548 | - |
6. 지분법적용투자주식, 계속;
마. 2010년 12월 31일 현재 지분법피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다 (단위:천원).
회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
---|---|---|---|---|
신영엠앤디 | \ 2,409,579 | \ 340,018 | \ 2,793,867 | \ 62,105 |
청주테크노폴리스 | 5,958,404 | 2,180,486 | - | (1,723,724) |
청주테크노폴리스자산관리 | 574,612 | 253,321 | 1,414,237 | (2,084) |
(주)호욱서초개발 | 50,015 | 2 | - | 13 |
(유)신영여수웅천지웰 | 8,455,584 | 8,944,607 | - | (499,023) |
청도환해대농복장유한공사 | 1,942,160 | 2,232,457 | 2,668,310 | (1,137,293) |
㈜대농텍스타일 | 15,718,610 | 14,970,195 | 25,521,102 | 520,616 |
PT. Popular Daenong Indonesia | 16,788,383 | 7,811,008 | 16,875,775 | 231,546 |
PT. Daenong Global | 15,080,447 | 10,512,236 | 673,305 | (2,577,085) |
합 계 | \ 66,977,794 ============== |
\ 47,244,330 ============== |
\ 49,946,596 ============== |
\ (5,124,929) ============== |
7. 장ㆍ단기대여금 :
2010년과 2009년 12월 31일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
과목 | 거래처 | 2010.12.31현재 연이자율(%) |
금 액 | |
---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | |||
단기대여금 | 이보영 아카데미 | - | \ - | \ 194,331 |
(주)한림알앤디 | - | 600,000 | 1,770,258 | |
(주)청주테크노폴리스 | 8.50 | 600,000 | - | |
임직원대여금 | - | 1,446,200 | 821,050 | |
기타 사업관련대여금 | - | 1,090,000 | - | |
소 계 | 3,736,200 | 2,785,639 | ||
장기대여금 | 신영제이제이지웰 | - | - | 748,767 |
임직원대여금 | - | 2,009,300 | 2,620,950 | |
소 계 | 2,009,300 | 3,369,717 | ||
합 계 | \ 5,745,500 ============= |
\ 6,155,356 ============= |
8. 유형자산 :
가. 당기와 전기 중 연결회사의 유형자산에 대한 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당기
구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 집기비품 | 건설중인자산 | 미착기계 | 합계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | \ 12,636,001 | \ 22,669,345 | \ 897,406 | \ 27,853,963 | \ 154,582 | \ 1,047,359 | \ 123,433 | \ 63,948 | \ 65,446,037 |
취 득 | 1,710,765 | 30,591,114 | - | 293,753 | 98,717 | 546,777 | - | 729,662 | 33,970,788 |
처 분 | - | - | (671) | (742,997) | (22,550) | (25,483) | - | - | (791,701) |
감가상각 | - | (1,257,308) | (67,495) | (3,516,107) | (75,792) | (463,633) | - | - | (5,380,335) |
대체 | (1,495,447) | 283,191 | - | 574,727 | - | 2,814 | (121,635) | (584,494) | (1,340,844) |
환율효과 | - | 37,033 | 3,832 | 58,290 | 519 | (2,856) | (1,798) | - | 95,020 |
기 말 | \ 12,851,319 ============= |
\ 52,323,375 ============= |
\ 833,072 ============= |
\ 24,521,629 ============= |
\ 155,476 ============= |
\ 1,104,978 ============= |
\ - ============= |
\ 209,116 ============= |
\ 91,998,965 ============= |
기말상각누계액 | \ - | \ (10,014,873) | \ (740,707) | \ (27,883,215) | \ (591,413) | \ (5,986,419) | \ - | \ - | \ (45,216,627) |
(*1) 상기 토지취득 1,711백만원 및 건물취득 30,336백만원은 당기 중 재고자산의 완성건물에서 대체되었으며, 동 토지 및 건물의 단기차입금과 관련하여 주식회사 무궁화신탁에 담보신탁되어 있습니다.
(2) 전기
구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 집기비품 | 건설중인자산 | 미착기계 | 합계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기 초 | \ 13,025,211 | \ 22,214,041 | \ 944,451 | \ 19,114,083 | \ 224,157 | \ ,103,931 | \ - | \ 37,733 | \ 56,663,607 |
취 득 | - | 941,889 | 29,100 | 11,549,405 | - | 520,364 | 134,567 | 63,948 | 13,239,273 |
합병으로인한변동 | - | 1,161,695 | 30,675 | 1,120,081 | 13,051 | 18,415 | - | - | 2,343,917 |
처 분 | (426,970) | (380,711) | - | (25,443) | (1) | (26,174) | - | - | (859,299) |
감가상각 | - | (998,059) | (68,033) | (3,253,683) | (73,684) | (561,942) | - | - | (4,955,401) |
대체 | 37,760 | 121,110 | - | 37,733 | - | - | - | (37,733) | 158,870 |
환율효과 | - | (390,620) | (38,787) | (688,213) | (8,941) | (7,235) | (11,134) | - | (1,144,930) |
기 말 | \ 12,636,001 ============= |
\ 22,669,345 ============= |
\ 897,406 ============= |
\ 27,853,963 ============= |
\ 154,582 ============= |
\ 1,047,359 ============= |
\ 123,433 ============= |
\ 63,948 ============= |
\ 65,446,037 ============= |
기말상각누계액 | \ - | \ (8,703,056) | \ (667,876) | \ (29,798,634) | \ (861,421) | \ (5,558,825) | \ - | \ - | \ (45,589,812) |
8. 유형자산, 계속;
나. 보험가입자산 -
당기말 현재 연결회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
보 험 종 류 | 자 산 | 보 험 금 액 | 비 고 |
---|---|---|---|
화재보험 | 건물 및 집기비품 | \ 710,000 | 동부화재해상보험(주) |
Somerset 건물 및 집기비품 화재 | 73,095,356 | AIG손해보험 | |
재산종합보험 | 재고/유형자산 | 169,030,911 | 한화손해보험(주) |
모델하우스 | 9,000,000 | 현대해상화재보험(주) | |
주택화재보험 | 청주지웰시티 101~109동 | 720,889,000 | 현대해상화재보험(주) 등 |
합계 | \ 972,725,267 ================ |
연결회사는 상기 보험 외 차량운반구에 대하여 삼성화재해상보험(주) 등에 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있으며, 이 외에 영업배상책임보험과 가스사고배상보험, 차량보험 등에 가입하고 있습니다.
8. 유형자산, 계속;
다. 담보제공자산 등 -
2010년 12월 31일 현재 연결회사의 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
과목 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정금액 | 비 고 | 담보설정권자 |
---|---|---|---|---|---|
건설용지 | 청주 복대동 부지 | \ 5,134,006 | \ 7,292,700 | 담보대출 | 푸른저축은행 |
건물 및 토지 | 정자동 R/P 스포츠센터 (토지) | 318,157 | 17,800,000 | 담보대출 | 하나은행 등 |
정자동 R/P 스포츠센터 (건물) | 1,820,474 | ||||
송죽동 R/P 상가 (토지) | 157,979 | ||||
송죽동 R/P 상가 (건물) | 489,100 | ||||
수송동 S/P 스위트상가 (토지) | 4,552,828 | 16,350,000 | 담보대출 | 우리은행 등 | |
수송동 S/P 스위트상가 (건물) | 7,438,695 | ||||
유형자산(주1) | 기계장치 등 | - | 54,030,320 | 근저당 | 신한은행 |
합 계 | \ 19,911,239 ============= |
\ 95,473,020 ============= |
(주1) 장ㆍ단기차입금과 무역금융 및 L/C 약정과 관련하여 유형자산에 채권최고액
54,030,320천원의 근저당이 설정되어 있습니다.
라. 토지의 공시지가 -
2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사 보유토지의 내역 및 공시지가는 다음과 같습니다(단위:천원).
소 재 지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | |
성남시 분당 구미동18번지 | 41.87 | 41.87 | \ 26,093 | \ 26,093 | \ 125,610 | \ 126,029 |
성남시 분당 정자동28번지 | 394.66 | 394.66 | 318,157 | 318,157 | 2,715,261 | 2,691,581 |
성남시 분당 서현동246-2번지 | 7.92 | 7.92 | 94,224 | 94,224 | 67,082 | 66,528 |
종로구 수송동85번지 | 596.69 | 596.69 | 4,552,828 | 4,552,828 | 6,623,259 | 6,384,583 |
서울 마포구 공덕동 435-19 외 | - | 345.79 | - | 1,583,742 | - | 1,459,234 |
수원시 장안구 송죽동 514번지 | 364.94 | 364.94 | 401,770 | 313,475 | 569,291 | 457,525 |
서울시 송정동 67-14 외 | 1,012 | 1,012 | 13,726 | 13,726 | 623,161 | 598,257 |
충청도 청원군 도원리 1 외 | 116,631 | 116,631 | 5,724,795 | 5,724,795 | 8,789,453 | 8,593,905 |
서울 성동구 용답동 234번지 | 25 | 25 | 8,961 | 8,961 | 72,168 | 70,600 |
합 계 | 119,074.08 | 119,335.62 | \ 11,140,554 ============= |
\ 12,636,001 ============= |
\ 19,585,285 ============= |
\ 20,448,242 ============= |
9. 무형자산 :
당기와 전기 중 연결회사의 무형자산에 대한 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당기
구 분 | 토지사용권 | 기타의무형자산 | 영업권 | 부의영업권 | 합 계 |
---|---|---|---|---|---|
기 초 | \ 787,158 | \ 102,233 | \ 242,525 | \ (568,873) | \ 563,043 |
취 득 | - | 617,243 | - | - | 617,243 |
감가상각 | (22,298) | (45,882) | (89,143) | 2,295 | (155,028) |
환율효과 | 6,406 | 2,785 | - | - | 9,191 |
기 말 | \ 771,266 ============= |
\ 676,379 ============= |
\ 153,382 ============= |
\ (566,578) ============= |
\ 1,034,449 ============= |
당기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 157,322천원이 계상되어 있으며, 부의영업권 환입액 2,295천원이 영업외수익으로 계상되어 있습니다.
(2) 전기
구 분 | 토지사용권 | 기타의무형자산 | 영업권 | 부의영업권 | 합 계 |
---|---|---|---|---|---|
기 초 | \ 871,149 | \ 125,790 | \ 331,668 | \ (727,389) | \ 601,218 |
취 득 | - | 12,464 | - | - | 12,464 |
연결변동 | - | - | - | 71,098 | 71,098 |
감가상각 | (24,392) | (35,931) | (89,143) | 87,418 | (62,048) |
환율효과 | (59,599) | (90) | - | - | (59,689) |
기 말 | \ 787,158 ============= |
\ 102,233 ============= |
\ 242,525 ============= |
\ (568,873) ============= |
\ 563,043 ============= |
전기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 149,466천원이 계상되어 있으며, 부의영업권 환입액 87,418천원이 영업외수익으로 계상되어 있습니다.
10. 단기차입금 :
2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).
구 분 | 차 입 처 | 2010.12.31현재 연이자율(%) |
금 액 | |
---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | |||
운영자금대출 | 국민은행 외 | 7.26~10.69 | \ 14,987,151 | \ 19,145,241 |
부동산담보대출 | 우리은행 외 | 7.89~9.42 | 39,440,300 | 10,534,000 |
프로젝트파이낸싱 | 농협중앙회 외 | 7.52~10.0 | 28,632,387 | 117,893,182 |
관계사차입금 | (유)신영여수웅천지웰 | - | 8,170,059 | - |
개인차입금 | 정춘보(대표이사) | 8.5 | 2,000,000 | 3,140,000 |
브릿지론 | 신한은행 외 | 9.5 | 50,000,000 | 50,000,000 |
사업부지담보대출 | 서울상호저축은행 외 | 10.0 | 46,000,000 | - |
미분양아파트담보대출 | 현대스위스4저축은행 외 | 9.0 | 165,000,000 | - |
운영자금 | 중소기업은행 | Libor+5 | 3,427,247 | 2,452,867 |
USANCE | 신한은행 외 | 1.46~2.9 | 17,192,259 | 7,256,327 |
합계 | \ 374,849,403 =============== |
\ 210,421,617 =============== |
상기 차입금과 관련하여 연결회사는 장ㆍ단기금융상품, 선급금, 재고자산 및 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석3과 8, 13 참조).
(*1) 청주 지웰시티 주상복합 2블럭 개발사업 관련 브릿지론으로서, 동 차입금과 관련하여 회사는 신한은행과 사업부지를 신탁목적물로 하는 담보신탁계약을 체결하였습니다. 회사는 동 담보신탁수익권에 대하여 대주(추가 대출이 실행되는 경우 추가 대주 포함)를 공동 1순위 신탁원본의 우선수익자(담보한도:대출약정금 및 추가대출약정금의 합계액의 130%)로, 시공사인 두산건설(주) 및 한라건설(주)를 공동 2순위 신탁원본의 우선수익자(담보한도: 기존 대출금을 제외한 부지감정가의 130%)로 지정하고 수익권증서를 교부하였습니다. 또한 회사는 동 차입금과 관련하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.
(*2) 사업부지 담보대출로서, 동 차입금과 관련하여 회사는 주식회사 무궁화신탁과 신영지웰 3차 사업부지를 신탁목적물로 하는 담보신탁계약을 체결하였으며 동 담보신탁수익권에 대하여 대주를 공동1순위 우선수익자(담보한도:대출약정금의 130%)로, 시공사들을 공동 2순위 우선수익자(담보한도:미지급 공사대금의 130%)로 지정하고 수익권증서를 교부하였습니다.
(*3) 미분양아파트 담보대출로서, 동 차입금과 관련하여 회사는 미분양아파트를 신탁목적물로 하여 주식회사 무궁화신탁과 담보신탁계약을 체결하였으며, 대주를 공동1순위 우선수익자(담보한도:대출금의 130%)로, 시공사들을 공동 2순위 우선수익자(담보한도:미지급 공사비의 130%)로 지정하고 수익권증서를 교부하였습니다. 또한 회사는 동 차입금과 관련하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.
11. 장기차입금 :
가. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 차 입 처 | 2010.12.31현재 연이자율(%) |
금 액 | |
---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | |||
프로젝트차입금 | 국민은행 분당기업금융 외 | 5.86~6.3 | \ 158,000,000 | \ 330,800,000 |
기타차입금 | 신영제이제이지웰 | - | - | 30,000,000 |
기타차입금 | (주)호반건설 | - | 27,662,877 | 26,412,877 |
프로젝트차입금 | 신한은행 외 3(주1) | - | - | 56,000,000 |
일반자금대출 | 신한은행 | 6.17 | 5,000,000 | 5,000,000 |
합 계 | 190,662,877 | 496,098,186 | ||
차감 : 유동성대체 | (74,416,667) | (250,671,600) | ||
차감후잔액 | \ 116,246,210 ================ |
\ 245,426,586 ================ |
(주1) 신한은행 외 3개 금융기관을 대주단으로 한 청주 지웰시티 주상복합 1블럭 개발사업 프로젝트 금융 약정에 의한 차입금으로 당기 중 상환하였습니다.
나. 2010년 12월 31일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다(단위:천원).
상 환 연 도 | 금 액 |
---|---|
2012년 | \ 113,329,543 |
2013년 이후 | 2,916,667 |
계 | \ 116,246,210 ================= |
다. 상기 차입금과 관련하여 연결회사는 단기금융상품, 재고자산 및 유형자산 등을 담보로 제공하고 있으며 대표이사 및 시공사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석3, 8과
14참조).
12. 퇴직급여충당부채 :
연결회사의 당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 2010년 | 2009년 |
---|---|---|
기 초 잔 액 | \ 13,058,686 | \ 15,440,577 |
연결범위의 변동 | - | (12,623) |
당 기 지 급 액 | (1,421,050) | (2,702,775) |
당 기 전 입 액 | 2,745,781 | 1,731,629 |
당 기 환 입 액 | - | (1,398,122) |
기 말 잔 액 | 14,383,417 | 13,058,686 |
차감:퇴직보험예치금(*) | (210,089) | (200,097) |
차감:퇴직연금운용자산(*) | (1,449,215) | (1,094,595) |
차감:국민연금전환금 | (4,264) | (4,264) |
차감잔액 | \ 12,719,849 ================= |
\ 11,759,730 ================= |
(*) 연결회사는 2010년 12월 31일 현재 퇴직급여추계액의 약 10.07%에 상당하는 금액에 대하여 교보생명보험(주) 등에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다.
13. 우발채무와 약정사항 :
가. 당기말 현재 연결회사중 ㈜신영은 우리은행 등과 일반대출약정(총한도 : 1,110억원원)을 체결하고 있으며, 동 대출약정과 관련하여 회사의 금융상품 및 유형자산 등의 담보제공 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 연결회사중 ㈜신영동성이 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원)
보증제공처 | 보증내용 | 보증금액 |
---|---|---|
㈜한림알앤디 | 강남지웰타워Ⅱ 신축공사관련 P/F대출 | \ 30,088,000 |
분양계약자 | 강남지웰타워Ⅱ 신축공사관련 중도금대출 | 8,084,800 |
분양계약자 | 도곡지웰카운티 중도금대출 | 3,156,984 |
영화아파트재건축조합 | 구로동영화아파트 재건축 신축공사 P/F대출 | 6,675,000 |
영화아파트재건축조합원 및 일반분양자 | 구로동영화아파트 재건축 신축공사 중도금대출 | 15,000,000 |
㈜지이파트너스 | 청계지웰에스테이트 신축공사관련 P/F대출 | 4,400,000 |
합계 | \ 67,404,784 ================ |
나. 당기말 현재 연결회사는 신한은행과 무역금융 약정을 맺고 있는 바, 여신한도는 5,000백만원입니다.
다. 당기말 현재 연결회사는 신한은행과 일반자금대출 약정을 맺고 있는 바, 여신한도는 5,000백만원입니다.
라. 당기말 현재 연결회사는 신한은행과 수입신용장개설약정 등을 맺고 있는 바, 여신한도는 USD 29,500,000이며 개설잔액은 USD 12,392,476입니다.
마. 연결회사의 D/A, D/P 할인액 중 당기말 현재 만기가 미도래한 금액은 3,486,065천원입니다.
바. 2010년 12월 31일 현재 종속회사중 (주)신영대농개발은 지배회사와 회사 건설용지의 부동산개발사업과 관련하여 개발시행대행 및 분양대행 용역계약을 체결하고 있으며 추가적으로 인력파견 및 용역제공과 관련하여 경영지원계약을 체결하고 있습니다.
13. 우발채무와 약정사항, 계속;
사. 2010년 12월 31일 현재 연결회사중 (주)신영대농개발은 청주 지웰시티 주상복합 2블럭 개발사업과 관련하여 신한은행외 6개의 금융기관과 브릿지론을 체결하였으며, 동 대출약정과 관련하여 신한은행과 사업부지를 담보목적물로 하는 담보신탁계약을 체결하고 담보신탁수익권을 담보로 제공하고 있습니다. 또한 동 차입금과 관련하여 (주)신영대농개발은 대표이사 및 지배회사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
아. 2010년 12월 31일 현재 연결회사중 (주)신영대농개발은 서울상호저축은행외 18개 금융기관과 신영지웰 3차 사업부지와 관련하여 토지담보 대출약정을 체결하였으며, 동 대출약정과 관련하여 주식회사 무궁화신탁과 사업부지를 담보목적물로 하는 담보신탁계약을 체결하고 담보신탁수익권을 담보로 제공하고 있습니다. 또한 동 약정에 따라 최초 대출실행일로부터 10개월이 되는 날에 해당 사업부지에 대한 임의매각처분권한이 대주에게 부여되어 있습니다. 동 차입금과 관련하여 (주)신영대농개발은 대표이사 및 지배회사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
자. 2010년 12월 31일 현재 연결회사중 (주)신영대농개발은 미지급 공사비 지급에 필요한 자금을 조달하기 위해 현대스위스4저축은행외 102개 금융기관과 미분양아파트를 담보로 하는 대출약정을 체결하였습니다. 동 대출약정과 관련하여 회사는 주식회사 무궁화신탁과 미분양아파트를 담보목적물로 하는 담보신탁계약을 체결하고 담보신탁수익권을 담보로 제공하고 있습니다. 또한 회사는 동 차입금과 관련하여 미분양아파트에 대한 분양수입금계좌 및 대출금계좌에 대해 예금근질권을 설정하였으며 (주)신영대농개발의 대표이사 및 지배회사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
차. 2010년 12월 31일 현재 연결회사중 (주)신영대농개발은 (주)신한은행 외 11개 금융기관에 청주 지웰시티의 수분양자의 중도금 대출과 관련하여 중도금의 한도 내에서 지급보증을 제공하고 있으며, 동 대출약정과 관련하여 국제신탁주식회사와 미입주 분양아파트를 담보목적물로 하는 담보신탁계약을 체결하고 담보신탁수익권을 해당 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.
13. 우발채무와 약정사항, 계속;
카. 연결회사중 (주)신영대농개발은 당기 중 청주지웰시티 1블럭 공사와 관련하여 시공사인 두산건설(주) 및 한라건설(주)과 미지급 공사대금 지급에 대한 약정을 체결하였으며 동 약정에 따라 누적액 기준으로 2010년 9월 30일까지 900억원, 2010년 12월 31일까지 1,800억원, 2011년 3월 31일까지 2,600억원, 2011년 6월 30일까지 3,600억원, 2011년 9월 30일까지 4,517억원을 시공사에게 상환하여야 합니다. 회사는 동 약정에 따라 2010년 12월 31일까지 미지급 공사대금 중 2,212억원을 상환하였습니다.
연결회사중 (주)신영대농개발은 동 약정과 관련하여 시공사에 2차 사업부지 관련 신탁재산에 대해 제 2순위 우선수익권을 제공하였으며 3차 사업부지에 관하여는 신탁재산에 대해 처분지시권이 있는 제 2순위 우선수익권을 제공하였습니다. 또한 회사는 동 약정과 관련하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다
타. 지배회사인 ㈜신영 및 연결회사중 (주)신영대농개발은 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 각각 204백만원 및 2,855백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 연결회사 중 ㈜신영에셋은 DMC VILLE 위탁운영관리용역과 관련하여 서울보증보험주식회사로부터 934백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
파. 2010년 12월 31일 현재 연결회사의 국내에서 원고로 계류중인 민ㆍ형사상 소송사건은 6건으로서 소송가액은 약 15,955백만원이며, 피고로 계류중인 민ㆍ형사상 소송사건은 10건으로서 소송가액은 약 53,448백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.
13. 우발채무와 약정사항, 계속;
하. 지배회사인 (주)신영은 토지비 대출을 통해 건설용지를 매입하였으며, 동 토지비 대출과 관련하여 분양용지 매매대금 반환청구권을 국민은행 등에 양도하였습니다. 당기말 현재 회사의 토지비 대출과 관련한 분양대금 반환청구권 양도현황은 다음과 같습니다(단위:천원).
현장명 | 용지선급금 장부가액 | 차입처 | 차입금잔액 | 양도금액 |
---|---|---|---|---|
여수 웅천 | 21,894,678 | 농협중앙회 | 17,786,387 | 23,122,303 |
또한, 상기 토지비 대출 이외의 프로젝트파이낸싱과 관련하여 분양대금의 계좌에 근저당권이나 질권이 설정되어 있으며, 대표이사 및 시공사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
거. 지배회사인 (주)신영은 프로젝트파이낸싱 차입금과 관련하여 사업부지 및 사업건물 일체를 신탁재산으로 하여 이를 분양하는 것을 신탁목적으로 하는 관리형토지신탁을 신탁사와 체결하였습니다.
지배회사인 (주)신영이 당기말 현재 체결하고 있는 분양관리신탁계약은 다음과 같습니다(단위:천원).
현장명 | 신탁회사 | 신탁재산 | 우선수익자 | 보증금액 |
---|---|---|---|---|
고양삼송 | (주)한국토지신탁 | 고양삼송택지 개발지구 토지 및 건축물 |
신한은행 외 | 대출금의 130% |
화성동탄18-1BL | (주)생보부동산신탁 | 화성동탄 신영 지웰 에스테이트 토지 및 건축물 |
국민은행 외 |
13. 우발채무와 약정사항, 계속;
너. 연결회사 중 ㈜신영동성이 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
보증제공자 | 보증내용 | 보증금액 |
---|---|---|
건설공제조합(주1) | 하자보수보증 등 | \ 1,646,623 |
서울보증보험 | 하자보수보증 등 | 1,588,525 |
합계 | \ 3,235,148 =============== |
(주1) (주)신영동성은 건설공제조합과 15,587,000천원을 한도로 하여 하자보수보증 및대출약정을 체결하고 있으며 당기말 현재 대출잔액은 없습니다. 한편 당 대출약정 및하자보수 등의 지급보증을 위하여 건설공제조합 출자금 659,641천원을 건설공제조합에 담보로 제공하고 있습니다.
더. 2010년 12월 31일 현재 지배회사인 ㈜신영은 화성동탄 오피스텔 및 도곡동 지웰카운티 등의 수분양자 중도금 대출 등과 관련하여 국민은행 등에 63,543백만원을 한도로 하여 시공사와 공동으로 연대보증을 제공하고 있습니다.
러. 2010년 12월 31일 현재 지배회사인 ㈜신영은 연결회사인 SHINYOUNG 3670,
LLC.로부터 신한은행 프로젝트금융부채에 대한 차입금 USD 27,000,000에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
13. 우발채무와 약정사항, 계속;
머. 2010년 12월 31일 현재 지배회사인 ㈜신영은 연결회사 중 (주)신영동성의 한림 R&D 서초동 상가신축관련 PF차입에 대하여 30,088백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
버. 2010년 12월 31일 현재 지배회사인 ㈜신영은 연결회사 중 (유)신영여수웅천지웰의 차입금 8,170백만원에 대하여 10,000백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.
서. 당기 및 전기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
기초잔액 | \ 752,191 | \ 979,823 |
설정액 | 3,146,560 | 29,008 |
감소액 | (336,221) | (256,640) |
기말잔액 | \ 3,562,530 ============== |
\ 752,191 ================ |
어. 2008년부터 시작된 경제위기로 인하여 한국을 포함한 전 세계는 어려운 경제상황에 직면하게 되었습니다. 이에 따라 단기적으로는 경제성장의 둔화, 유동성 급락과실업증대 등이 발생하였으며 이러한 경제위기로 인한 위험은 당분간 계속될 것으로 보입니다. 지배회사인 (주)신영과 그 종속회사의 영업기반인 건설산업의 경우 이러한 경제위기 및 전반적인 건설 경기 침체로 인하여, 시행사 등에 대한 지급보증의 대지급 가능성이 커지고, 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성도 일반기업보다 클 수 있으며, 회사의 재무제표는 이에 대한 경영자의 판단을 반영하여 작성되었습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.
14. 외화표시 자산과 부채의 환산 :
가. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 연결회사의 외화자산 및 부채의 내역은 다음과같습니다(단위:천원).
구 분 | 외화단위 | 외화금액 | 원화금액 | ||
---|---|---|---|---|---|
2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 | ||
현금및현금성자산 | USD | 2,816,773 | 2,480,842 | \ 3,208,022 | \ 2,896,929 |
IDR | 20,249,204 | - | 2,564 | - | |
JPY | - | - | - | 1 | |
HKD | 43,409 | 43,409 | 6,536 | 6,536 | |
매출채권 | USD | 12,795,366 | 8,486,535 | 14,572,642 | 9,910,319 |
매입채무 | USD | 3,965,834 | 2,220,017 | 4,516,688 | 2,592,247 |
단기차입금 | USD | 45,095,495 | 8,314,737 | 51,359,259 | 9,709,194 |
나. 2010년과 2009년 12월 31일 현재 해외종속회사의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
회 사 명 | 구분 | 통화 | 2010년 | 2009년 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
외 화 | 원화환산액 | 외 화 | 원화환산액 | |||
청도대농복장유한공사 | 자산 | RMB | 196,259,274 | \ 33,854,725 | 204,434,163 | \ 34,970,508 |
부채 | RMB | 58,915,312 | 10,162,892 | 52,580,516 | 8,994,423 | |
23,691,833 | 25,976,085 | |||||
SHINYOUNG AMERICA, INC. | 자산 | USD | 70,220,820 | 79,974,492 | 37,937,718 | 44,296,080 |
부채 | USD | 2,903,129 | 3,306,374 | 2,709,255 | 3,163,326 | |
76,668,118 | 41,132,754 | |||||
Ingraham&Bixel, LLC. | 자산 | USD | 224,678 | 255,886 | 21,705,584 | 25,343,440 |
부채 | USD | 700 | 797 | 14,000,700 | 16,347,217 | |
255,089 | 8,996,223 | |||||
SHINYOUNG 3670, LLC. | 자산 | USD | 41,955,141 | 47,782,710 | 42,083,846 | 49,137,099 |
부채 | USD | 2,852,495 | 3,248,707 | 29,639,374 | 34,606,933 | |
44,534,003 | 14,530,166 | |||||
합 계 | 자산 | 161,867,813 | 153,747,127 | |||
부채 | 16,718,770 | 63,111,899 | ||||
\ 145,149,043 ============= |
\ 90,635,228 ============= |
15. 자 본 금 :
연결회사는 당기중 자본금의 변동내역은 없습니다. 다만, 2005년 5월 31일 무상증자(이익준비금 1,006백만원과 임의적립금 1,994백만원)를 통하여 보통주 300,000주를발행하였으며, 동 무상증자와 관련하여 발생된 신주발행비용을 자본조정의 주식할인발행차금으로 계상하고 이익잉여금처분을 통하여 전액 상각하였습니다.
16. 자기주식
연결회사는 2010년 중 주주로부터 자기주식 10,000주를 1,650백만원에 취득하였으며, 가까운 시일내에 처분할 예정입니다.
17. 이익잉여금 :
가. 이익준비금 -
상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용 될 수 있습니다.
나. 기업발전적립금 -
기업발전적립금은 (구)법인세법 제56조에 의하여 자본전입 및 결손보전 이외에는 그처분이 제한되어 있습니다.
18. 주요 분양(도급)공사 건별내역 :
가. 연결회사의 당기와 전기 중 주요 분양공사의 건별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
(1) 당기
공 사 명 | 총분양수익 (예상)액 |
누적분양수익 | 당기분양수익 | 당기완성건물 수익 |
분양대금 회수누계 |
분양선수금 잔액 |
분양 미수금등 (*) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
서현팰리스타워 | \ 17,499 | \ 17,355 | \ - | \ - | \ 17,284 | \ - | \ 71 |
수원로얄팰리스 | 115,907 | 113,468 | - | 671 | 114,072 | - | 67 |
논현동로얄팰리스 | 59,866 | 59,789 | - | - | 56,618 | - | 3,171 |
인천논현지웰 | 316,417 | 316,162 | - | - | 316,162 | - | - |
김포지웰 | 69,978 | 69,976 | - | - | 69,976 | - | - |
화성향남지웰 | 125,864 | 142,650 | - | 1,393 | 144,007 | - | 36 |
청주복대지웰 | 125,462 | 112,639 | - | 6,984 | 119,910 | 287 | - |
남양주진접 지웰 | 183,555 | 178,618 | - | 4,352 | 183,296 | 326 | - |
화성동탄지웰에스테이트(18-1블럭) | 166,104 | 97,088 | 59,482 | - | 66,191 | - | 30,897 |
여수웅천지웰 3블럭 | 213,039 | 199,329 | 99,448 | - | 197,130 | - | 2,199 |
하왕십리지웰 | 45,303 | 35,858 | - | 6,570 | 42,405 | - | 23 |
화상향남지웰 2차 | 127,360 | 127,360 | 99,434 | - | 127,360 | - | - |
고양 삼송지구 | 569,800 | 110,847 | 108,500 | - | 193,576 | 82,729 | - |
청주지웰씨티주상복합 1블럭 | 1,258,993 | 811,982 | 295,118 | - | 615,452 | - | 196,530 |
합 계 | \ 3,395,147 ============ |
\ 2,393,121 =========== |
\ 661,982 ========== |
\ 19,970 =========== |
\ 2,263,439 =========== |
\ 83,342 =========== |
\ 232,994 ========== |
(*1) 회사는 상기 분양공사를 위하여 대한주택보증㈜로부터 446,982,400천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(*2) 분양선수금에는 완성건물매출과 관련 선수금이 포함되어 있습니다.
(*3) 분양미수금 등에는 옵션매출과 관련된 미수금이 포함되어 있습니다.
18. 주요 분양공사 건별내역, 계속;
(2) 전기
공 사 명 | 총분양수익 (예상)액 |
누적분양수익 | 당기분양수익 | 당기완성건물 수익 |
분양대금 회수누계 |
분양선수금 잔액 |
분양 미수금등 (*) |
---|---|---|---|---|---|---|---|
서현팰리스타워 | \ 17,499 | \ 17,355 | \ - | \ - | \ 17,284 | \ - | \ 71 |
수원로얄팰리스 | 115,907 | 113,468 | - | - | 113,411 | 10 | 67 |
논현동로얄팰리스 | 59,866 | 58,380 | - | 1,409 | 56,618 | - | 3,171 |
인천논현지웰 | 316,417 | 316,162 | - | - | 316,162 | - | - |
김포지웰 | 69,978 | 69,976 | - | - | 69,691 | - | 285 |
화성향남지웰 | 125,864 | 125,141 | - | 17,509 | 142,585 | - | 65 |
청주복대지웰 | 125,462 | 112,639 | 70,386 | - | 90,358 | - | 22,281 |
남양주진접 지웰 | 183,555 | 178,618 | 80,023 | - | 159,026 | - | 19,592 |
화성동탄지웰에스테이트(18-1블럭) | 171,382 | 37,606 | 34,149 | - | 40,609 | 3,003 | - |
여수웅천지웰 3블럭 | 210,690 | 99,881 | 81,204 | - | 86,171 | - | 13,710 |
하왕십리지웰 | 45,303 | 35,858 | 32,967 | - | 29,831 | - | 6,027 |
화상향남지웰 2차 | 125,802 | 27,927 | 27,927 | - | 42,374 | 14,524 | 76 |
고양 삼송지구 | 567,764 | 2,347 | 2,347 | - | 39,373 | 37,026 | - |
청주지웰씨티주상복합 1블럭 | 1,282,330 | 516,864 | 337,647 | - | 392,274 | 2,205 | 47,203 |
합 계 | \ 3,417,819 ============ |
\ 1,712,222 ============ |
\ 666,650 ============ |
\ 18,918 ============ |
\ 1,595,767 ============ |
\ 56,768 ============ |
\ 112,548 ============ |
(*1) 회사는 상기 분양공사를 위하여 대한주택보증㈜로부터 673,246,929천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(*2) 분양선수금에는 완성건물매출과 관련 선수금이 포함되어 있습니다.
(*3) 분양미수금 등에는 옵션매출과 관련된 미수금이 포함되어 있습니다.
18. 주요 분양공사 건별내역, 계속;
나. 연결회사의 당기와 전기 중 주요 도급공사의 건별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
(1) 당기
공 사 명 | 발 주 처 | 총도급 (계약)금액 |
누적공사수익 | 당기공사수익 | 도급 (계약)잔액 |
대금회수 누계액 |
공사미수 (선수)금 |
공사대금 청구누계액 |
당기청구액 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
강남지웰타워Ⅱ 신축공사 | ㈜한림알앤디 | \ 9,258 | \ 9,258 | \ 4,559 | \ - | \ 1,744 | \ 8,440 | \ 10,184 | \ 4,977 |
도곡지웰카운티Ⅰ 신축공사 | 브이아이티솔루션㈜ | 7,393 | 7,393 | 2,275 | - | 6,345 | 1,788 | 8,132 | 3,079 |
도곡지웰카운티Ⅱ 신축공사 | ㈜시토이엔씨 | 7,688 | 7,688 | 2,264 | - | 6,471 | 1,986 | 8,457 | 3,004 |
기타 | 24,985 | 15,066 | 14,965 | 9,919 | 14,676 | - | 14,676 | 14,565 | |
합 계 | \ 49,324 ========= |
\ 39,405 ========= |
\ 24,063 ========= |
\ 9,919 ========= |
\ 29,236 ========= |
\ 12,214 ========= |
\ 41,449 ========= |
\ 25,625 ========= |
(2) 전기
공 사 명 | 발 주 처 | 총도급 (계약)금액 |
누적공사수익 | 당기공사수익 | 도급 (계약)잔액 |
대금회수 누계액 |
공사미수 (선수)금 |
공사대금 청구누계액 |
당기청구액 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
강남지웰타워Ⅱ 신축공사 | ㈜한림알앤디 | \ 9,258 | \ 4,699 | \ 4,158 | \ 4,559 | \ 415 | \ 4,793 | \ 5,207 | \ 5,207 |
도곡지웰카운티Ⅰ 신축공사 | 브이아이티솔루션㈜ | 7,368 | 5,118 | 5,118 | 2,250 | 3,176 | 1,877 | 5,053 | 5,053 |
도곡지웰카운티Ⅱ 신축공사 | ㈜시토이엔씨 | 7,662 | 5,424 | 5,424 | 2,238 | 3,408 | 2,045 | 5,453 | 5,453 |
기타 | 764 | 764 | 4 | - | 841 | - | 841 | 492 | |
합 계 | \ 25,052 ========= |
\ 16,005 ========= |
\ 14,704 ========= |
\ 9,047 ========= |
\ 7,840 ========= |
\ 8,715 ========= |
\ 16,554 ========= |
\ 16,205 ========= |
19. 법인세비용 :
연결회사의 당기 및 전기 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
가. 법인세비용의 구성내역 -
내 역 | 금 액 | |
---|---|---|
2010년 | 2009년 | |
당기법인세부담액 | \ 974,115 | \ 21,892,061 |
일시적차이로 인한 이연법인세 변동(*1) | 2,196,109 | (7,581,961) |
자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) | (714,652) | 718,527 |
법인세비용 | \ 2,455,572 ================= |
\ 15,028,627 ================= |
(*1) 연결회사의 당기 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액의 내역은 다음과 같습니다.
내 역 | 2010년 | ||
---|---|---|---|
유동성이연법인세자산(부채) | 비유동성이연법인세자산(부채) | 합 계 | |
기초 이연법인세자산(부채) | \ 3,575,511 | \ (4,401,977) | \ (826,466) |
기말 이연법인세자산(부채) | 3,245,194 | (1,875,551) | 1,369,643 |
이연법인세자산(부채) 변동액 | \ (330,317) ================= |
\ 2,526,426 ================= |
\ 2,196,109 ================= |
(*2) 연결회사의 당기와 전기의 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
내역 | 2010년 | 2009년 | ||
---|---|---|---|---|
일시적차이 등 | 법인세효과 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | |
1. 지배회사의 자본에 직접 반영된 법인세비용 | \ 2,150,747 | \ 413,131 | \ (412,499) | \ 1,674,270 |
기타포괄손익변동 | 2,448,479 | 538,666 | 508,529 | 111,876 |
지분법자본잉여금 | - | - | (290,787) | 1,039,991 |
지분법자본변동 | (363,674) | (125,535) | 634,957 | 522,403 |
부의지분법자본변동 | 65,942 | - | (1,265,198) | - |
2. 기타 종속회사의 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 5,309,014 | (1,127,783) | 4,344,381 | (955,743) |
합계 | \ 7,459,761 ============== |
\ (714,652) ============== |
\ 3,931,882 ============= |
\ 718,527 ============= |
19. 법인세비용, 계속 ;
나. 법인세비용차감전 순이익과 법인세 비용간의 관계-
내 역 | 금 액 | |
---|---|---|
2010년 | 2009년 | |
법인세비용차감전순이익 | \ (5,906,413) | \ 70,995,910 |
적용세율에 따른 법인세 | - | 17,156,810 |
조정사항 | ||
영구적 차이 | 673,588 | (1,638,267) |
세율변동효과 | 160,957 | (41,173) |
지분법적용차이 | - | (11,365,996) |
이연법인세를 계산하지 않는 일시적 차이 | 4,714,845 | - |
비과세수익 | (31,708) | (494,395) |
비공제비용 | 179,486 | 384,386 |
이월결손금 | 3,974,285 | (4,195,186) |
세액공제 등 | (1,339,388) | (91,551) |
법인세효과 일시적차이 사용액 | - | (1,054,368) |
법인세추납액 | (1,682,170) | - |
기타(기타 종속회사 관련 차이내역 등 포함) | (4,194,323) | 16,368,367 |
법인세비용 | 2,455,572 | 15,028,627 |
유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | (주1) | 21.17% |
(주1) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용이 부수(-)로 산출되어 계산하지 아니하였습니다.
19. 법인세비용, 계속 ;
다. 당기 주요 누적일시적 차이의 증감내역 -
구분 | 차감할(가산할) 일시적차이 | |||
---|---|---|---|---|
기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |
미수수익 | \ (891,586) | \ (1,206,734) | \ (755,484) | \ (1,342,836) |
장기투자증권감액손실 | 278,400 | - | - | 278,400 |
퇴직급여충당금초과액 | 10,989,251 | 1,143,207 | 432,071 | 11,700,387 |
무형자산상각비초과액 | 56,601 | - | 10,831 | 45,770 |
감가상각비 | 223 | - | - | 223 |
비업무용상각비 | 3,873 | - | - | 3,873 |
퇴직보험예치금 | (1,023,940) | (421,625) | (413,013) | (1,032,552) |
지분법적용투자주식 | (46,877,441) | 19,162,358 | (17,419,064) | (10,296,019) |
대손충당금 | 4,744,152 | 4,299,129 | 4,853,938 | 4,189,343 |
기타충당부채 | (60,896) | 18,685 | - | (42,211) |
매도가능증권감액손실 | 7,689,995 | - | 1,500,000 | 6,189,995 |
국공채할인액 | (21,996) | - | (17,433) | (4,563) |
외화환산이익 | (348,793) | - | 227,993 | (576,786) |
외화환산손실 | 804,272 | 484,537 | - | 1,288,809 |
지급보증료 | 557,612 | 385,116 | 287,218 | 655,510 |
자기주식저가매입 | - | 1,049,117 | - | 1,049,117 |
인정이자(관계회사분) | - | 376,724 | - | 376,724 |
해외현지법인대여금 | - | 106,359 | - | 106,359 |
SPS부가세 | - | 1,769,373 | - | 1,769,373 |
매도가능증권평가이익 | (767,193) | (250,884) | - | (1,018,077) |
매도가능증권평가손실 | 521,340 | 2,699,363 | 539,723 | 2,680,980 |
지분법자본변동 | (16,529,483) | (570,613) | 217,971 | (17,318,067) |
부의지분법자본변동 | 191,383 | 65,942 | - | 257,325 |
지분법자본잉여금 | (16,682,909) | - | - | (16,682,909) |
선급분양원가 | (4,655,501) | - | (4,655,501) | - |
분양원가 | 10,859,934 | - | 10,859,934 | - |
관세환급금 등 | (14,963) | - | 108,805 | (123,768) |
건설자금이자 | - | 255,558 | - | 255,558 |
재고자산평가손실 | (102,373) | 1,657,607 | 271,287 | 1,283,947 |
기타충당부채 | - | 67,084 | - | 67,084 |
합계 | \ (51,280,038) ============== |
\ 31,090,303 ============== |
\ (3,950,724) ============== |
\ (16,239,011) ============== |
19. 법인세비용, 계속 ;
라. 당기 이연법인세자산(부채)의 증감내역 -
구분 | 이연법인세자산(부채) | ||
---|---|---|---|
기초 | 순증감 | 기말 | |
미수수익 | \ (215,763) | (105,879) | \ (321,642) |
장기투자증권감액손실 | 61,248 | - | 61,248 |
퇴직급여충당금초과액 | 2,417,635 | 212,011 | 2,629,646 |
무형자산상각비초과액 | 13,697 | (2,621) | 11,076 |
감가상각비 | 49 | - | 49 |
비업무용상각비 | 852 | - | 852 |
퇴직보험예치금 | (225,267) | (53,466) | (278,733) |
지분법적용투자주식 | (1,465,945) | 1,518,144 | 52,199 |
대손충당금 | 1,177,445 | (140,095) | 1,037,350 |
매도가능증권감액손실 | 1,691,799 | (330,000) | 1,361,799 |
국공채할인액 | (4,839) | 3,835 | (1,004) |
외화환산이익 | (84,303) | (55,174) | (139,477) |
외화환산손실 | 178,155 | 109,829 | 287,984 |
지급보증료 | 122,674 | 21,539 | 144,213 |
자기주식저가매입 | - | 230,806 | 230,806 |
인정이자(관계회사분) | - | 82,879 | 82,879 |
해외현지법인대여금 | - | 23,399 | 23,399 |
SPS부가세 | - | 389,262 | 389,262 |
매도가능증권평가이익 | (168,782) | (55,195) | (223,977) |
매도가능증권평가손실 | 114,695 | 475,121 | 589,816 |
지분법자본변동 | (3,546,788) | (361,533) | (3,908,321) |
부의지분법자본변동 | 27,435 | - | 27,435 |
지분법자본잉여금 | (2,566,275) | - | (2,566,275) |
선급분양원가 | (1,024,210) | 1,024,210 | - |
분양원가 | 2,628,104 | (2,628,104) | - |
관세환급금 등 | (3,604) | (26,347) | (29,951) |
건설자금이자 | - | 56,223 | 56,223 |
재고자산평가손실 | 45,522 | 355,619 | 401,141 |
기타충당부채 | - | 16,234 | 16,234 |
이월세액공제 | - | 1,435,412 | 1,435,412 |
합계 | \ (826,466) ============== |
\ 2,196,109 ============== |
\ 1,369,643 ============== |
19. 법인세비용, 계속 :
마. 당기 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채) -
계정과목 | 일시적차이 | 일시적차이등의 소멸 | |||
---|---|---|---|---|---|
2011년말 이전 | 2011년말 이후 | 유동 | 비유동 | ||
장기투자증권감액손실 | 278,400 | - | 278,400 | - | 61,248 |
퇴직급여충당금초과액 | 11,700,388 | - | 11,700,388 | - | 2,629,646 |
무형자산상각비초과액 | 45,770 | 45,770 | - | 11,076 | - |
비업무용상각비 | 3,873 | - | 3,873 | - | 852 |
지분법적용투자주식 | (10,296,019) | 7,588,345 | (63,593,484) | 1,836,379 | (1,784,180) |
대손충당금 | 4,189,343 | 4,189,343 | - | 1,037,350 | - |
외화환산손실 | 1,288,809 | 202,084 | 1,086,725 | 48,904 | 239,080 |
매도가능증권감액손실 | 6,189,995 | - | 6,189,995 | - | 1,361,799 |
분양원가 | - | - | - | - | - |
지급보증료 | 655,510 | - | 655,510 | - | 144,213 |
감가상각비 | 223 | - | 223 | - | 49 |
건설자금이자 | 255,558 | - | 255,558 | - | 56,223 |
재고자산평가손실 | 1,283,947 | 1,283,947 | - | 401,141 | - |
미수수익 | (1,342,835) | (1,342,835) | - | (321,642) | - |
퇴직보험예치금 | (1,032,553) | - | (1,032,553) | - | (278,733) |
관세환급금등 | (123,768) | (123,768) | - | (29,948) | - |
기타충당부채 | (42,211) | (42,211) | - | - | - |
국공채할인액 | (4,563) | - | (4,563) | - | (1,004) |
외화환산이익 | (576,786) | (572,021) | (4,765) | (138,429) | (1,048) |
매도가능증권평가이익 | (1,018,077) | - | (1,018,077) | - | (223,977) |
매도가능증권평가손실 | 2,680,980 | - | 2,680,980 | - | 589,816 |
지분법자본변동 | (17,318,067) | - | (17,318,067) | - | (3,908,321) |
지분법자본잉여금 | (16,682,909) | - | (16,682,909) | - | (2,566,275) |
부의지분법자본변동 | 257,325 | - | 257,325 | - | 27,435 |
자기주식저가매입 | 1,049,117 | - | 1,049,117 | - | 230,806 |
인정이자(관계회사분) | 376,724 | - | 376,724 | - | 82,879 |
해외현지법인대여금 | 106,359 | - | 106,359 | - | 23,399 |
SPS부가세 | 1,769,373 | - | 1,769,373 | - | 389,262 |
기타 | 67,084 | 67,084 | - | 16,231 | - |
이월세액공제 | - | - | - | 384,131 | 1,051,281 |
합계 | \ (16,239,010) ================ |
\ 11,295,738 ================ |
\ (73,243,868) ================ |
\ 3,245,194 ================ |
\ (1,875,551) ================ |
연결회사는 각 대상회사별로 향후 일시적차이의 소멸액 반영 전 예상 과세소득과 가산할 일시적차이의 합계액이 차감할 일시적차이를 초과할 것으로 예상하고 있는 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
다만, 지분법이익에 대한 일시적차이 중 배당으로 소멸될 일시적차이를 추정하여 법인세법상 배당소득익금불산입액에 해당하는 금액을 이연법인세부채로 인식하지 아니하였습니다.
20. 주당순이익(손실) :
가. 유통보통주식수 -
(1) 2010년
구 분 | 발행보통주식수 | 가중치 | 적 수 |
---|---|---|---|
기 초 | 1,000,000 | 365 | 365,000,000 |
자기주식 | (10,000) | 18 | (180,000) |
합계 | 990,000 | 364,820,000 |
가중평균유통보통주식수 : 364,820,000 ÷ 365 = 999,507주
(2) 2009년
구 분 | 발행보통주식수 | 가중치 | 적 수 |
---|---|---|---|
기 초 | 1,000,000 | 365 | 365,000,000 |
가중평균유통보통주식수 : 365,000,000 ÷365 = 1,000,000주
나. 주당순이익(손실) -
구 분 | 2010년 | 2009년 |
---|---|---|
보통주 당기순이익(손실) | (9,705,091,159)원 | 53,771,840,080원 |
가중평균 유통보통주식수(주) | 999,507주 | 1,000,000주 |
주당순이익(손실) | (9,710)원/주 | 53,772원/주 |
21. 특수관계자와의 거래 :
가. 당기와 전기 중 지배회사와 종속회사 및 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과같습니다(단위:천원).
(1) 당기
구분 | 계정과목 | ㈜신영 대농개발 |
㈜대농 | ㈜신영에셋 | (주)신영 엠앤디 |
Shinyoung America Inc. |
(주)신영동성 | Shinyoung 3670LLC |
청주테크노 폴리스 |
계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수익 | 용역수입 | \ 1,530,836 | \ 80,000 | \ 557,800 | \ - | \ - | \ 358,200 | \ - | \ - | \ 2,526,836 |
이자수익 | 367,968 | - | - | - | 473,330 | - | 393,013 | 11,341 | 1,245,652 | |
수익합계 | \ 1,898,804 ============ |
\ 80,000 ============ |
\ 557,800 ============ |
\ - ============ |
\ 473,330 ============ |
\ 358,200 ============ |
\ 393,013 ============ |
\ 11,341 ============ |
\ 3,772,488 ============ | |
비용 | 용역원가 | \ - | \ - | \ 6,207,025 | \ - | \ - | \ - | \ - | \ - | \ 6,207,025 |
이자비용 | 215,255 | - | 167,671 | - | - | 153,140 | - | - | 536,066 | |
지급임차료 | - | - | - | 73,706 | - | - | - | - | 73,706 | |
지급수수료 | - | - | - | 2,573,000 | - | 20,000 | - | - | 2,593,000 | |
광고선전비 | - | - | 1,010 | - | - | - | - | - | 1,010 | |
외주비 | - | - | - | - | - | 17,927,505 | - | - | 17,927,505 | |
비용합계 | \ 215,255 ============ |
\ - ============ |
\ 6,375,706 ============ |
\ 2,646,706 ============ |
\ - ============ |
\ 18,100,645 ============ |
\ - ============ |
\ - ============ |
\ 27,338,312 ============ |
(2) 전기
구분 | 계정과목 | ㈜신영대농개발 | ㈜대농 | ㈜신영에셋 | (주)신영엠앤디 | Shinyoung America Inc. | (주)신영동성 | Shinyoung 3670LLC |
계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
수익 | 용역수입 | 4,898,630 | 31,500 | 416,859 | - | - | 117,577 | - | 5,464,566 |
이자수익 | - | - | - | 4,408 | 238,629 | - | 154,076 | 397,113 | |
잡이익 | - | - | 3,157 | - | - | 2,690 | - | 5,847 | |
수익합계 | \ 4,898,630 ============= |
\ 31,500 ============= |
\ 420,016 ============= |
\ 4,408 ============= |
\ 238,629 ============= |
\ 120,267 ============= |
\ 154,076 ============ |
\ 5,867,526 ============ | |
비용 | 용역원가 | \ - | \ - | \ 6,059,851 | \ 647,000 | \ - | \ 4,574,000 | \ - | \ 11,280,851 |
이자비용 | 1,170,588 | 2,670,626 | 212,986 | - | - | 430,121 | - | 4,484,321 | |
지급임차료 | 6,484 | - | - | 72,517 | - | - | - | 79,001 | |
지급수수료 | - | 545,455 | - | 1,308,400 | - | 457,554 | - | 2,311,409 | |
광고선전비 | - | - | 726 | - | - | - | - | 726 | |
비용합계 | \ 1,177,072 ============ |
\ 3,216,081 ============ |
\ 6,273,563 ============ |
\ 2,027,917 ============ |
\ - ============ |
\ 5,461,675 ============ |
\ - ============ |
\ 18,156,308 ============ |
21. 특수관계자와의 거래, 계속;
나. 당기말과 전기말 현재 지배회사의 종속회사 및 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당기
구분 | 계정과목 |
㈜신영 대농개발 |
㈜대농 | ㈜신영에셋 |
㈜신영 엠앤디 |
Shinyoung America Inc. |
㈜신영동성 | SHINYOUNG 3670, LLC. |
청주테크노 폴리스 |
청주테크노 폴리스자산관리 |
(유)신영여수 웅천지웰 |
계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
채권 | 용역미수금 | \ 4,168,830 | \ 88,000 | \ 212,803 | \ - | \ - | \ 392,700 | \ - | \ - | \ 74,118 | \ - | \ 4,936,451 |
미수금 | 85,373 | - | - | - | - | - | - | 178,156 | - | - | 263,529 | |
미수수익 | 64,553 | - | - | - | 473,330 | - | 393,013 | 11,341 | - | - | 942,237 | |
보증금 | - | - | 102,550 | - | - | - | - | - | - | - | 102,550 | |
대여금 | 4,200,000 | - | - | - | 2,830,201 | - | 2,855,569 | 600,000 | - | - | 10,485,770 | |
채권합계 | \ 8,518,756 =========== |
\ 88,000 =========== |
\ 315,353 =========== |
\ - ========== |
\ 3,303,531 =========== |
\ 392,700 =========== |
\ 3,248,582 =========== |
\ 789,497 =========== |
\ 74,118 =========== |
\ - =========== |
\ 16,730,537 =========== | |
채무 | 차입금(*) | \ - | \ - | \ 2,500,000 | \ - | \ - | \ 2,000,000 | \ - | \ - | \ - | \ 8,170,059 | \ 12,670,059 |
미지급금 | - | - | 1,189,158 | 1,000,000 | - | - | - | - | - | - | 2,189,158 | |
미지급비용 | - | - | 38,425 | - | - | 30,740 | - | - | - | - | 69,165 | |
임대보증금 | - | - | - | - | - | 2,000 | - | - | - | - | 2,000 | |
선수금 | - | - | - | - | - | 20,800 | - | - | - | - | 20,800 | |
채무합계 | \ - =========== |
\ - =========== |
\ 3,727,583 =========== |
\1,000,000 ========== |
\ - =========== |
\ 2,053,540 =========== |
\ - =========== |
\ - =========== |
\ - =========== |
\ 8,170,059 =========== |
\ 14,951,182 =========== |
(*) 회사는 당기말 현재 대표이사인 정춘보로부터 2,000백만원을 차입하고 있습니다
(2) 전기
구분 | 계정과목 | ㈜신영대농개발 | ㈜대농 | ㈜신영에셋 | (주)신영엠앤디 | Shinyoung America Inc. |
SHINYOUNG 3670, LLC. |
(주)신영동성 | 계 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
채권 | 용역미수금 | \ 4,248,739 | \ - | \ 86,139 | \ - | \ - | \ - | \ 94,050 | \ 4,428,928 |
미수수익 | - | - | - | - | 273,387 | 248,840 | - | 522,227 | |
보증금 | - | - | 102,550 | - | - | - | - | 102,550 | |
미수금 | - | - | - | 135,000 | - | - | - | 135,000 | |
장기대여금 | - | - | - | - | 2,901,521 | 2,927,528 | - | 5,829,049 | |
선급금 | - | - | - | 50,000 | - | - | - | 50,000 | |
채권합계 | \ 4,248,739 ============ |
\ - ============ |
\ 188,689 ============ |
\ 185,000 ============ |
\ 3,174,908 ============ |
\ 3,176,368 ============ |
\ 94,050 ============ |
\ 11,067,754 ============ | |
채무 | 단기차입금 | \ 11,700,000 | \ - | \ 2,500,000 | \ - | \ - | \ - | \ 3,800,000 | \ 18,000,000 |
미지급금 | - | 1,192,884 | 8,108 | - | - | 3,108,380 | 4,309,372 | ||
미지급비용 | 199,203 | - | 45,295 | - | - | - | 33,532 | 278,030 | |
채무합계 | \ 11,899,203 ============ |
\ - ============ |
\ 3,738,179 ============ |
\ 8,108 ============ |
\ - ============ |
\ - ============ |
\ 6,941,912 ============ |
\ 22,587,402 ============ |
(*)회사는 당기말 현재 대표이사인 정춘보로부터 3,140백만원을 차입하고 있습니다.
21. 특수관계자와의 거래, 계속;
다. 당기와 전기 중 종속회사간의 주요 거래내역 및 당기와 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
회 사 명 | 매출 등 | 채권 등 | |||
---|---|---|---|---|---|
매출회사 | 매입회사 | 2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 |
(주)대농 | (주)신영대농개발 | 4,320 | 194,183 | - | - |
(주)신영동성 | (주)대농 | - | 1,200 | - | 330 |
(주)신영동성 | (주)신영대농개발 | 6,033,740 | 472,330 | - | 472,330 |
(주)신영대농개발 | (주)대농 | - | - | 2,200 | 2,200 |
(주)신영에셋 | (주)신영대농개발 | 395,111 | 114,051 | 375,873 | - |
(주)신영에셋 | (주)대농 | - | 425,000 | - | - |
청도환해대농복장유한공사 | (주)대농 | 1,540,252 | - | - | - |
라. 당기와 전기 종속회사와 특수관계자간의 주요 거래내역 및 당기와 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
회 사 명 | 매출 등 | 채권 등 | |||
---|---|---|---|---|---|
매출회사 | 매입회사 | 2010년 | 2009년 | 2010년 | 2009년 |
(주)대농 | (주)대농텍스타일 | 17,761,613 | 6,052,746 | 5,849,733 | 2,343,704 |
(주)대농텍스타일 | (주)대농 | 368,205 | 13,243 | 415,868 | - |
㈜대농 | PT. Popular Daenong Indonesia | 451,876 | - | 171,125 | - |
PT. Popular Daenong Indonesia | ㈜대농 | 1,777,937 | - | 194 | - |
㈜대농 | PT. Daenong Global | - | - | 594,280 | - |
PT. Daenong Global | ㈜대농 | 4,506,104 | - | 122,454 | - |
마. 종속회사 중 (주)대농은 특수관계자인 (주)대농텍스타일과 PT. Daenong Global에 각각 10,400백만원 및 USD 7,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.
22. 보고기간종료일 이후의 사건 :
가. 일반대출 기한연장에 대한 결의
연결회사는 보고기간종료일 이후 이사회에서 일반자금대출 차입기간에 대한 연장결의를 하였으며, 동 내역은 하기와 같습니다(단위:천원).
이사회결의일 | 금융기관 | 차입회사 | 차입금액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
2011-01-24 | 하나은행 | ㈜신영 | \ 2,390,000 | 기한연장 |
2011-03-10 | 국민은행 | ㈜신영 | \ 6,650,000 | 기한연장 |
상기 일반자금대출연장과 관련하여 유형자산 등의 담보제공 및 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
나. 종속회사 (주)신영대농개발은 2011년 2월 24일 신협 등과 미입주 분양아파트를 담보로 600억원의 차입계약을 체결하였으며, 연결회사는 동 차입계약에 대하여 연대보증을 제공하였습니다.
23. 부가가치계산에 필요한 계정 :
연결회사의 당기와 전기 부가가치계산에 필요한 계정에 대한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당기
과 목 | 판매관리비 | 분양원가 | 용역(제조)원가 | 임대수익원가 | 계 |
---|---|---|---|---|---|
급여 | \ 11,107,791 | \ 1,180,491 | \ 3,557,168 | \ - | \ 15,845,450 |
퇴직급여 | 1,010,741 | 32,519 | 169,284 | - | 1,212,544 |
복리후생비 | 2,642,663 | 179,947 | 1,287,093 | - | 4,109,703 |
임차료 | 1,823,170 | 281,475 | 205,889 | - | 2,310,534 |
감가상각비 | 618,964 | 141,919 | 76,544 | 248,748 | 1,086,175 |
세금과공과금 | 7,298,435 | 8,458,038 | 11,834 | 64,606 | 15,832,913 |
계 | \ 24,501,764 ============= |
\ 10,274,389 ============= |
\ 5,307,812 ============= |
\ 313,354 ============= |
\ 40,397,319 ============= |
(2) 전기
과 목 | 판매관리비 | 분양원가 | 용역(제조)원가 | 임대수익원가 | 계 |
---|---|---|---|---|---|
급여 | \ 11,678,807 | \ 867,881 | \ 3,970,747 | \ - | \ 16,517,435 |
퇴직급여 | 963,230 | 27,897 | 740,503 | - | 1,731,630 |
복리후생비 | 2,669,600 | 109,612 | 1,097,870 | - | 3,877,082 |
임차료 | 1,898,494 | 190,664 | 194,998 | - | 2,284,156 |
감가상각비 | 669,925 | - | 4,036,729 | 252,700 | 4,959,354 |
세금과공과금 | 7,135,746 | 7,762,416 | 19,827 | 76,600 | 14,994,589 |
계 | \ 25,015,802 ============= |
\ 8,958,470 ============= |
\ 10,060,674 ============= |
\ 329,300 ============= |
\ 44,364,246 ============= |
24. 포괄손익계산서 :
당기 및 전기 연결회사의 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 2010년 | 2009년 |
---|---|---|
당기순손실(이익) | \ (9,251,581) | \ 55,967,283 |
기타포괄손익 | (1,737,617) | (522,478) |
매도가능증권평가이익 | 195,689 | (406,793) |
매도가능증권평가손실 | (2,105,503) | 29,529 |
지분법자본변동 | (597) | (917,305) |
부의지분법자본변동 | (65,942) | 897,915 |
해외사업환산손익 | (206,203) | 1,672,919 |
종속회사기타포괄손익누계액 | 444,939 | (1,798,743) |
연결포괄손익 | \ (10,989,198) ====================== |
\ 55,444,805 ====================== |
지배회사지분포괄손익 | (11,482,655) | 53,218,294 |
소수주주지분포괄손익 | 493,457 | 2,226,511 |
25. 현금흐름표 :
당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원).
내 역 | 2010년 | 2009년 |
---|---|---|
장기차입금의 유동성 대체 | \ 74,000,000 | \ 202,800,000 |
재고자산인 완성건물의 고정자산 대체 | 371,485 | 158,871 |
선급금의 용지대체 | 5,134,006 | 229,649,042 |
장기금융상품에서 단기금융상품으로 대체 | 1,500,000 | - |
건설용지 및 선급분양원가에서 미완성건물로 대체 | 103,952,760 | - |
건설용지 및 선급분양원가에서 완성건물로 대체 | 27,654,680 | - |
장기대여금에서 단기대여금으로 대체 | 611,650 | - |
건설중인자산에서 기계장치로 대체 | 121,635 | - |
완성건물의 유형자산 대체 | 32,047,225 | - |
장기차입금에서 유동성장기부채 대체 | 416,667 | - |
미착기계에서 기계장치로 대체 | 453,092 | 37,733 |
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