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제 19기 2015년 12월 31일 현재 |
제 18 기 2014년 12월 31일 현재 |
회사명 : 주식회사 대경종합건설 |
1. 일반사항
당사는 1997년 7월 31일 토목건축공사업을 주된 사업목적으로 설립되었으며, 1979년 11월 9일 설립된 당사의 실질적 모체회사인
합자회사 대경종합건설을 1997년 12월 8일 흡수합병하여 주식회사로 전환하였으며, 2001년 2월 2일 도급 공사업을 수행하는 대경건설(주)를
인적분할하였습니다.
당사의 당기말 현재 납입 자본금은 4,000백만원이며 대주주는 이윤우(특수관계자 포함 100%)입니다. 특수관계회사로는
대경건설(주), (주)대광종합건설, 대부건설(주), 대경산업개발(주), 대현산업개발(주), 대경개발(주) 등이
있습니다.
2. 중요한 회계처리방침의 요약
당사는 2011년 1월 1일부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.
당사가 채택하고 있는 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
(1) 공사수익 및 분양수익의 인식
당사는 도급공사에 대하여는 총공사예정원가에 대한 실제공사비 발생액의 비율에 의한 공사진행기준에
의하여 공사수익을 인식하고 있으며, 예약매출인 분양공사의 경우는 분양계약이 체결된 분에 한하여 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다.
기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고
있습니다.
(2) 현금성자산
당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은
유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(3)
금융상품
당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로
분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(4) 대손충당금
당사는 보고기간종료일
현재 공사미수금, 분양미수금, 대여금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을
대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(5) 재고자산
당사는 재고자산 중 용지, 완성주택 및 미완성주택은 개별법에 의한 취득원가로
계상하고 있으며, 원재료는 선입선출법에 의한 취득원가로, 저장품은 취득원가에서 일정한 손료를 차감한 가액으로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에
의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고있습니다.
다만, 재고자산의 시가가
취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있으며, 이에 따라 매출원가에 가산된 당기 및 전기의 재고자산평가손실은
없습니다.
(6) 유가증권
당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가
확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로,
단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 유동자산으로 분류하고,
매도가능증권 및 만기보유증권은 투자자산으로 분류하고 있으며 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여처분할 것이 거의
확실한 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한
가액으로 하고 있으며, 제공한 대가의 시장가격이 없는 경우에는 취득한 유가증권의 시장가격을 취득원가로 하고 있습니다.
만기보유증권은
취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각 후 취득원가를
재무상태표가액으로 계상하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로
보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권은 기업회계기준서 제14호에 따라
취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에
대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을
인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의
상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 감액손실이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 감액이 불필요하다는 명백한 반증이 없는
한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
(7) 임대주택
당사는 임대 후 분양을 목적으로 공공건설임대주택을
건설하여 임대차계약을 체결한경우 임대개시시점 및 임대기간 중에 시행단지별로 입주비율이 90%이상이고 임대개시시점 또는 보고기간종료일 현재 당해
임대주택의 공정가액과 산정가격 중 낮은 가격이 입주자 모집시점의 당해 주택가격보다 높은 경우에는 금융리스로 분류하며, 그외의 경우에는 운용리스로
분류하여 회계처리하고 있습니다. 임대차계약이 금융리스에 해당하는 경우에는 당해 임대차계약과 관련되는 국민주택기금차입금과 표준임대보증금 및
전환임대보증금은 당해 임대주택채권금액을 한도로 하여 당해 임대주택채권에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(8) 유형자산 평가 및 감가상각방법
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데
직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있습니다.
또한, 유형자산의 취득 또는
완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한
기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정율법(건물, 구축물의경우에는 정액법)에
의하여 계상되고 있습니다.
구 분 | 내 용 연 수 |
---|---|
건 물 | 30년 |
구 축 물 | 8년 |
기 계 장 치 | 4년 |
차 량 운 반 구 | 4년 |
공 구 와 기 구 | 4년 |
비 품 | 4년 |
(9) 금융비용 자본화
당사는 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될
때까지 1년 이상의 기간이 소요되는 재고자산과 유형자산, 무형자산 및 투자자산과 관련하여 발생된 금융비용 등을 당해 자산의 취득원가에 산입하고
있는 바, 당기 및 전기중 취득원가에 계상한 금융비용은 없습니다.
(10) 자산손상차손
당사는 공정가치로 평가되는 자산이외에
투자, 유형 및 무형자산 등이 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부금액에
중요하게 미달하는 경우 그 미달액을 자산손상차손의 과목으로 기간손익에 반영하고 있습니다.
차기 이후에 손상차손을 인식하였던 자산의
회수가능가액이 장부금액을 초과하는 경우에는 그 자산의 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 (감가)상각 후 잔액을 한도로 하여 손상차손환입을
인식하고 있습니다. 다만, 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 손상차손환입으로 인식하고
있습니다.
(11) 퇴직급여충당부채
당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 당기말 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할
경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 국민연금법의 규정에 의하여 1999년 3월까지
국민연금관리공단에 납부한 퇴직금전환금을 국민연금전환금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고
있습니다.
(12) 중소기업의 회계처리 특례
당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 기업회계기준서 제14호에 따라
중소기업의 회계처리특례를 적용하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.
1) 법인세등
법인세비용은 법인세법등의 법령에 의하여
납부할 금액을 법인세비용으로 계상하고 법인세등의 과목으로 표시하고 있습니다.
2) 주당이익
주당이익을 공시하지 않고 있습니다.
3) 시장성 없는 지분증권
시장성이 없는 지분증권의 경우에
취득원가로 평가하고 있습니다.
4) 유형자산의 내용연수 및 잔존가액의 결정
유형자산의 감가상각비는 법인세법 규정의 내용연수 및
잔존가액에 따라 계상되고 있습니다.
(13) 조인트벤처(합작공사)
당사가 공동지배대상사업의 참여자의 경우에는 당사가 지배하는
자산, 발생시킨 부채 및 비용과 조인트벤처의 수익 중 당사의 지분해당액을 재무제표에 인식합니다. 공동지배대상자산 형태의 조인트벤처에 참여하는
경우에는 공동지배대상 자산과 공동으로 조달한 부채 및 조인트벤처의 수익 및 발생 비용 중 당사의 지분해당액과 당사가 발생시킨 부채 및 비용을
재무제표에 인식하고 있습니다.
(14) 공사계약전 지출
당사는 공사계약에 직접 관련이 되며 계약을 획득하기 위해 공사계약체결
전에 부담한 지출은 개별적으로 식별이 가능하며 신뢰성 있게 측정할 수 있고 계약의 체결가능성이 매우 높은 경우에 선급공사원가로 계상하고 당해
공사를 착수한 후 공사원가로 대체하고 있습니다.
(15) 특별수선충당부채
당사는 임대주택의 공용부분과 부대시설 및 복리시설(분양된 시설은 제외)에 대한 장기 수선계획을 수립하고 임대주택의 보수 및 교체에 필요한
특별수선충당부채를 관계 법령에서 규정하고 있는 건축비(주택법 제16조의 규정에 의한 최초의 사업계획승인 당시 건설교통부장관이 정하는
표준건축비)에 규정된 적립요율을 적용하여 적립하고, 관련 특별수선충당부채전입액을 당기비용으로 계상하고 있습니다.
(16)
공사손실충당부채
당사는 공사와 관련하여 향후 공사손실의 발생이 예상되는 경우에는 동 예상손실을공사손실충당부채로 인식하고 있습니다. 이에
상당하는 공사손실충당부채전입액은 당기의 비용으로 처리하고 실제발생공사원가에 부가하여 공사원가로 계상하고 있으며, 계상된 공사손실충당부채는
잔여공사기간동안 공사손실이 발생한 경우 동 손실에 상당하는 금액을 환입하고 동 환입액은 해당 사업연도의 공사원가에서 차감하고
있습니다.
(17) 연차수당부채
회사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에
연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 회사는 종업원의 미사용연차에 대하여 보상을 하므로 근무용역의 제공으로 발생하는
연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채를 인식합니다.
3. 사용이 제한된 예금 등
당기및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
계 정 과 목 | 거래처 | 당 기 | 전 기 | 비 고 |
---|---|---|---|---|
단기금융상품 | 경남은행 | 163,267 | 163,267 | 당좌대출담보 |
국민은행 | 1,133,438 | 1,133,438 | 지급보증담보 | |
장기금융상품 | 국민은행외3 | 11,598 | 11,598 | 당좌개설보증금 |
합 계 | 1,308,303 | 1,308,303 |
4. 매도가능증권
당기및 전기말 현재 매도가능증권은 전액 지분증권으로 평가내역은 다음과
같습니다.
<당기>
(단위 : 천원)
내 용 | 좌 수(주) | 취 득 원 가 | 순자산가액 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
주택도시보증공사(주) | 177,430 | 1,068,634 | 1,685,408 | 1,068,634 |
우리은행 | 6,306 | 37,580 | 55,619 | 55,619 |
BNK금융지주 | 567 | 4,058 | 4,058 | |
광주은행 | 478 | 3,661 | 3,661 | |
건설공제조합 | 86 | 103,995 | 121,207 | 103,995 |
대경개발(주) | 30,000 | 300,000 | - | 300,000 |
전농배움터지킴이(주) | 70,883 | 354,415 | 299,150 | 354,415 |
대현산업개발(주) | 5,151 | 51,510 | 239,133 | 51,510 |
금화배움터지킴이(주) | 36,892 | 184,460 | 148,237 | 184,460 |
봉천초배움터지킴이(주) | 88,846 | 444,230 | 369,959 | 444,230 |
(주)창공 | 1,506 | 7,530 | 10,024 | 7,530 |
(주)사천온천랜드앤관광호텔 | 1,195,000 | 1,195,000 | 1,195,000 | 1,195,000 |
합 계 | 1,613,145 | 3,747,354 | 4,131,456 | 3,773,112 |
*주택도시보증공사, 우리은행,광주은행,BNK은행,건설공제조합외의 매도가능증권은 2014년감사보고서로 순자산가액 산정함.
*(주)
우리은행,광주은행,BNK은행 제외한 지분증권은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로
평가하였습니다.
*주택도시보증공사(주),건설공제조합매도가능증권은 차입과 지급보증관계로 발행처에 담보로
제공되었습니다.
<전기>
(단위 : 천원)
내 용 | 좌 수(주) | 취 득 원 가 | 순자산가액 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
주택도시보증공사 | 177,430 | 1,068,634 | 1,340,384 | 1,068,634 |
우리은행 | 6306 | 37,580 | 63,060 | 63,060 |
경남은행 | 731 | 8,699 | 8,699 | |
광주은행 | 478 | 4,603 | 4,603 | |
건설공제조합 | 86 | 103,995 | 119,682 | 103,995 |
대경개발(주) | 30,000 | 300,000 | 300,000 | |
전농배움터지킴이(주) | 70,883 | 354,415 | 286,752 | 354,415 |
대현산업개발(주) | 5,151 | 51,510 | 197,179 | 51,510 |
반올림교육일호(주) | 380,669 | 38,067 | 31,800 | 38,067 |
금화배움터지킴이(주) | 36,892 | 184,460 | 151,675 | 184,460 |
봉천초배움터지킴이(주) | 88,846 | 444,230 | 385,679 | 444,230 |
(주)창공 | 1,506 | 7,530 | 5,726 | 7,530 |
합 계 | 798,978 | 2,590,421 | 2,595,239 | 2,629,203 |
*주택도시보증공사, 우리은행,광주은행,경남은행,건설공제조합외 2013년감사보고서로 순자산가액 산정함.
*(주)
우리은행,광주은행,경남은행를 제외한 지분증권은 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로
평가하였습니다.
*주택도시보증공사(주),건설공제조합매도가능증권은 차입과 지급보증관계로 발행처에 담보로 제공되었습니다.
5. 임대주택자산
당기말 현재 운용리스로 분류되는 당사의 임대주택토지 및 임대주택의 내역은 다음과
같습니다.
(단위 : 천원)
단 지 명 | 임대주택토지 | 임대주택 | 합 계 |
---|---|---|---|
사천대경임대아파트 | 17,509 | 137,319 | 154,828 |
6. 보유토지의 공시지가
당기및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 내 역 | 장 부 금 액 | 공 시 지 가 | ||
---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | ||
유형자산 | 진주빌딩부지 | 977,258 | 977,258 | 495,030 | 498,841 |
하동대지 | 3,610 | 3,610 | 834 | 780 | |
합 계 | 980,868 | 980,868 | 495,864 | 499,621 |
7. 유형자산
당사의 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위 : 천원)
구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 당 기 말 |
---|---|---|---|---|---|
토 지 | 980,868 | 980,868 | |||
건 물 | 3,554,335 | 233,788 | 3,320,547 | ||
구 축 물 | 1,867 | 1,600 | 267 | ||
기 계 장 치 | 3 | 3 | |||
차량운반구 | 4 | 4 | |||
공구와기구 | 4 | 4 | |||
비 품 | 56 | 56 | |||
합 계 | 4,537,137 | 235,388 | 4,301,749 |
<전기>
(단위 : 천원)
구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|
토 지 | 980,868 |
|
980,868 | ||
건 물 | 3,788,124 | 233,789 | 3,554,335 | ||
구 축 물 | 3,467 | 1,600 | 1,867 | ||
기 계 장 치 | 3 | 3 | |||
차량운반구 | 2,544 | 2,540 | 4 | ||
공구와기구 | 4 | 4 | |||
비 품 | 56 | 56 | |||
합 계 | 4,775,066 | 237,929 | 4,537,137 |
8. 단ㆍ장기 차입금
당기및 전기말 현재 당사의 단ㆍ장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(1)
단기차입금
(단위 : 천원)
차 입 금 종 류 | 차 입 처 | 이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|---|---|
일반자금대출 | 경 남 은 행 | 4.97% | 780,000 | 874,800 |
당좌대출 | 경 남 은 행 | -% | - | 798,714 |
국 민 은 행 | -% | - | 197,579 | |
주택자금대출 | 경 남 은 행 | 3.7% | 4,368,000 | 13,462,200 |
운영자금대출 | (주)대광종합건설 | 8.50% | ||
대경산업개발(주) | 8.50% | 3,056,999 | 5,976,643 | |
대표이사등 | 8.50% | 38,510 | ||
대경건설(주) | 8.50% | 8,414,836 | 1,218,000 | |
합계 | 16,619,835 | 22,566,446 |
(2) 장기차입금
(단위 : 천원)
차 입 금 종 류 | 차 입 처 | 이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|---|---|
임대건설대출 | 국민은행 | 2.5% | 99,320 | 100,072 |
일반자금대출 | 4.79% | 3,150,000 | 3,408,000 | |
운전자금대출 | 주택도시보증공사 | 1.05% | 2,266,667 | 2,493,333 |
농협은행 | 5.15% | 6,200,000 | 7,000,000 | |
소 계 | 11,715,987 | 13,001,405 | ||
유동성대체 | (3,376,666) | (3,634,666) | ||
잔 액 | 8,339,321 | 9,366,739 |
상기 단ㆍ장기차입금과 관련하여 당사의 예금, 매도가능증권, 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 주주임원 및 신용보증기금등으로부터
지급보증을 제공받고 있습니다(주석 3,12,18,19).
9. 퇴직급여충당부채
당기및 전기말 현재 당사의 퇴직급여충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기 초 잔 액 | 81,909 | 57,002 |
퇴직급여지급액 | 13,528 | |
퇴직급여설정액 | 4,136 | 38,435 |
기 말 잔 액 | 86,045 | 81,909 |
차감:국민연금전환금 | (621) | (621) |
잔 액 | 85,424 | 81,288 |
10. 자본금및 이익잉여금처분계산서
1) 자본금
당사가 발행할 주식의 총수는 보고기간종료일 현재 1,000,000주이며,
발행한 주식의수 및 1주당 금액은 각각 보통주 400,000주 및 10,000원입니다.
2)
이익잉여금처분계산서
제19기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월
31일까지 처분예정일:2016년 3월 31일 |
제18기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지 처분예정일:2015년 3월 31일 (단위:원) |
과 목 | 제 19(당) 기 | 제 18(전) 기 | ||
---|---|---|---|---|
Ⅰ. 미처리결손금 | 2,978,568,947 | 3,056,634,622 | ||
전기이월미처리결손금(잉여금) | 3,056,634,622 | 1,309,375,482 | ||
당기순이익(손실) | 78,065,675 | (1,747,259,140) | ||
Ⅱ. 차기이월미처리결손금 | 2,978,568,947 | 3,056,634,622 |
11. 법정적립금
당사의 적립금의 세부내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
내 용 | 당 기 | 전 기 | 비 고 |
---|---|---|---|
이 익 준 비 금 | 450,000 | 450,000 | 법 정 (주1) |
(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로
적립하도록 되어있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수
있습니다.
12. 특수관계자
(1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
당기및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 지배ㆍ종속회사는
없으며, 대경개발(주)는 당사의 지분율이 100.00%이나 전기말 현재 자산 총액이 100억원 미만이므로 주식회사의외부감사에관한법률 시행령
제1조의3 제2호 제1항 규정에 의거하여 종속회사에 포함되지 않습니다.
(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역
<당기>
1) 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액
(단위 :
천원)
특수관계자 | 채권/채무 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|
주주임원(이윤우) | 채권 | 350,731 | 131,503 | 482,234 | |
채무 | |||||
대 표 이 사 | 채권 | ||||
채무 | 38,510 | 38,510 | |||
대경건설(주) | 채권 | 4,945 | 29,673 | 32,146 | 2,472 |
채무 | 7,787,325 | 5,881,800 | 13,669,125 | ||
(주)대광종합건설 | 채권 | 890,000 | 3,919,037 | 4,427,000 | 382,037 |
채무 | 45,966 | 45,966 | |||
대경산업개발(주) | 채권 | 990 | 5,940 | 6,435 | 495 |
채무 | 6,407,753 | 2,880,823 | 3,526,930 |
상기 채권ㆍ채무이외에 주요경영진 명의로 용지를 구입한 금액이 재고자산으로 당기말 및 전기말 현재 13,431,855천원이 계상되어
있습니다.
2) 담보ㆍ보증
당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은다음과
같습니다.
2-1) 제공한 담보내역
"해당사항없슴"
2-2) 제공받은 담보내역
(단위 : 천원)
특 수 관 계 자 | 특수관계자성격 | 담보제공자산 | 채권최고액 |
---|---|---|---|
주 주 임 원 등 | 주 요 경 영 진 | 진주 판문 대지등 | 7,000,000 |
2-3) 제공한 지급보증
(단위 : 천원)
"해당사항 없음"
2-4) 제공받은 지급보증
(단위 : 천원)
제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
---|---|---|
(주)대광종합건설 | 176,000 | 한국주택금융공사연대보증 |
대경건설(주) | 4,116,000 | 국민은행대출 |
1,219,200 | 경남은행대출 | |
4,368,000 | 주택도시보증공사연대보증 | |
176,000 | 한국주택금융공사보증 | |
주주임원 | 9,962,400 | |
합 계 | 20,017,600 |
<전기>
1) 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액
(단위
: 천원)
특수관계자 | 채권/채무 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|
주주임원(이윤우) | 채권 | 355,663 | 21,265 | 26,197 | 350,731 |
채무 | |||||
대 표 이 사 | 채권 | ||||
채무 | 38,510 | 38,510 | |||
대경건설(주) | 채권 | - | 29,673 | 24,728 | 4,945 |
채무 | 14,015,159 | 20,943,087 | 27,170,921 | 7,787,325 | |
(주)대광종합건설 | 채권 | 890,000 | 890,000 | ||
채무 | 516,352 | 4,096,966 | 4,567,352 | 45,966 | |
대경산업개발(주) | 채권 | 5,940 | 4,950 | 990 | |
채무 | 6,979,378 | 953,109 | 1,524,734 | 6,407,753 |
상기 채권ㆍ채무이외에 주요경영진 명의로 용지를 구입한 금액이 재고자산으로 당기말 및 전기말 현재 13,431,855천원이 계상되어
있습니다.
2) 담보ㆍ보증
전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은다음과
같습니다.
2-1) 제공한 담보내역
"해당사항없슴"
2-2) 제공받은 담보내역
(단위 : 천원)
특 수 관 계 자 | 특수관계자성격 | 담보제공자산 | 채권최고액 |
---|---|---|---|
주 주 임 원 등 | 주 요 경 영 진 | 진주 판문 대지등 | 7,000,000 |
2-3) 제공한 지급보증
(단위 : 천원)
제공받은자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
---|---|---|---|
(주)대광종합건설 | 신용보증기금 | 921,600 | 국민은행일반자금등 |
2-4) 제공받은 지급보증
(단위 : 천원)
제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
---|---|---|
(주)대광종합건설 | 176,000 | 한국주택금융연대보증 |
대경건설(주) | 4,116,000 | 국민은행대출 |
1,219,200 | 경남은행대출 | |
711,200 | 기술보증기금연대보증 | |
229,200 | 대한주택보증연대보증 | |
176,000 | 한국주택금융연대보증 | |
주주임원 | 4,116,000 | |
합 계 | 10,743,600 |
13. 조인트벤처 투자
당사의 주요 공동지배대상기업인 조인트벤처의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
조인트벤처명 | 당사의 출자금액 | 지분율 (%) | 조인트벤처내용 |
---|---|---|---|
전농배움터지킴이(주) | 354,415 | 5.60 | 전농초외5교 신축공사 |
반올림교육일호(주) | 38,067 | 1.40 | 성수고외2교 신축공사 |
금화배움터지킴이(주) | 184,460 | 5.37 | 금화초외4교 신축공사 |
봉천초배움터지킴이(주) | 444,230 | 10.00 | 봉천초외3교 신축공사 |
합 계 | 1,021,172 |
14. 포괄손익계산서
(단위 : 원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순손익 | 78,065,675 | (1,747,259,140) |
기타포괄손익 매도가능증권평가손익 |
(13,023,590) | (23,600,760) |
포괄손익 | 65,042,085 | (1,770,859,900) |
15. 현금흐름표
당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한
거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
장기차입금의 유동성대체 | 3,376,666 | 3,634,666 |
16. 주당순이익
16-1. 당사의 주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기 순이익 | 78,065,675 | (1,747,259,140) |
가중평균발행보통주식수 | 540,000 | 540,000 |
주당순손익 | 144 | (3,235) |
16-2. 당기 및 전기중 유통보통주식수의 산정내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
구 분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
기초주식수 | 540,000 | 540,000 |
일수 | 365 | 365 |
적수 | 197,100,000 | 197,100,000 |
가중평균 유통보통주식수 | 540,000 | 540,000 |
17. 보험가입자산
당기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
보 험 종 류 | 부 보 자 산 | 보 험 회 사 | 부 보 액 |
---|---|---|---|
화 재 보 험 | 강남동 대경빌딩 | 롯데손해보험 | 7,007,000 |
또한, 당사의 차량운반구에 대하여 동부화재해상보험(주)등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.
18. 담보제공자산
당기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과
같습니다.
(단위 : 천원)
제 공 처 | 담 보 제 공 자 산 | 채권최고액 | 차 입 금 내 역 |
---|---|---|---|
국 민 은 행 | 예금적금 | 1,133,438 | 일반자금대출 |
강남동 대경빌딩등 | 17,407,000 | 일반자금대출 | |
경남은행 | 예금적금 | 163,267 | 일반자금대출 |
부동산 | 900,000 | 일반자금대출 | |
농협은행 | 부동산 | 7,000,000 | 일반자금대출 |
주택도시보증공사 | 장기투자증권 | 1,685,407 | 운전자금대출 |
건설공제조합 | 장기투자증권 | 121,207 | 운전자금대출 |
합 계 | 28,410,319 |
상기 담보제공자산 이외에 당사의 임대주택 및 강남동 대경빌딩과 관련하여 입주자들이 전세권을 설정하고 있으며, 용지에 대하여 농협중앙회가
지상권을 설정하고 있습니다.
19. 지급보증
당기말 현재 당사가 타인(특수관계자제외)으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 :
천원)
제 공 자 | 보 증 금 액 | 보 증 내 용 |
---|---|---|
한국주택금융공사 | 176,000 | 임대주택건설자금 |
한국주택금융공사 | 8,268,500 | 지급보증 |
신용보증기금 | 624,000 | 대출보증 |
주택도시보증공사 | 4,613,127 | 지급보증등 |
기술보증기금 | - | 대출보증 |
건설공제조합 | 455,355 | 하자보증등 |
20. 우발채무
당기말 현재 경남은행등에서 수령한 약속어음 14매가 분실된 상태이며,
향후 제권판결을 통해 처리할 예정입니다.
21. 부가가치계산에 필요한 사항
당사의 판매비와관리비와 분양원가등에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과
같습니다
(단위 : 천원)
계 정 과 목 | 판매비와관리비 | 분양원가등 | 합 계 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
급 여 | 199,294 | 207,793 | 199,294 | 207,793 | ||
퇴 직 급 여 | 12,336 | 38,436 | 12,336 | 38,436 | ||
복리후생비 | 27,399 | 28,759 | 27,399 | 28,759 | ||
지급임차료 | 420 | 30,360 | 420 | 30,360 | ||
감가상각비 | 239,379 | 242,335 | 239,379 | 242,335 | ||
세금과공과 | 296,973 | 861,142 | 296,973 | 861,142 | ||
합 계 | 775,801 | 1,408,825 | 775,801 | 1,408,825 |
22. 계류중인 소송사건
당사는 아파트하자소송(피고,소가:200백만원)이행강제금 부과처분 취소 소송 (원고,소가6억)이 진행 중에 있으며, 당기 재무상태표일 현재 그 결과는 예측할 수 없습니다.
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