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제 23 (당)기 2011년 12월 31일 종료회계연도 |
제 22 (전)기 2010년 12월 31일 종료회계연도 |
회사명 : 흥우건설 주식회사 |
1. 회사의 개요
당사는 1989년 8월에 설립되어 토목건축공사업, 준설공사업을 주요 사업으로 영위하여 왔으며, 당기말 현재 납입자본금은 2,000백만원입니다.
당기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
주 주 | 주식수 | 액면가액 | 금 액(천원) | 지분율(%) |
---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 96,543 | 10,000원 | 965,430 | 48.27 |
대 표 이 사 | 88,001 | 880,010 | 44.00 | |
기 타 | 15,456 | 154,560 | 7.73 | |
계 | 200,000 | 2,000,000 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계처리방침
당사는 2011년 1월 1일부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였으며 일반기업회계기준 시행일 및 경과규정 문단 4의 규정에 따라 종전 기업회계기준에 따라 작성된 전기 재무제표에 대하여 일반기업회계기준을 소급 적용하지 아니하였습니다. 이로 인하여 당사의 경영성과와 재무상태 및 공시사항에 미치는 영향은 없습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
2. 중요한 회계처리 방침, 계속
가. 수익인식기준
당사는 도급공사에 대한 공사수익을 총공사 예정원가에 대한 실제공사비의 발생비율로 산정한 작업진행률을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
나. 대손충당금
당사는 매출채권, 미수금, 장·단기대여금 등 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
다. 유가증권의 계상과 평가
당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권은 단기매매증권으로만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류의 적정성은 재무제표일마다 재검토하고 있습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
2. 중요한 회계처리 방침, 계속
다. 유가증권의 계상과 평가, 계속
유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 가산하고 이에 총평균법을 적용하여 산정한 가액으로 하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후 취득원가로 평가하고 있으며 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
시장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가액으로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액을 공정가액으로 하고 있습니다. 한편, 시장성이 없는 수익증권의 경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가액으로 하고 있습니다.
단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 자본항목으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 자본항목의 누적금액은 그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에서 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
당사의 투자주식 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 주식은 지분법을 적용하여 평가한 가액을 재무상태표가액으로 하고 장부가액과 재무상태표가액의 차이가 피투자회사의 당기순이익(손실)으로 인하여 발생한 경우에는 지분법이익(손실)의 과목으로 당기손익에 반영하고, 그 원인이 이익잉여금의 증가(감소)로 인한 경우는 이익잉여금의증가(감소)로, 자본잉여금 및 자본조정의 증가(감소)로 인한 경우에는 (부의)지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
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2. 중요한 회계처리 방침, 계속
라. 유형자산의 평가 및 감가상각
유형자산은 취득원가에서 아래의 내용연수를 적용하여 정률법에 의하여 산정된 감가상각누계액을 차감한 가액으로 표시되고 있습니다.
구 분 | 추정내용연수 |
---|---|
공구와기구 | 5년 |
차량운반구 | 5년 |
집 기 비 품 | 5년 |
마. 퇴직급여충당부채
당사는 재무제표일 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우 퇴직금지급규정에 의하여 지급하여야 할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
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3. 사용이 제한된 예금
기말 현재 사용이 제한된 예금은 예금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
과 목 | 내 용 | 당 기 | 전 기 | 제한사유 |
---|---|---|---|---|
장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 5,500 | 5,500 | 당좌개설 |
합계 | 5,500 | 5,500 |
4. 유가증권
가. 당사는 유가증권의 당초의 취득목적과 보유의도 등을 고려하여 당좌자산과 투자자산으로 분류하고 있는 바 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
구 분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
유동자산 | ||
만기보유증권 | 53,280 | 1,085,190 |
투자자산 | ||
매도가능증권 | 4,370,725 | 4,370,725 |
만기보유증권 | 639,040 | 617,430 |
지분법적용투자주식 | 39,534,981 | 36,268,404 |
소계 | 44,544,746 | 41,256,559 |
합계 | 44,598,026 | 42,341,749 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
4. 유가증권, 계속
나. 만기보유증권
당기말 현재 당사가 보유하고 있는 만기보유증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
종 목 | 취득원가 | 액면가액 | 장부가액 | 만기구분 | 비고 |
---|---|---|---|---|---|
주택채권외 | 53,280 | 53,280 | 53,280 | 1년이내 | 당좌자산 |
주택채권외 | 639,040 | 639,040 | 639,040 | 1년 ∼ 5년 | 투자자산 |
다. 매도가능증권
기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위 : 천원) |
구 분 | 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
포항영일만신항㈜ | 561,600 | 3.60% | 2,808,000 | 2,808,000 |
부산학교사랑㈜ | 20,129 | 6.33% | 201,290 | 201,290 |
부산꿈나무㈜ | 22,673 | 2.28% | 113,365 | 113,365 |
부산명지꿈나무㈜ | 91,884 | 11.51% | 459,420 | 459,420 |
부산민자교육㈜ | 26,504 | 3.42% | 132,520 | 132,520 |
부산엄궁학교시설(주) | 5,743 | 0.65% | 574 | 574 |
대한주택보증㈜ | 5,218 | - | 26,090 | 26,090 |
건설공제조합 | 671 | - | 629,466 | 629,466 |
계 | 4,370,725 | 4,370,725 |
상기 투자주식 및 건설공제조합의 출자금은 시장성이 없는 지분증권으로 공정가액을신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
4. 유가증권, 계속
다. 매도가능증권, 계속
<전기말>
(단위 : 천원) |
구 분 | 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
포항영일만신항㈜ | 561,600 | 3.60% | 2,808,000 | 2,808,000 |
부산학교사랑㈜ | 20,129 | 6.33% | 201,290 | 201,290 |
부산꿈나무㈜ | 22,673 | 2.28% | 113,365 | 113,365 |
부산명지꿈나무㈜ | 91,884 | 11.51% | 459,420 | 459,420 |
부산민자교육㈜ | 26,504 | 3.42% | 132,520 | 132,520 |
부산엄궁학교시설(주) | 5,743 | 0.65% | 574 | 574 |
대한주택보증㈜ | 5,218 | - | 26,090 | 26,090 |
건설공제조합 | 671 | - | 629,466 | 629,466 |
계 | 4,370,725 | 4,370,725 |
라. 지분법적용투자주식
당기말 현재 당사가 보유하고 있는 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
피투자회사 | 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 335,520 | 43.24% | 969,456 | 38,929,006 |
화명다대도서관(주) | 75,125 | 32.52% | 375,625 | 375,625 |
HEUNGWOO VINA CO.LTD | 19.6% | 120,736 | 131,186 | |
YONGHA VINA CO.LTD | 19.0% | 64,068 | 99,164 | |
합계 | 1,529,885 | 39,534,981 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
4. 유가증권, 계속
라. 지분법적용투자주식, 계속
당기말 현재 피투자회사인 HEUNGWOO VINA CO.LTD 의 지분취득과 관련하여 발생한 투자차액(영업권)의 내역은 다음과 같으며, 가중평균내용연수를 적용하여 정액법으로 환입하고 있습니다
(단위 : 천원) |
피투자회사 | 기초잔액 | 당기증가 | 당기상각 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
HEUNGWOO VINA CO.LTD | 45,165 | 11,291 | 33,874 |
화명다대도서관(주) 및 YONGHA VINA CO.LTD는 설립시 당사가 투자한 금액으로 투자차액이 발생하지 아니하였습니다.
상기 지분법적용투자주식의 지분법평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
피투자회사 | 기초잔액 | 평가이익(손실) | 지분법자본변동 | 기말평가액 |
---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 35,739,136 | 2,278,291 | 911,579 | 38,929,006 |
HEUNGWOO VINA CO.LTD | 134,167 | 8,745 | (11,726) | 131,186 |
YONGHA VINA CO.LTD | 19,476 | 80,935 | (1,247) | 99,164 |
합계 | 35,892,779 | 2,367,971 | 898,606 | 39,534,981 |
당기말 현재 지분법 피투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
구분 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순이익 |
---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 99,687,273 | 22,297,142 | 238,109,978 | 7,549,537 |
화명다대도서관(주) | 11,466,558 | 10,569,631 | 1,195,749 | (122,519) |
HEUNGWOO VINA CO.LTD | 24,881,569 | 24,385,078 | 32,297,013 | (223,924) |
YONGHA VINA CO.LTD | 11,409,600 | 10,887,686 | 21,009,010 | 319,537 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
4. 유가증권, 계속
라. 지분법적용투자주식, 계속
전기말 현재 당사가 보유하고 있는 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
피투자회사 | 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 335,520 | 41.94% | 969,456 | 35,739,136 |
화명다대도서관(주) | 75,125 | 32.52% | 375,625 | 375,625 |
HEUNGWOO VINA CO.LTD | 19.6% | 120,736 | 134,168 | |
YONGHA VINA CO.LTD | 19.0% | 64,068 | 19,475 | |
합계 | 1,529,885 | 36,268,404 |
전기말 현재 지분법적용투자주식의 지분법평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
피투자회사 | 기초잔액 | 증가/대체 | 평가이익 | 지분법자본변동 | 기말평가액 |
---|---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 33,782,315 | 2,906,418 | (949,597) | 35,739,135 | |
HEUNGWOO VINA CO.LTD | - | 120,736 | 23,774 | (10,343) | 134,167 |
YONGHA VINA CO.LTD | - | 64,068 | (43,776) | (816) | 19,476 |
합계 | 33,782,315 | 184,804 | 2,886,416 | (960,756) | 35,892,779 |
전기말 현재 지분법 피투자회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
구분 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순이익 |
---|---|---|---|---|
흥우산업(주) | 99,874,553 | 30,047,471 | 215,159,875 | 8,205,909 |
화명다대도서관(주) | 11,323,982 | 10,304,535 | 1,089,894 | (119,240) |
HEUNGWOO VINA CO.LTD | 17,434,990 | 16,980,896 | 20,317,764 | 178,905 |
YONGHA VINA CO.LTD | 4,044,663 | 3,942,162 | 5,134,144 | (230,401) |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
5. 유형자산
기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위 : 천원) |
과 목 | 기초장부가액 | 증가액 | 감소액 | 감가상각비 | 기말장부잔액 |
---|---|---|---|---|---|
공구와기구 | 14 | 4,269 | - | 160 | 4,122 |
차량운반구 | 81,571 | - | 1 | 36,788 | 44,782 |
집기비품 | 23,273 | 19,403 | 217 | 14,613 | 27,846 |
합 계 | 104,859 | 23,671 | 218 | 51,561 | 76,751 |
<전기>
(단위 : 천원) |
과 목 | 기초장부가액 | 증가액 | 감소액 | 감가상각비 | 기말장부잔액 |
---|---|---|---|---|---|
공구와기구 | 14 | - | - | - | 14 |
차량운반구 | 2 | 116,640 | (1) | (35,070) | 81,571 |
집기비품 | 24,739 | 12,830 | (1) | (14,295) | 23,273 |
합 계 | 24,755 | 129,470 | (2) | (49,365) | 104,858 |
6. 보험가입자산
당기말 현재 당사 소유의 모든 차량운반구에 대하여는 책임보험 및 자동차종합보험에 가입하고 있으며, 전 종업원에 대하여는 산업재해보상보험에 가입되어 있습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
7. 퇴직급여충당부채
가. 기중 퇴직급여충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기초잔액 | 77,722 | 64,108 |
기중지급액 | (149,079) | (109,960) |
기중설정액(주) | 185,765 | 123,574 |
기말잔액 | 114,409 | 77,722 |
(주) 관계회사로부터의 전입으로 인한 퇴직급여충당부채의 증가액 3,108천원
(전기:1,815천원)이 포함되어 있습니다.
당기말 현재 당사의 퇴직금지급규정에 의한 퇴직금추계액은 114,409천원 (전기말 : 77,722천원)입니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
8. 우발채무와 약정사항
가. 당기말 현재 당사가 거래처에 견질로 제공하고 있는 어음은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
보관처 | 용도 | 매수 | 금액 | 비고 |
---|---|---|---|---|
한국인프라자산운용 | 공사계약관련담보 | 1 | 190,690 | 견질어음 |
나. 당기말 현재 당사가 건설공제조합 등을 통하여 계약, 하자 및 지급보증을 받은 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
보증의 종류 | 보증내역 | 보증금액 |
---|---|---|
계약보증 | 중랑천 하천 환경 정비공사 외 | 11,865,450 |
하자보증 | 울산일산동근린생활시설신축공사 외 | 997,769 |
선급금보증 | 용종사거리지하차도건설공사 외 | 1,828,631 |
임시전력보증 | 부산시 금정구 남산동 산857-1번지 외 | 17,400 |
인.허가보증 | 평택 모래부두 지하수복구 외 | 1,577 |
공사이행 | 생곡지구(생곡산업단지)조성공사(1공구) 외 | 25,371,030 |
계 | 40,081,857 |
다. 당기말 현재 당사는 센텀그린타워 현장 및 화명다대도서관 현장에 대한 프로젝트파이낸싱과 관련하여 부산은행 및 경남은행에 각각 11,688백만원 및 5,287백만원을 지급보증하고 있습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
8. 우발채무와 약정사항, 계속
라. 당기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
금융기관 | 약정내용 | 약정금액 |
---|---|---|
하나은행 | 일반대출 | 3,000,000 |
마이너스대출 | 1,000,000 | |
구매카드(매출채권담보대출) | 1,000,000 | |
신한은행 | 일반대출 | 4,000,000 |
부산은행 | 일반대출 | 4,000,000 |
서울보증보험 | 보증서발급 | 57,951,000 |
9. 특수관계자와의 거래내역
가. 당기말 현재 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
회 사 명 | 관 계 | 비고 |
---|---|---|
흥우산업 주식회사 | 지배회사 | - |
용하산업 주식회사 | 기타 특수관계자 | 대표이사등 소유비율 |
<당기말>
(단위 : 천원) |
특수관계자 | 기중거래 | 기말잔액 | ||
---|---|---|---|---|
계정과목 | 금액 | 계정과목 | 금액 | |
흥우산업 주식회사 | 매출원가 | 8,017,953 | 보증금 | 175,000 |
임차료 | 19,432 | 매입채무 | 620,134 | |
용하산업 주식회사 | 매출원가 | 112,943 | - | |
대표이사 | - | - | 단기대여금 | 100,000 |
당기말 상기 채권잔액에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
9. 특수관계자와의 거래내역, 계속
<전기말>
(단위 : 천원) |
특수관계자 | 기중거래 | 기말잔액 | ||
---|---|---|---|---|
계정과목 | 금액 | 계정과목 | 금액 | |
흥우산업 주식회사 | 임차료 | 16,064 | 보증금 | 175,000 |
매입채무 | 1,338 | |||
대표이사 | - | - | 단기대여금 | 100,000 |
전기말 상기 채권잔액에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.
10. 자본금
가. 당사의 자본금은 전액 보통주식으로 발행할 주식의 총수는 220천주이며 1주당 액면금액은 10,000원입니다. 당기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 200천주입니다.
나. 당기말 현재 당사는 흥우산업 주식회사의 지분 43.24%를 보유하고 있는 바, 이는 상법상 상호보유주식에 해당되어 의결권이 제한되어 있습니다. (흥우산업 주식회사 보유 당사지분은 48.27%임)
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
11. 주요도급공사
가. 당기말 현재 주요 도급공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) |
공사명 | 발주처 | 준공예정일 | 계약금액 |
---|---|---|---|
부산대학교병원 지하주차장(1단계) 증축공사 | 부산대학병원 | 2012-04-30 | 3,541 |
센텀드림월드 신축공사 | 삼흥기업사 | 2012-01-10 | 12,868 |
경부선 창입구지하차도부근 횡단하수 BOX 설치공사 | 한국철도공사 | 2012-06-30 | 2,126 |
센텀그린타워 신축공사 | 금양통신 | 2012-05-19 | 28,801 |
부평구복합건축물 건립 공사 | 인천광역시 부평구 | 2012-02-29 | 2,974 |
의국동신축공사 | 부산대학교병원새마을금고 | 2011-08-31 | 4,681 |
울산일산동 근린생활시설 신축공사 | ㈜코람코자신탁 | 2011-04-14 | 21,512 |
초은초등학교신축공사 | 인천광역시서부교육청 | 2011-04-20 | 2,705 |
생곡지구(생곡산업단지)조성공사(1공구) | 부산도시공사 | 2013-09-16 | 22,603 |
부산대 A동 증축공사 | 부산대학교병원 | 2012-01-20 | 3,700 |
중랑천하수공사 | 경기도의정부시 | 2011-11-06 | 5,692 |
평택(당진)항 모래부두 및 부지 조성공사 | ㈜공영해운 | 2012-05-31 | 47,318 |
쿠쿠전자㈜양산공장 증축공사 | 쿠쿠전자㈜ | 2012-01-20 | 4,970 |
가칭울주특성화고 교사신축 및 부지정지공사 | 울산광역시교육청 | 2013-07-18 | 2,812 |
부산대병원칠천도연수원신축공사 | 부산대학교병원 | 2012-12-11 | 3,545 |
부산외국어대학교남산동캠퍼스 제1공구신축공사 | 부산외국어대학교 | 2013-12-11 | 22,556 |
부산신항유류중계기지 | 부산마린앤오일㈜ | 2016-03-20 | 25,684 |
파스텔라 스튜디오 주거복합시설 신축공사 | ㈜신명더블유엠 | 2013-12-31 | 15,000 |
웅동지구 1단계 항만배후단지(4공구) 조성공사 | 부산항만공사 | 2014-05-04 | 5,553 |
용종사거리 지하차도 건설공사 | 인천광역시종합건설본부 | 2013-04-27 | 5,865 |
합계 | 244,506 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
11. 주요도급공사, 계속
나. 당기말 현재 진행중인 주요 도급공사의 누적공사수입, 누적공사원가, 공사대금청구누계액, 공사대금회수누계액, 공사미수금, 공사선수금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) |
공사명 | 누적 공사수익 |
누적 공사원가 |
공사대금 청구누계액 |
공사대금 회수누계액 |
공사미수금 (선수금) |
---|---|---|---|---|---|
중랑천하천 | 4,858 | 4,129 | 4,961 | 5,065 | -104 |
모래부두 | 36,801 | 35,991 | 35,854 | 34,907 | 947 |
웅동배후단지 | 3,259 | 2,503 | 3,757 | 4,255 | -498 |
센텀드림월드 | 12,382 | 11,897 | 9,651 | 6,920 | 2,731 |
경부선하수박스공사 | 1,771 | 1,662 | 1,934 | 2,097 | -163 |
센텀그린타워신축공사 | 20,304 | 18,740 | 14,186 | 8,068 | 6,118 |
용종사거리지하차도건설공사 | 2,090 | 1,943 | 1,767 | 1,445 | 322 |
생곡지구 | 9,664 | 8,408 | 8,133 | 6,602 | 1,531 |
부산대지하주차장 | 1,304 | 1,195 | 2,796 | 4,287 | -1,491 |
쿠쿠전자 | 4,346 | 4,038 | 3,801 | 3,256 | 545 |
부산외대남산동캠퍼스 | 351 | 339 | 351 | 351 | |
부평구복합건축물공사 | 2,168 | 2,016 | 2,318 | 2,468 | -150 |
부산대A동증축공사 | 3,172 | 2,841 | 2,574 | 1,975 | 599 |
부산신항유류 중계기지 | 1,404 | 1,236 | 1,404 | 1,404 | |
파스텔라스튜디오 주거복합시설 | |||||
울주특성화고교 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
부산대학교병원칠천도연수원 | 16 | 15 | 16 | 16 | |
합 계 | 103,892 | 96,955 | 93,505 | 81,345 | 12,160 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
11. 주요도급공사, 계속
다. 기말 현재 공사계약잔액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) |
구분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
기초잔액 | 95,416 | 56,924 |
당기증가 | 87,551 | 91,333 |
당기감소 | (71,247) | (52,841) |
기말잔액 | 111,720 | 95,416 |
라. 상기 도급공사와 관련하여 당기중 공사대금 청구 및 회수내역은 다음 같습니다.
(단위 : 백만원) |
구분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
기초미회수공사대금 | 12,896 | 6,104 |
당기공사대금청구액 | 69,552 | 59,559 |
당기공사대금회수액 | (81,413) | (52,767) |
기말미회수공사대금 | 1,035 | 12,896 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
11. 주요도급공사, 계속
마. 상기 도급공사 중 주요 합작공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) |
공사명 | 총도급금액 | 당사지분율 |
---|---|---|
울주특성화고 교사신축 및 부지정지공사 | 2,812 | 30.00% |
부산외국어대학교 남산동캠퍼스 제1공구 신축공사 | 22,556 | 51.00% |
부평구 복합건축물 건립 건축공사 | 2,974 | 30.00% |
초은초등학교 | 2,712 | 30.00% |
부산신항유류기지 | 25,684 | 10.00% |
생곡지구(생곡산업단지)조성공사(1공구) | 22,603 | 49.00% |
중랑천하수공사 | 5,692 | 25.81% |
웅동지구 1단계 항만배후단지(4공구)조성공사 | 5,553 | 5.00% |
용종사거리지하차도건설공사 | 5,865 | 45.00% |
합계 | 96,451 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
13. 법인세비용
가. 당기 및 전기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
내 역 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
법인세부담액 | 722,489 | 580,114 |
법인세추납액 | 32,868 | (6,674) |
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 185,287 | 201,368 |
법인세비용 | 940,643 | 774,807 |
나. 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
내 역 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
법인세비용차감전순이익 | 7,074,792 | 6,123,169 |
적용세율에 따른 세부담액 | 1,685,700 | 1,455,407 |
조정사항 | ||
법인세추납액 | 32,868 | (6,674) |
비과세수익 | - | - |
비공제비용 | 9,720 | 10,199 |
세액공제 및 감면 | (211,008) | (138,493) |
농어촌특별세 | 17,046 | 13,667 |
일시적차이 이연법인세 미인식액 | (573,049) | (512,085) |
기타(세율차이 등) | (20,633) | (47,212) |
법인세비용 | 940,643 | 774,807 |
유효세율 | 13.30% | 12.65% |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
13. 법인세비용, 계속
다. 당기 및 전기의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위 : 천원) |
계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 인식한 이연법인세자산(부채) | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 유동 | 비유동 | |
퇴직급여충당금 | 54,406 | 85,807 | 54,406 | 85,807 | - | 18,877 |
미수수익 | - | (10,151) | - | (10,151) | (2,233) | - |
감가상각비 | 13,101 | - | - | 13,101 | - | 2,882 |
대손충당금한도초과 | 7,770 | - | 7,770 | - | - | - |
공사미수금 | 876,979 | - | 876,979 | - | - | - |
수입이자 | (99,784) | - | (99,784) | - | - | - |
합계 | 852,472 | 75,656 | 839,371 | 88,757 | (2,233) | 21,760 |
<전기>
(단위 : 천원) |
계정과목 | 차감할(가산할) 일시적차이 | 인식한 이연법인세자산(부채) | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 유동 | 비유동 | |
퇴직급여충당금 | 44,876 | 54,406 | 44,876 | 54,406 | - | 11,969 |
미수수익 | (7,517) | - | (7,517) | - | - | - |
대손상각비 | 736,916 | - | 736,916 | - | - | - |
감가상각비 | 39,763 | - | 26,662 | 13,101 | - | 2,882 |
대손충당금한도초과 | 7,770 | - | - | 7,770 | 1,880 | - |
공사미수금 | 876,979 | - | - | 876,979 | 212,229 | - |
수입이자 | (15,084) | (84,700) | - | (99,784) | (24,148) | - |
합계 | 1,683,703 | (30,294) | 800,937 | 852,472 | 189,962 | 14,851 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
13. 법인세비용, 계속
라. 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
계정과목 | 당기 | 전기 | ||
---|---|---|---|---|
유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
이연법인세자산 | - | 21,760 | 214,109 | 14,851 |
이연법인세부채 | (2,233) | - | (24,148) | - |
합계 | (2,233) | 21,760 | 189,962 | 14,851 |
마. 이연법인세부채로 인식되지 않은 가산할 일시적차이 등은 지분법적용 투자기업의 지분법이익 등 27,029백만원과 매도가능증권 손상차손 83백만원이며 전기에 각각 23,763백만원과 83백만원입니다.
14. 주당순손익
당사의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
구분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
보통주순이익 | 6,134,148,441 | 5,348,361,756 |
유통보통주식수 | 200,000주 | 200,000주 |
주당순이익 | 30,671원 | 26,742원 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
15. 현금흐름표
가. 현금흐름표상의 현금은 대차대조표상의 현금및현금성자산을 의미합니다.
나. 당기중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
만기보유증권의 유동성대체 | 53,280 | 972,850 |
16. 부가가치계산에 필요한 계정과목 및 금액
부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
과 목 | 당 기 | 전 기 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
판매비와관리비 | 공사원가 | 합 계 | 판매비와관리비 | 공사원가 | 합 계 | |
급 여 | 698,941 | 1,265,844 | 1,964,785 | 636,432 | 1,068,748 | 1,705,180 |
퇴 직 급 여 | 57,491 | 125,167 | 182,658 | 38,263 | 85,311 | 123,574 |
복리후생비 | 98,194 | 592,580 | 690,774 | 90,226 | 454,207 | 544,433 |
감가상각비 | 51,561 | 1,462 | 53,023 | 49,365 | - | 49,365 |
임 차 료 | 19,863 | 56,106 | 75,969 | 14,604 | 50,487 | 65,091 |
세금과공과 | 78,012 | 44,380 | 122,392 | 64,230 | 44,089 | 108,319 |
계 | 1,004,062 | 2,085,539 | 3,089,601 | 893,120 | 1,702,842 | 2,595,962 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
17. 포괄손익계산서
당기 및 전기 중 회사의 포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
포괄손익계산서 |
제 23기 2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지 |
제 22기 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지 |
(단위 : 천원) |
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순이익 | 6,134,148 | 5,348,362 |
기타포괄손익 | ||
지분법자본변동 | 898,606 | (960,756) |
포괄순이익 | 7,032,754 | 4,387,606 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
18. 이익잉여금처분계산서
이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제23(당)기 | 2011년 01월 01일 | 부터 | 제22(전)기 | 2010년 01월 01일 | 부터 |
2011년 12월 31일 | 까지 | 2010년 12월 31일 | 까지 | ||
처분확정일 | 2012년 03월 30일 | 처분확정일 | 2011년 03월 25일 |
회사명 : 흥우건설 주식회사 | (단위 : 원) |
과 목 | 제 23(당) 기 | 제 22(전) 기 | ||
---|---|---|---|---|
I. 미처분이익잉여금 | 6,426,084,699 | 5,791,936,258 | ||
1. 전기이월미처분이익잉여금 | 291,936,258 | 37,393,831 | ||
2. 회계정책변경누적효과 | 406,180,671 | |||
2. 당기순이익 | 6,134,148,441 | 5,348,361,756 | ||
II. 이익잉여금처분액 | 5,500,000,000 | |||
1. 임의적립금 | 6,400,000,000 | 5,500,000,000 | ||
III. 차기이월미처분이익잉여금 | 26,084,699 | 291,936,258 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
19. 회계변경 :
회사는 전기에 중소기업 회계처리 특례에 의거 법인세비용을 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 계상하던 회계처리규정을 법인세법등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 등에 대해 당해 사업연도의 이연법인세 변동액을 가감하여 산출하는 회계처리규정으로 변경하였습니다.
이러한 회계처리기준의 변경으로 인하여 종전의 회계처리기준에 의하였을 경우보다 전기의 당기순이익이 201,368천원 감소하였으며, 전기말의 이익잉여금, 이연법인세세자산(유동) 및 이연법인세자산(비유동)는 각각 406,181천원, 189,962천원 및
14,851천원 증가하였습니다. 또한, 전기의 기본주당순이익은 1,007원이 감소하였습니다.
회계정책의 변경으로 재작성한 이전 기간 재무제표의 중요 변동항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) |
구 분 | 2010년 | ||
---|---|---|---|
변경전 | 변동금액 | 변경후 | |
이연법인세(유동) | - | 189,962 | 189,962 |
이연법인세(비유동) | - | 14,851 | 14,851 |
미처분이익잉여금 | 5,587,123 | 204,813 | 5,791,936 |
법인세비용 | 573,439 | 201,368 | 774,807 |
당기순이익 | 5,549,729 | (201,368) | 5,348,362 |
기본주당순이익 (단위:원) |
27,749 | (1,007) | 26,742 |
재무제표에 대한 주석; 계속 |
흥우건설주식회사 |
20. 재무제표의 사실상의 확정일
당사의 재무제표는 2012년 3월 23일에 개최될 예정인 이사회에서 사실상 확정됩니다.
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