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2015년 12월 31일 현재 |
2014년 12월 31일 현재 |
주식회사 세정건설 |
1. 당사의 개요
주식회사 세정건설(이하 "당사"라 함)은 1989년 4월 27일에 설립되었으며, 특수관계회사인
(주)세정씨엔씨를 2015년 11월 30일자로 흡수 합병하여 주택건설사업, 건축공사업, 토목공사업, 부동산매매 및 임대업 등을 주요사업으로
영위하고 있습니다.부산광역시 금정구 무학송로 158에 본점을 두고 있으며, 당사의 대표이사는 박순호입니다.
당기와 전기말 현재
당사의 자본금은 각각 4,127,400천원과 1,800,000천원이며 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위 :
주, 천원)
주 주 | 주식수 | 금 액 | 지 분 율 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
박 순 호 | 481,736 | 155,900 | 2,408,680 | 779,500 | 58.36% | 43.30% |
박 장 호 | 105,822 | 36,000 | 529,110 | 180,000 | 12.82% | 10.00% |
박 정 호 | 69,822 | - | 349,110 | - | 8.46% | - |
박 석 호 | - | 36,000 | - | 180,000 | - | 10.00% |
박 창 호 | - | 36,000 | - | 180,000 | - | 10.00% |
심 현 녀 | 12,200 | 12,200 | 61,000 | 61,000 | 1.48% | 3.40% |
김 운 현 | - | 36,000 | - | 180,000 | - | 10.00% |
이 학 수 | - | 47,900 | - | 239,500 | - | 13.30% |
자기주식 | 155,900 | - | 779,500 | - | 18.88% | - |
계 | 825,480 | 360,000 | 4,127,400 | 1,800,000 | 100.00% | 100.00% |
2. 중요한 회계처리방법
당사는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있으며, 당사가 적용하고 있는 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한
정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.
(1) 현금및현금성자산
당사는 통화 및 타인발행수표등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이
용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 계상하고
있으며, 이는 현금흐름표의 작성대상과 일치합니다.
(2) 금융상품
단기금융상품은 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이
1년내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금을 말하며 장기금융상품은 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 말합니다.
(3)
대손충당금
당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(4) 재고자산
재고자산은 개별법에 의한 취득원가로 평가하고 있습니다. 한편 재고자산의 제조,매입, 건설 또는 개발에
장기간이 소요되는 경우에 당해 자산의 제조등에 사용된 차입금에 대하여 당해 자산의 제조 또는 취득완료시까지 발생된 이자비용 기타 이와 유사한
금융비용은 발생시 비용처리하고 있습니다.
다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 이에 따라 당기에 매출원가에 가산한
재고자산 평가손실등은 없습니다.
(5) 유가증권
유가증권은 취득목적과 보유의도에 따라 단기매매증권, 매도가능증권과 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만,
유가증권 중 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법적용투자주식으로 분류하고 있습니다. 주로 단기간 내의 매매차익을목적으로 취득한
유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 것은 단기매매증권으로 분류하고, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나
확정이 가능하고 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로 분류하고, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지
아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에
취득부대비용을 가산하고 이에 총평균법을 적용하여 산정한 가액으로 하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로
평가하고 있으며 만기보유증권은 상각후 취득원가로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게
측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.
시장성있는 유가증권의 평가는 시장가격을 공정가액으로 보며 시장가격은
보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권의 경우에는 미래현금흐름을 합리적으로 추정하고, 공신력 있는 독립된
신용평가기관이 평가한 신용등급이 있는 경우에는 신용평가등급을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액을 공정가액으로 하고 있습니다. 한편,
시장성이 없는 수익증권의 경우에는 펀드운용회사가 제시하는 수익증권의 매매기준가격을 공정가액으로 하고 있습니다.
단기매매증권에
대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 유가증권에 대한
기타포괄손익누계액의 누적금액은 그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에서 일괄하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
유가증권의 회수가능가액이 채무증권의 상각후취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손을 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다.
(6) 유형자산
당사는 유형자산을 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출
및 해당 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거,해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이
충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치를 취득원가로 산정하고 있습니다.
당사의 유형자산은 취득원가에서 아래의
추정내용연수와 정률법(건물은 정액법)에 따라 산정된 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하는 형식으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
구 분 | 내 용 연 수 |
---|---|
건 물 | 40년 |
비 품 | 4년 |
유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는
자본적지출로 처리하고 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있으며, 유형자산의 구입 또는 건설에 사용된차입금에 대하여 당해자산의
취득완료시까지 발생된 금융비용은 기간비용으로 처리하고 있습니다.
또한, 유형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락등으로
인하여 유형자산의 미래경제적 효익이 장부가액에 현저하게 미달할 가능성이 있는 경우에는 손상차손의인식여부를 검토하여 장부가액을 회수가능가액으로
조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 차기이후에 손상된 자산의 회수가능가액이 장부가액을 초과하는 경우에는 그 자산이
손상되기 전의 장부가액의 감가상각후 잔액을 한도로하여 그 초과액을 손상차손환입으로 처리하고 있습니다.
(7) 무형자산
산업재산권은 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며 당해 자산의 사용가능한 시점부터 5년동안 정액법으로 상각한 금액을 직접
차감한 가액으로 표시하고 있습니다.
(8) 금융자산과 금융부채의 측정
당사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로
측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의
공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가
유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는
시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한
대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부(예를 들어 생산물 공급가액의 제약 등)를 부과하거나
제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우 및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 당사는
단기매매증권, 파생상품(위험회피회계를 적용하는 경우는 제외)과 같이 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는
금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산또는
차감하고 있습니다.
(9) 종업원급여
당사는 보고기간종료일 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할
퇴직금추계액 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다. 종업원의 수급권을 보장하는 확정급여형 퇴직연금에 가입한 퇴직연금운용자산은
퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 회사는 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를
국민연금관리공단에 납부한 바 있으며 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하여 표시하고 있습니다.
당사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고
있습니다.
(10) 수익의 인식
당사는 도급공사에 대하여 공사진행기준에 의하여 공사수익을 인식하고 있으며, 이때 적용되는
공사진행율은 총공사예정원가에 대한 실제공사비 발생액의 비율에 의하여 계산하고 있습니다.
(11) 충당부채와 우발부채
당사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재 의무의 이행을 위하여 자원이유출될 가능성이 매우
높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 당사는 과거사건은 발생하였으나
불확실한 미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무가 있는경우 또는 과거사건이나 거래의 결과 현재의무가 존재하나 자원이
유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석기재하고
있습니다.
(12) 선급공사원가
당사는 개별적으로 식별이 가능하며 신뢰성 있게 측정할 수 있고 계약의 체결가능성이
매우 높은 공사계약체결 전 지출에 대하여 선급공사원가로 계상하고 당해 공사를 착수한 후 공사원가로 대체하고 있습니다.
(13)
조인트벤쳐(합작공사)
당사는 타사업자와 공동으로 공사를 수주하여 공동의 재산으로 공사하는 조인트벤쳐(합작공사)의 경우에 조인트벤쳐(합작공사)에서
발생하는 공사수익과 공사원가는 당사의 지분율만큼 공사수익과 공사원가로 인식하며, 공동으로 구입한 자산이나 공동으로 부담하는 부채가 있는 경우에도
당사의 지분율만큼 자산과 부채로 계상하고 있습니다. 또한 발주자로부터 받은 공사(분양)선수금이 있는 경우에는 당사의 지분율만큼
공사(분양)선수금으로 계상한 후 실현된 공사(분양)수익과 상계처리하고 있습니다.
(14) 중소기업의 회계처리에 대한 특례
당사는 중소기업기본법상의 중소기업에 해당하므로 일반기업회계기준 제31장에 의한
중소기업의 회계처리에 대한 특례규정에 따라 이연법인세 회계를 적용하지 않고 법인세법 등의 법령에 의하여 납부할 금액을 법인세등으로 계상하였으며,
장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래등에서 발생하는 채권ㆍ채무는 명목가액으로 계상하고 있습니다. 또한, 시장성 없는 지분증권은 취득원가로
평가하고 있습니다.
(15) 자산의 손상차손
당사는 재무상태표의 자산 중 진부화, 물리적 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등으로
인하여 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고, 그
차액을 자산손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 손상된 자산의 회수가능가액이 차기 이후에 장부가액을 초과하게 되는
경우에는 당해 자산이 손상되지 않았을 경우의 장부가액을 한도로 하여 초과액을 손상차손환입의 과목으로 당기이익으로 처리하고
있습니다.
(16) 추정의 사용
한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사는 자산 및 부채의 금액, 충당부채
등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권,
재고자산에대한 평가 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다.
3. 사용이 제한되어 있는 금융상품
당기와 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
계정과목 | 당 기 말 | 전 기 말 | 사용제한사유 |
---|---|---|---|
장기금융상품 | 2,900 | 8,900 | 당좌개설보증금 |
4. 유가증권
당기와 전기말 현재 당사의 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 매도가능증권
1) 당기말
(단위 : 천원)
회 사 명 | 주식(출자좌)수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
비유동자산 | ||||
건설공제조합 | 550좌 | 0.02% | 643,463 | 643,463 |
전기공사공제조합 | 200좌 | 0.01% | 52,047 | 52,047 |
소방산업공제조합 | 40좌 | 0.02% | 20,000 | 20,000 |
부산상공산업단지개발(주) | 14,455주 | 1.15% | 144,550 | 144,550 |
계 | 860,060 | 860,060 |
건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. (주석10참조)
2) 전기말 (단위 : 천원)
회 사 명 | 주식(출자좌)수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 |
---|---|---|---|---|
비유동자산 | ||||
건설공제조합 | 550좌 | 0.02% | 643,463 | 643,463 |
전기공사공제조합 | 200좌 | 0.01% | 52,047 | 52,047 |
소방산업공제조합 | 40좌 | 0.02% | 20,000 | 20,000 |
부산상공산업단지개발(주) | 14,455주 | 1.15% | 144,550 | 144,550 |
계 | 860,060 | 860,060 |
건설공제조합 출자금은 당사의 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. (주석10참조)
(2) 만기보유증권
(단위 : 천원)
구 분 | 분 류 | 당 기 말 | 전 기 말 |
---|---|---|---|
국채 및 공채 | 1 년 이 내 | - | 2,225 |
5. 특수관계자와의 주요거래
(1) 당기와 전기말 현재 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
회 사 명 | 관 계 | 소 재 지 |
---|---|---|
(주)세정 | 기타특수관계자 | 한 국 |
(주)세정이십일 | 기타특수관계자 | 한 국 |
(주)세정씨엔씨 | 기타특수관계자 | 한 국 |
(주)세정과미래 | 기타특수관계자 | 한 국 |
(주)세정, (주)세정이십일, (주)세정씨엔씨와 (주)세정과미래는 당사의 주주가 대주주로 있는 기타의
특수관계회사입니다.
(2) 당기와 전기 중 특수관계자의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
구 분 | 특수관계자명 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|---|
매출거래등 | 매입거래등 | 매출거래등 | 매입거래등 | ||
기타의 특수관계자 | (주)세 정 | 235,643 | 22,704 | 13,784,542 | 23,279 |
(주)세정이십일 | - | 2,174 | - | - | |
주 주 | 5,606,580 | - | 627,420 | - | |
계 | 5,842,223 | 24,878 | 14,411,962 | 23,279 |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위 : 천원)
구 분 | 회 사 명 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|---|
채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | ||
기타의 특수관계자 | (주)세 정 | 200,876 | 521,980 | 196,000 | 1,678 |
주 주 | - | - | 612,700 | - | |
(주)세정씨엔씨 | - | - | - | 41,000 | |
계 | 200,876 | 521,980 | 808,700 | 42,678 |
(4) 당기와 전기중 특수관계자와의 자금거래내역 및 당기와 전기말 현재의 채권채무의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위:천원)
회 사 명 | 계정과목 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|---|
(주)세 정 | 단기차입금 | - | 5,500,000 | 5,500,000 | - |
미지급비용 (이자비용) |
- | 41,305 | 41,305 | - | |
(주)세정과미래 | 단기차입금 | 1,200,000 | - | 1,200,000 | - |
미지급비용 (이자비용) |
- | 19,509 | 19,509 | - |
2) 전 기 (단위:천원)
회 사 명 | 계정과목 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|---|
(주)세 정 | 단기차입금 | - | 5,800,000 | 5,800,000 | - |
미지급비용 (이자비용) |
- | 67,015 | 67,015 | - | |
(주)세정과미래 | 단기차입금 | - | 1,200,000 | - | 1,200,000 |
6. 유형자산과 무형자산
(1) 당기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위 : 천원)
계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 대체증(감)(*) | 합병 | 감가상각비 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 9,274,979 | - | - | 2,921,146 | 12,857,172 | - | 25,053,297 |
건 물 | 26,140,852 | 5,007 | - | 12,364,046 | 1,162,909 | (954,550) | 38,718,264 |
비 품 | 23,604 | 71,970 | - | - | 86 | (34,221) | 61,439 |
계 | 35,439,435 | 76,977 | - | 15,285,192 | 14,020,167 | (988,771) | 63,833,000 |
(*)완성상가의 임대용 유형자자산 대체액임.
상기 유형자산중 토지의 당기말 현재 공시지가는
18,975,046천원입니다.
2) 전 기 (단위 : 천원)
계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 대체증(감)(*) | 감가상각비 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 3,192,300 | - | - | 6,082,679 | - | 9,274,979 |
건 물 | 5,677,581 | - | - | 21,018,118 | (554,847) | 26,140,852 |
차량운반구 | 1 | - | (1) | - | - | - |
비 품 | 41,708 | 5,846 | (164) | - | (23,786) | 23,604 |
계 | 8,911,590 | 5,846 | (165) | 27,100,797 | (578,633) | 35,439,435 |
(*)완성상가의 임대용 유형자자산 대체액임.
상기 유형자산중 토지의 전기말 현재 공시지가는
9,169,724천원입니다.
(2) 당기와 전기중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위 : 천원)
계정과목 | 기초 | 취득 | 상각 | 손상 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|
산업재산권 | 2,672 | - | (309) | - | 2,363 |
2) 전 기
(단위 : 천원)
계정과목 | 기초 | 취득 | 상각 | 손상 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|
산업재산권 | 2,980 | - | (308) | - | 2,672 |
7. 건설용지 등
(1) 당기와 전기말 현재 재고자산에 포함된 부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 소 재 지 | 당 기 말 | 전 기 말 |
---|---|---|---|
용 지 | 부산시 동래구 사직동 632-89외 | 244,476 | 244,476 |
부산시 동래구 온천동 산221외 | 1,100,693 | 1,100,693 | |
창원시 마산구 진동면 진동리 126-1 | 148,931 | 148,931 | |
충남 천안시 청당동 385-10외 | 2,062,254 | - | |
소 계 | 3,556,354 | 1,494,100 | |
완 성 상 가 | 경남 양산시 물금읍 범어리 2711-10 | - | 1,740,890 |
부산시 연제구 연산동 1124-3 | 8,038,265 | 24,593,480 | |
소 계 | 8,038,265 | 26,334,370 | |
계 | 11,594,619 | 27,828,470 |
(2) 당기말 현재 재고자산 중 용지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위
: 천원)
소 재 지 | 면적(㎡) | 장부가액 | 공시지가 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
부산시 동래구 사직동632-89외 | 681.00 | 681.00 | 244,476 | 244,476 | 326,618 | 308,922 |
부산시 동래구 온천동 산221외 | 5,653.25 | 5,653.25 | 1,100,693 | 1,100,693 | 419,910 | 406,117 |
창원시 마산구 진동면 진동리 126-1 | 500.00 | 500.00 | 148,931 | 148,931 | 168,700 | 157,500 |
충남 천안시 청당동 385-10외 | 3,582.60 | - | 2,062,254 | - | 1,066,072 | - |
계 | 10,416.85 | 6,834.25 | 3,556,354 | 1,494,100 | 1,981,300 | 872,539 |
8. 담보제공자산등
(1) 당기와 전기말 현재 당사는 차입금과 관련하여 당사의 재고자산등을 금융기관에 담보제공하고 있으며, 그 내역은
다음과 같습니다.
(단위:천원)
담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입처 | 차입금액 | 담보권자 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |||
완성상가등 (세정에스타) |
- | 10,800,000 | 국민은행 | - | 3,950,545 | 국민은행 |
완성상가등 (시티타워) |
8,400,000 | - | 산업은행 | 7,000,000 | - | 산업은행 |
(2) 당기와 전기말 현재 당사가 제공받거나 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기말
(단위 :
천원)
제 공 자 | 내 용 | 금 액 | 공 사 명 |
---|---|---|---|
건설공제조합 | 하도급대금지급보증외 | 7,590,200 | 해운대앰배서더호텔신축공사외 |
서울보증보험 | 이행하자등 | 18,460,054 | 동부프라자신축공사외 |
계 | 26,050,254 |
상기 이외에 당사는 (주)비엔케이저축은행 등에게 동부산판타지오스퀘어 수분양자의 중도금 대출에 대한 22,012백만원(한도
320억원)의 연대보증을 제공하고 있습니다.
2) 전기말 (단위 : 천원)
제 공 자 | 내 용 | 금 액 | 공 사 명 |
---|---|---|---|
건설공제조합 | 하도급대금지급보증외 | 5,210,030 | 해운대앰배서더호텔신축공사외 |
서울보증보험 | 이행하자등 | 620,970 | 동부프라자신축공사외 |
계 | 5,831,000 |
9. 보험가입자산
당기와 전기말 현재 당사의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당기말
보 험 종 류 | 부 보 내 역 | 보험회사명 |
---|---|---|
근로자재해보상 책임보험 |
1인당 1억원(한도:2억원) | (주)KB손해보험 |
임직원상해보험 | 1인당 1억원 | 메리츠화재해상보험(주) |
영업배상책임보험 | 1인당 1억원(한도:3억원) | (주)KB손해보험 |
건설공사보험(부산괴정) | 재물 79억원, 제3자 3억 | 한화손해보험(주) |
건설공사보험(부산연산동) | 재물 270억원, 제3자 3억 | 한화손해보험(주) |
건설공사보험(아주동) | 재물 62억원, 제3자 3억 | 한화손해보험(주) |
건물화재보험(아르누보) | 재물 71억원, 제3자 3억 | 현대해상화재보험(주) |
건설공사보험(앰배써드) | 재물 142억원, 제3자 3억 | (주)KB손해보험 |
건설공사보험(동부산) | 재물 212억원, 제3자 3억 | (주)KB손해보험 |
건설공사보험(포항) | 재물 219억원, 제3자 3억 | (주)KB손해보험 |
건물화재보험(시티타워) | 보험한도액(28,301,767천원) | 미츠이스미모토보험 |
건물화재보험(세정에스타) | 보험한도액(4,930,453천원) | 삼성화재해상보험(주) |
(2) 전기말
보 험 종 류 | 부 보 내 역 | 보험회사명 |
---|---|---|
근로자재해보상 책임보험 |
1인당 1억원(한도:2억원) | LIG손해보험 |
임직원상해보험 | 1인당 1억원 | 메리츠화재해상보험(주) |
근로자재해보상 책임보험(송정) |
1인당 1억원(한도:사고당 2억원) | LIG손해보험 |
건설공사보험(앰배써드) | 재물 142억원, 제3자 3억 | LIG손해보험 |
건설공사보험(파평윤씨) | 사고당 3억원 | LIG손해보험 |
건물화재보험(시티타워) | 보험한도액(31,641,329천원) | 현대해상보험(주) |
건물화재보험(세정에스타) | 보험한도액(7,040,257천원) | 삼성화재해상보험(주) |
10. 차입금
(1) 당기와 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
차 입 종 류 | 은 행 명 | 이자율 (%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|
당 기 말 | 당 기 말 | 전 기 말 | ||
일반자금대출 | 우리은행 | 3.98 | 1,600,000 | 1,800,000 |
〃 | 신한은행 | 3.89 | 1,701,000 | 6,659,500 |
〃 | 산업은행 | 3.68~3.75 | 7,000,000 | - |
〃 | 경남은행 | - | - | 2,000,000 |
〃 | 부산은행 | 3.73~3.76 | 23,400,000 | 28,800,000 |
〃 | 건설공제조합 | 1.46 | 530,500 | 530,500 |
〃 | (주)세정과미래 | - | - | 1,200,000 |
계 | 34,231,500 | 40,990,000 |
(2) 당기와 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
차 입 종 류 | 은 행 명 | 이자율 (%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|
당 기 말 | 당 기 말 | 전 기 말 | ||
일반자금대출 | 국민은행 | - | - | 2,500,000 |
〃 | 〃 | - | - | 1,450,545 |
소 계 | - | 3,950,545 | ||
차 감 : 1년이내 상환기일도래분 | - | (3,950,545) | ||
차 감 계 | - | - |
(3) 상기 차입금과 관련하여 당사의 매도가능증권과 완성상가등을 담보로 제공되어 있으며(주석4,8참조),(주)세정과 주주로부터
연대보증을 제공받고 있습니다.
11. 퇴직급여충당부채등
(1) 당기중 퇴직급여충당부채등의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
구 분 | 기 초 잔 액 | 증 가 액 | 합병승계액 | 감 소 액 | 기 말 잔 액 |
---|---|---|---|---|---|
퇴직급여충당부채 | 655,071 | 209,881 | 14,625 | 81,065 | 798,512 |
퇴직연금운용자산 | (614,465) | (183,877) | - | - | (798,342) |
국민연금전환금 | (170) | - | - | - | (170) |
계 | 40,436 | 26,004 | 14,625 | 81,065 | - |
당사는 당기말 현재 퇴직급여추계액의 약 110.9%에 상당하는 금액에 대하여 부산은행등에 수익자인 임직원의 퇴직금수급권을
보장하는 퇴직연금에 가입하고 있으며,퇴직급여추계액을 초과하는 퇴직연금 86,917천원은 투자자산으로 계상하고 있으며,상기 퇴직연금운용자산의
증가액에는 이와 관련하여 발생한 10,794천원의 운용수익이 포함되어 있습니다.
(2) 전기중 퇴직급여충당부채등의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
구 분 | 기 초 잔 액 | 증 가 액 | 감 소 액 | 기 말 잔 액 |
---|---|---|---|---|
퇴직급여충당부채 | 558,013 | 156,727 | 59,669 | 655,071 |
퇴직연금운용자산 | (409,681) | (239,646) | (34,862) | (614,465) |
국민연금전환금 | (170) | - | - | (170) |
계 | 148,162 | (82,919) | 24,807 | 40,436 |
당사는 전기말 현재 퇴직급여추계액의 약 93.8%에 상당하는 금액에 대하여 부산은행등에 수익자인 임직원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있으며,상기 퇴직연금운용자산의 증가액에는 이와 관련하여 발생한 9,645천원의 운용수익이 포함되어 있습니다.
(3) 당사는 당기와 전기말 현재 확정급여형퇴직연금제도에 대한 운용관리 업무수행과 자산관리 업무수행에 대해 퇴직연금사업자인 부산은행등과 계약을 체결하였으며,당기와 전기말 현재 퇴직연금운용자산의 운용내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
은행명 | 금 액 | 상품종류 | |
---|---|---|---|
당 기 말 | 전 기 말 | ||
신한은행 | 46,929 | 46,168 | 정기예금 |
KEB하나은행 | 33,769 | 33,169 | 〃 |
국민은행 | 91,407 | 89,966 | 〃 |
경남은행 | 43,455 | 2,772 | 〃 |
우리은행 | 1,883 | 1,854 | 〃 |
부산은행 | 667,816 | 400,536 | 〃 |
계 | 885,259 | 614,465 |
12. 합병
당사는 대외 경쟁력을 높이고, 수익성향상 및 경영합리화로 지속적인 발전을 도모하기 위하여 2015년 11월
30일자로 (주)세정씨엔씨를 흡수합병하였는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.
(1) 합병의 개요
1) 합병참여회사의
개요
구 분 | 합병회사 | 피합병회사 |
---|---|---|
회사명 | 주식회사 세정건설 | 주식회사 세정씨엔씨 |
대표이사 | 박순호 | 박순호 |
본사주소 | 부산광역시 금정구 무학송로 158 | 부산광역시 금정구 무학송로 158 |
설립연월일 | 1989년 04월 27일 | 2002년 01월 25일 |
납입자본금 | 1,800백만원 | 500백만원 |
영업개황 | 주택건설사업, 건축공사업, 토목공사업, 부동산매매 및 임대업 | 부동산매매업,임대업 및 주택건설사업 |
관계 | - | 관계회사 |
2) 주요합병일정
합병계약체결일 | 2015년 09월 24일 |
피합병회사 합병승인을 위한 주주총회일 | 2015년 10월 27일 |
합병회사 합병승인을 위한 주주총회일 | 2015년 10월 27일 |
합병기일 | 2015년 11월 30일 |
합병등기일 | 2015년 12월 1일 |
3) 매수원가등
피합병회사의 보통주식1주(액면금액:10,000원)에 대하여 합병회사의 보통주식
9.3096주(액면금액:5,000)를 교부하였으며, 합병으로 인해 지급한 합병교부금 총액은
18,096,160천원(발행주식수:465,480주)입니다.
(2) 기업결합 회계처리방법
피합병회사의 취득한
자산ㆍ부채중 개별적으로 식별가능한 자산ㆍ부채 및 피합병회사를 취득하기 위하여 지급한 매수원가는 매수일의 공정가액으로 인식하였습니다.
(단위: 천원)
구 분 | 금 액 |
---|---|
1) 식별가능한 자산의 공정가액 | 19,562,067 |
2) 식별가능한 부채의 공정가액 | 1,465,907 |
3) 순자산가액 | 18,096,160 |
4) 합병원가(합병교부금) | 18,096,160 |
(3) 합병회사와 피합병회사의 요약대차대조표 및 요약손익계산서
1) 요약대차대조표
(단위: 천원)
구 분 | 합병회사(세정건설) | 피합병회사(세정씨엔씨) | ||
---|---|---|---|---|
2015.11.30 | 2014.12.31 | 2015.11.30 | 2014.12.31 | |
유동자산 | 22,934,931 | 30,868,794 | 4,236,109 | 2,286,104 |
비유동자산 | 55,806,612 | 35,514,517 | 11,836,975 | 15,093,760 |
자산총계 | 78,741,543 | 67,383,311 | 16,073,084 | 17,379,864 |
유동부채 | 58,811,599 | 53,198,216 | 341,282 | 344,515 |
비유동부채 | 7,574,000 | 4,951,436 | 1,124,625 | 1,664,350 |
부채총계 | 66,385,599 | 58,149,652 | 1,465,907 | 2,008,865 |
자본금 | 1,800,000 | 1,800,000 | 500,000 | 500,000 |
이익잉여금 | 10,555,944 | 7,433,659 | 14,107,177 | 14,870,999 |
자본총계 | 12,355,944 | 9,233,659 | 14,607,177 | 15,370,999 |
부채와자본총계 | 78,741,543 | 67,383,311 | 16,073,084 | 17,379,864 |
2) 요약손익계산서
(단위: 천원)
구 분 | 합병회사(세정건설) | 피합병회사(세정씨엔씨) | ||
---|---|---|---|---|
2015회계연도 | 2014회계연도 | 2015회계연도 | 2014회계연도 | |
매출액 | 57,553,106 | 48,593,140 | 3,330,497 | 1,842,829 |
매출원가 | 49,714,478 | 42,738,450 | 3,600,726 | 595,568 |
매출총이익(손실) | 7,838,628 | 5,884,690 | (270,229) | 1,247,261 |
판매비와관리비 | 3,413,333 | 2,983,966 | 499,167 | 471,308 |
영업이익(손실) | 4,425,295 | 2,870,724 | (769,396) | 775,953 |
영업외수익 | 181,010 | 24,418 | 16,092 | 4,758 |
영업외비용 | 1,484,021 | 2,413,073 | 10,518 | 459 |
법인세차감전순이익(손실) | 3,122,284 | 482,069 | (763,822) | 780,252 |
법인세등 | - | - | - | 78,914 |
당기순이익(손실) | 3,122,284 | 482,069 | (763,822) | 701,338 |
13. 자본금,자본잉여금 및 자기주식
(1) 당기와 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수와 1주당금액 및 발행한 주식의 수는
다음과 같습니다.
구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
---|---|---|
발행할 주식의 총수 |
1,000,000주 |
640,000주 |
1주당 액면금액 | 5,000원 | 5,000원 |
발행한 주식의 수 | 보통주식 825,480주 | 보통주식 360,000주 |
(2) 당사는 2015년 10월 27일 주주총회 결의에 따라 대외 경쟁력을 높이고, 수익성향상 및 경영합리화로 지속적인 발전을
도모하기 위하여 2015년 11월 30일자로 (주)세정씨엔씨를 흡수합병하였습니다. 합병으로 인해 지급한 합병교부금 총액은
18,096,160천원(발행주식수:465,480주)으로 자본금 2,327,400천원과 주식발행초과금 15,768,760천원이
증가하였습니다.
(3) 자기주식
당기말 현재 당사가 보유중인 자기주식 779,500천원(주식수:155,900주)은 합병시
피합병회사의 기타주주가 주식매수청구권을 행사함에 따라 소각할 목적으로 취득한 것으로서, 2016년 2월 13일에 전액 소각
처리되었습니다.
14. 주요 건설형 공사내역등
(1) 당기와 전기에 당사가 시행한 주요 건설형 공사의 개요 및
도급금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당 기 (단위:천원)
공 사 명 | 발 주 처 | 공사기간 | 도급금액 | ||
---|---|---|---|---|---|
변동전 | 변동 | 변동후 | |||
연산동도시형생활주택 신축공사 |
㈜비투제이 | 15.12.29~17.08.31 | - | 6,889,000 | 6,889,000 |
충북음성대소공동주택 신축공사 |
㈜거인주택건설 | 15.12.16~18.03.31 | - | 56,399,206 | 56,399,206 |
충북음성대소공동주택 신축기부채납공사 |
㈜거인주택건설 | 15.12.16~18.03.31 | - | 1,974,000 | 1,974,000 |
서김해매장보수공사 | ㈜인디안아울렛 | 15.03.13~16.03.31 | - | 27,500 | 27,500 |
부산괴정동오피스텔/도시형샐활주택신축공사 | ㈜신항도디앤씨 | 15.09.05~17.03.31 | - | 7,500,972 | 7,500,972 |
아주동 한솔메디칼 신축공사 |
㈜한솔개발 | 15.08.20~16.10.31 | - | 5,900,000 | 5,900,000 |
부산연산동웰메이드오피스텔신축공사 | ㈜디벨로시티 | 15.04.06~17.08.05 | - | 23,969,876 | 23,969,876 |
포항남구오천읍공동주택 신축공사 |
㈜큰산 | 15.05.20~17.08.31 | - | 21,600,000 | 21,600,000 |
아르누보스위트호텔 신축공사 |
아르누보 스위트호텔 |
15.02.23~16.07.22 | - | 9,000,000 | 9,000,000 |
1호선연장105공구소방 설비공사 |
부산지방조달청 | 15.04.10~17.01.28 | - | 1,225,121 | 1,225,121 |
금곡도서관건립공사 | 부산광역시북구 | 15.06.25~16.04.19 | - | 2,049,436 | 2,049,436 |
해운대신일교회신축공사 | 해운대신일교회 | 15.04.01~16.07.20 | - | 5,625,700 | 5,625,700 |
동부산판타지오스퀘어 신축공사 |
㈜동부산홀딩스 | 15.05.01~16.05.31 | - | 20,912,000 | 20,912,000 |
지오타워신축공사 | ㈜지오개발 | 15.07.20~16.03.31 | - | 1,980,000 | 1,980,000 |
해운대앰배서더호텔 신축공사 |
㈜동남홀딩스 | 14.05.01~16.07.20 | 17,945,000 | - | 17,945,000 |
㈜늘루른에프앤비장림공장증축공사 | ㈜늘루른바다 제3공장 |
15.06.24~16.02.26 | - | 4,250,000 | 4,250,000 |
명례일반산업단지간선 설치공사 |
한국전력공사 부산경남개발처 |
10.02.28~16.02.29 | 208,334 | (13,059) | 195,275 |
울산good프라임빌딩 신축공사 |
지오오디개발㈜ | 15.03.11~16.01.15 | - | 3,569,000 | 3,569,000 |
지오프라자신축공사 | ㈜지오개발 | 15.03.01~15.11.15 | - | 5,180,000 | 5,180,000 |
동부프라자신축공사 | ㈜동부디앤씨 | 14.10.20~15.08.20 | 4,450,000 | 101,000 | 4,551,000 |
파평윤씨금호재종친회상가건립공사 | 파평윤씨 금호재종친회 |
14.05.15~15.07.31 | 4,688,000 | 119,090 | 4,807,090 |
명륜동근생및오피스텔 신축공사 |
박순호 | 14.10.27~15.06.30 | 2,769,000 | (39,000) | 2,730,000 |
서울방이동세한빌딩 리뉴얼공사 |
㈜세정 | 14.11.26~15.01.31 | 134,000 | 134,000 | 268,000 |
신평차량기지검수고조명 시설개선공사 |
부산교통공사 | 15.04.29~15.06.27 | - | 76,947 | 76,947 |
계 | 30,194,334 | 178,430,789 | 208,625,123 |
2) 전 기 (단위:천원)
공 사 명 | 발 주 처 | 공사기간 | 도급금액 | ||
---|---|---|---|---|---|
변동전 | 변동 | 변동후 | |||
해운대앰배서더호텔 신축공사 |
㈜동남홀딩스 | 14.05.01~16.02.28 | - | 17,945,000 | 17,945,000 |
동부프라자신축공사 | ㈜동부디앤씨 | 14.10.20~15.06.30 | - | 4,450,000 | 4,450,000 |
명륜동근생및오피스텔 신축공사 |
박순호 | 14.10.27~15.05.31 | - | 2,769,000 | 2,769,000 |
파평윤씨금호재종친회상가건립공사 | 파평윤씨금호 재종친회 |
14.05.15~15.07.14 | - | 4,688,000 | 4,688,000 |
서울방이동세한빌딩 리뉴얼공사 |
㈜세정 | 14.11.26~15.01.31 | - | 134,000 | 134,000 |
명례일반산업단지 간선설치공사 |
한국전력공사부산경남개발처 | 10.02.28~13.10.02 | 208,334 | - | 208,334 |
덕천가압장수배전설비 정비공사 |
부산상수도시설 관리사업소 |
14.05.28~14.12.29 | - | 44,270 | 44,270 |
사대부고장애인편의시설 증축공사 |
부산대학교 | 14.07.24~14.11.30 | - | 120,408 | 120,408 |
반여동쌍용자동차정비공장신축공사 | 쌍용자동차 양산사업소㈜ |
14.06.23~14.12.31 | - | 4,070,000 | 4,070,000 |
서울기존사옥renwal공사 | ㈜세정 | 13.09.01~14.11.30 | 1,721,000 | 1,863,000 | 3,584,000 |
거제여자중학교교사 증축공사 |
부산동래교육 지원청 |
13.12.26~14.10.21 | 2,126,788 | (186,668) | 1,940,120 |
구서동세정빌딩신축공사 | ㈜세정 | 12.06.01~14.09.30 | 7,270,000 | 820,000 | 8,090,000 |
남부산우체국건립공사 | 우정사업조달 사무소 |
12.04.25~14.05.24 | 1,170,127 | (26,754) | 1,143,373 |
세정서울사옥증축공사 | ㈜세정 | 12.11.12~14.07.31 | 7,370,000 | 305,000 | 7,675,000 |
여주물류센터시설물 보수공사 |
㈜세정서울지사 | 14.05.01~14.06.30 | - | 67,000 | 67,000 |
동김해매장보수공사 | 박순호 | 14.02.05~14.03.31 | - | 129,000 | 129,000 |
동김해지반보강공사 | ㈜세정 | 14.02.05~14.03.31 | - | 90,000 | 90,000 |
감천항로사면복구공사 | 부산광역시사하구 | 13.09.01~14.02.22 | 307,800 | 19,276 | 327,076 |
㈜본촌인터내셔널생산공장 신축공사 | 본촌인터내셔날㈜ | 13.05.10~14.01.31 | 3,404,000 | 71,000 | 3,475,000 |
송정정거장건설공사 | 에스케이건설㈜ | 09.09.01~14.01.25 | 4,596,000 | (107,900) | 4,488,100 |
창원팔용동근린생활시설 신축공사 |
삼진플라자 | 13.05.01~14.01.20 | 1,920,000 | 135,000 | 2,055,000 |
계 | 30,094,049 | 37,398,632 | 67,492,681 |
(2) 당기와 전기에 당사가 시행한 주요 건설형 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당 기 (단위:천원)
공 사 명 | 총도급액 | 당기이전 공사수익 |
당기공사수익 | 기말계약잔액 |
---|---|---|---|---|
연산동도시형생활주택신축공사 | 6,889,000 | - | 41,334 | 6,847,666 |
충북음성대소공동주택신축공사 | 56,399,206 | - | 56,399 | 56,342,807 |
충북음성대소공동주택신축기부채납공사 | 1,974,000 | - | - | 1,974,000 |
서김해매장보수공사 | 27,500 | - | 28 | 27,472 |
부산괴정동오피스텔/도시형샐활주택신축공사 | 7,500,972 | - | 600,078 | 6,900,894 |
아주동 한솔메디칼 신축공사 | 5,900,000 | - | 1,038,400 | 4,861,600 |
부산연산동웰메이드오피스텔신축공사 | 23,969,876 | - | 3,451,662 | 20,518,214 |
포항남구오천읍공동주택신축공사 | 21,600,000 | - | 4,233,600 | 17,366,400 |
아르누보스위트호텔신축공사 | 9,000,000 | - | 2,367,000 | 6,633,000 |
1호선연장105공구소방설비공사 | 1,225,121 | - | 366,311 | 858,810 |
금곡도서관건립공사 | 2,049,436 | - | 768,539 | 1,280,897 |
해운대신일교회신축공사 | 5,625,700 | - | 1,963,369 | 3,662,331 |
동부산판타지오스퀘어신축공사 | 20,912,000 | - | 10,372,352 | 10,539,648 |
지오타워신축공사 | 1,980,000 | - | 1,138,500 | 841,500 |
해운대앰배서더호텔신축공사 | 17,945,000 | 1,507,380 | 9,062,225 | 7,375,395 |
㈜늘루른에프앤비장림공장증축공사 | 4,250,000 | - | 3,111,000 | 1,139,000 |
명례일반산업단지간선설치공사 | 195,275 | 136,459 | (157) | 58,973 |
울산good프라임빌딩신축공사 | 3,569,000 | - | 3,201,393 | 367,607 |
지오프라자신축공사 | 5,180,000 | - | 5,180,000 | - |
동부프라자신축공사 | 4,551,000 | 605,200 | 3,945,800 | - |
파평윤씨금호재종친회상가건립공사 | 4,807,091 | 1,429,840 | 3,377,251 | - |
명륜동근생및오피스텔신축공사 | 2,730,000 | 498,420 | 2,231,580 | - |
서울방이동세한빌딩 리뉴얼공사 | 268,000 | 45,962 | 222,038 | - |
신평차량기지검수고조명시설개선공사 | 76,947 | - | 76,947 | - |
계 | 208,625,124 | 4,223,261 | 56,805,649 | 147,596,214 |
2) 전 기
(단위:천원)
공 사 명 | 총도급액 | 당기이전 공사수익 |
당기공사수익 | 기말계약잔액 |
---|---|---|---|---|
해운대앰배서더호텔신축공사 | 17,945,000 | - | 1,507,380 | 16,437,620 |
동부프라자신축공사 | 4,450,000 | - | 605,200 | 3,844,800 |
명륜동근생및오피스텔신축공사 | 2,769,000 | - | 498,420 | 2,270,580 |
파평윤씨금호재종친회상가건립공사 | 4,688,000 | - | 1,429,840 | 3,258,160 |
서울방이동세한빌딩 리뉴얼공사 | 134,000 | - | 45,962 | 88,038 |
명례일반산업단지간선설치공사 | 208,334 | 136,459 | - | 71,875 |
덕천가압장수배전설비정비공사 | 44,270 | - | 44,270 | - |
사대부고 장애인편의시설증축공사 | 120,408 | - | 120,408 | - |
반여동 쌍용자동차 정비공장신축공사 | 4,070,000 | - | 4,070,000 | - |
서울기존사옥renwal공사 | 3,584,000 | - | 3,584,000 | - |
거제여자중학교 교사증축공사 | 1,940,120 | - | 1,940,120 | - |
구서동세정빌딩신축공사 | 8,090,000 | 1,846,580 | 6,243,420 | - |
남부산우체국건립공사 | 1,143,373 | 858,873 | 284,500 | - |
세정서울사옥증축공사 | 7,675,000 | 3,920,840 | 3,754,160 | - |
여주물류센터시설물보수공사 | 67,000 | - | 67,000 | - |
동김해매장보수공사 | 129,000 | - | 129,000 | - |
동김해지반보강공사 | 90,000 | - | 90,000 | - |
감천항로사면복구공사 | 327,076 | 225,001 | 102,075 | - |
㈜본촌인터내셔널 생산공장 신축공사 | 3,475,000 | 3,267,840 | 207,160 | - |
송정정거장 건설공사 | 4,488,100 | 4,439,736 | 48,364 | - |
창원팔용동근린생활시설신축공사 | 2,055,000 | 1,920,000 | 135,000 | - |
계 | 67,492,681 | 16,615,329 | 24,906,279 | 25,971,073 |
(3) 당기와 전기말 현재 진행중인 주요 건설형 공사계약에 대한 누적공사수익등의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기말
(단위 : 천원)
공 사 명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 |
---|---|---|---|
연산동도시형생활주택신축공사 | 41,334 | 42,976 | (1,642) |
충북음성대소공동주택신축공사 | 56,399 | 54,257 | 2,142 |
서김해매장보수공사 | 28 | 40 | (12) |
부산괴정동오피스텔/도시형샐활주택신축공사 | 600,078 | 583,111 | 16,967 |
아주동 한솔메디칼 신축공사 | 1,038,400 | 988,226 | 50,174 |
부산연산동웰메이드오피스텔신축공사 | 3,451,662 | 3,218,873 | 232,789 |
포항남구오천읍공동주택신축공사 | 4,233,600 | 4,165,549 | 68,051 |
아르누보스위트호텔신축공사 | 2,367,000 | 2,313,921 | 53,079 |
1호선연장105공구소방설비공사 | 366,311 | 330,773 | 35,538 |
금곡도서관건립공사 | 768,539 | 692,173 | 76,366 |
해운대신일교회신축공사 | 1,963,369 | 1,847,934 | 115,435 |
동부산판타지오스퀘어신축공사 | 10,372,352 | 9,197,103 | 1,175,249 |
지오타워신축공사 | 1,138,500 | 1,085,163 | 53,337 |
해운대앰배서더호텔신축공사 | 10,569,605 | 10,118,021 | 451,584 |
㈜늘루른에프앤비장림공장증축공사 | 3,111,000 | 2,942,334 | 168,666 |
명례일반산업단지간선설치공사 | 136,302 | 116,212 | 20,090 |
울산good프라임빌딩신축공사 | 3,201,393 | 2,960,426 | 240,967 |
계 | 43,415,872 | 40,657,092 | 2,758,780 |
2) 전기말 (단위 : 천원)
공 사 명 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 |
---|---|---|---|
해운대앰배서더호텔신축공사 | 1,507,380 | 1,450,717 | 56,663 |
동부프라자신축공사 | 605,200 | 579,420 | 25,780 |
명륜동근생및오피스텔신축공사 | 498,420 | 463,711 | 34,709 |
파평윤씨금호재종친회상가건립공사 | 1,429,840 | 1,345,742 | 84,098 |
서울방이동세한빌딩 리뉴얼공사 | 45,962 | 41,543 | 4,419 |
명례일반산업단지간선설치공사 | 136,459 | 116,212 | 20,247 |
계 | 4,223,261 | 3,997,345 | 225,916 |
(4) 당기와 전기말 현재 진행중인 주요 건설형공사계약에 대한 공사미수금과 공사선수금의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당기말 (단위 : 천원)
공 사 명 | 누적공사수익 | 공사미수금 | 공사선수금 | |
---|---|---|---|---|
대금청구액 | 미청구액 | |||
연산동도시형생활주택신축공사 | 41,334 | - | 41,334 | - |
충북음성대소공동주택신축공사 | 56,399 | - | - | 3,943,601 |
서김해매장보수공사 | 28 | - | 28 | - |
부산괴정동오피스텔/도시형샐활주택신축공사 | 600,078 | - | 281,496 | - |
아주동 한솔메디칼 신축공사 | 1,038,400 | 566,327 | - | - |
부산연산동웰메이드오피스텔신축공사 | 3,451,662 | - | 977,934 | - |
포항남구오천읍공동주택신축공사 | 4,233,600 | 1,361,600 | 466,500 | - |
아르누보스위트호텔신축공사 | 2,367,000 | 97,000 | - | - |
1호선연장105공구소방설비공사 | 366,311 | - | 36,311 | - |
금곡도서관건립공사 | 768,539 | - | 134,118 | - |
해운대신일교회신축공사 | 1,963,369 | 354,669 | - | - |
동부산판타지오스퀘어신축공사 | 10,372,352 | 405,752 | - | |
지오타워신축공사 | 1,138,500 | 158,400 | 44,500 | - |
해운대앰배서더호텔신축공사 | 10,569,605 | - | - | 464,995 |
㈜늘루른에프앤비장림공장증축공사 | 3,111,000 | 31,000 | - | - |
명례일반산업단지간선설치공사 | 136,302 | - | - | 61,550 |
울산good프라임빌딩신축공사 | 3,201,393 | - | 1,509,574 | - |
계 | 43,415,872 | 2,974,748 | 3,491,795 | 4,470,146 |
2) 전기말
(단위 : 천원)
공 사 명 | 누적공사수익 | 공사미수금 | 공사선수금 | |
---|---|---|---|---|
대금청구액 | 미청구액 | |||
해운대앰배서더호텔신축공사 | 1,507,380 | - | - | 1,157,620 |
동부프라자신축공사 | 605,200 | 178,200 | - | - |
명륜동근생및오피스텔신축공사 | 498,420 | 554,120 | - | - |
파평윤씨금호재종친회상가건립공사 | 1,429,840 | 385,000 | 239,967 | - |
서울방이동세한빌딩 리뉴얼공사 | 45,962 | 50,962 | - | - |
명례일반산업단지간선설치공사 | 136,459 | - | - | 61,393 |
계 | 4,223,261 | 1,168,282 | 239,967 | 1,219,013 |
(5) 당기와 전기의 분양수익의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위 : 천원)
분양공사명 | 분양수익 | 분양미수금 | 분양선수금 |
---|---|---|---|
에스타 | 5,126,128 | - | - |
2) 전 기 (단위 : 천원)
분양공사명 | 분양수익 | 분양미수금 | 분양선수금 |
---|---|---|---|
에스타 | 4,488,356 | - | - |
씨티타워 | 17,600,000 | - | - |
계 | 22,088,356 | - | - |
15. 법인세등
(1) 당기와 전기의 당사의 법인세 과세표준은 기업회계상의 법인세차감전순이익과 차이가 나는바,이는 주로
퇴직급여충당부채등 세무회계와 기업회계와의 차이에 기인합니다.
(2) 당기와 전기중 당사가 부담할 법인세(지방소득세 포함)의
법정세율은 22.0%이나, 당기와 전기의 세무상결손금 등으로 인하여 당기와 전기에 부담할 법인세는 없습니다.
16.
주당순이익
당기와 전기의 보통주 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위 :
원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순이익 | 4,372,160,477 | 482,068,968 |
가중평균유통보통주식수(*) | 386,293주 | 360,000주 |
주당순이익 | 11,318 | 1,339 |
* 당기의 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
일 자 | 내 역 | 주식수 |
일 수 |
적 수 |
---|---|---|---|---|
2015-01-01 | 기초 | 360,000 | 365 | 131,400,000 |
2015-11-30 | 합병 | 465,480 | 31 | 14,429,880 |
2015-11-30 | 자기주식 | (155,900) | 31 | (4,832,900) |
계 |
669,580 | 140,996,980 |
가중평균유통보통주식수 = 140,996,980 ÷ 365일 = 386,293주
17. 부가가치계산 관련자료
당기와 전기의 판매비와관리비 또는 공사(분양)원가에 포함된 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과
같습니다.
(단위:천원)
계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
판매비와관리비 | 공사및분양원가 | 계 | 판매비와관리비 | 공사및분양원가 | 계 | |
급 여 | 851,593 | 1,757,546 | 2,609,139 | 711,017 | 920,295 | 1,631,312 |
퇴 직 급 여 | 120,066 | 89,815 | 209,881 | 100,090 | 56,636 | 156,726 |
복리후생비 | 122,175 | 514,686 | 636,861 | 103,704 | 260,251 | 363,955 |
임 차 료 | 24,394 | 760,202 | 784,596 | 23,987 | 220,938 | 244,925 |
감가상각비 | 988,771 | - | 988,771 | 578,634 | - | 578,634 |
세금과공과 | 311,730 | 28,891 | 340,621 | 274,598 | 13,590 | 288,188 |
계 | 2,418,729 | 3,151,140 | 5,569,869 | 1,792,030 | 1,471,710 | 3,263,740 |
18. 종업원복지 및 사회에 대한 기여금
(1) 종업원복지
당사는 종업원 복지증진을 위하여 식당, 의료보험, 재해보상,
유급휴가 및 체육시설등의 복리후생제도를 시행하고 있습니다. 당기와 전기중 당사가 복리후생비로 지출한 금액은 각각 636,861천원 및
363,955천원입니다.
(2) 사회에 대한 기여금
당사는 당기와 전기에 대한적십자사등에 각각 300천원 및 50천원의
기부금을 지출하였습니다.
19. 재무제표의 사실상 확정일
당사의 전기재무제표는 2015년 3월 17일자 이사회에서
사실상 확정되었으며, 당기 재무제표는 2016년 3월 17일자 이사회에서 사실상 확정되었습니다.
20. 우발채무와 약정사항
전기말 현재 당사는 부산은행과 어음할인 등 약정을 체결하고 있으며, 전기말 현재 만기가 도래하지 아니한 실행잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 약 정 한 도 액 | 실 행 잔 액 |
---|---|---|
어 음 할 인 | 2,000,000 | 1,598,300 |
외상매출채권담보대출 | 7,000,000 | 4,962,100 |
계 | 9,000,000 | 6,560,400 |
21. 이익잉여금처분계산서
당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
처분예정일:2016년 03월 31일 | 처분확정일:2015년 03월 31일 | |||
Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 11,805,819 | 7,433,659 | ||
1. 전기이월미처분이익잉여금 | 7,433,659 | 6,951,590 | ||
2. 당기순이익 | 4,372,160 | 482,069 | ||
Ⅱ. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 11,805,819 ============= |
7,433,659 ============= |
22. 금융부채
(1) 만기분석
현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과
같습니다.
1) 당기말
(단위:천원)
구 분 | 1년 미만 | 1~3년 | 3년이상 | 계 |
---|---|---|---|---|
매입채무 | 15,968,263 | - | - | 15,968,263 |
단기차입금 | 34,231,500 | - | - | 34,231,500 |
미지급금 | 476,103 | - | - | 476,103 |
미지급비용 | 372,853 | - | - | 372,853 |
임대보증금 | - | - | 8,643,000 | 8,643,000 |
계 | 51,048,719 | - | 8,643,000 | 59,691,719 |
2) 전기말
(단위:천원)
구 분 | 1년 미만 | 1~3년 | 3년이상 | 계 |
---|---|---|---|---|
매입채무 | 4,612,114 | - | - | 4,612,114 |
단기차입금 | 40,990,000 | - | - | 40,990,000 |
미지급금 | 2,217,835 | - | - | 2,217,835 |
미지급비용 | 44,842 | - | - | 44,842 |
예수보증금 | 4,329 | - | - | 4,329 |
유동성장기차입금 | 3,950,545 | - | - | 3,950,545 |
임대보증금 | - | - | 4,911,000 | 4,911,000 |
계 | 51,819,665 | - | 4,911,000 | 56,730,665 |
(2) 유동성위험관리
당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기
위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과
금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
23. 현금흐름표
현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 이루어져 있으며, 당기와 전기중 현금의 유입이나
유출이 없는 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
내 용 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
만기보유증권의 유동성대체 | - | 2,225 |
토지의 완성상가대체 | 1,467,396 | 614,249 |
건물의 완성상가대체 | 2,370,628 | 954,618 |
완성상가의 토지대체 | 4,388,541 | 6,696,928 |
완성상가의 건물대체 | 14,734,674 | 21,972,736 |
장기차입금의 유동성대체 | - | 4,325,000 |
합병으로인한 증가 | 19,498,394 |
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