<p>안녕하세요? 법인 회사 입니다.</p><p>법인 결산이 완료 된 시점에서 </p><p>작년 국고 보조금중 부가세 금액이 더 입금 되었다고 반환요청이 왔습니다.</p><p>원래대로 하면 작년에 부가세 금액을 선수금으로 잡아 놓고 </p><p>올해 반환 이체 하면 되는데 </p><p>차)선수금(국고보조금 부가세)</p><p>대)보통예금</p><p>이미 결산이 끝나서 선수금 이월이 없습니다.</p><p>다시 회계 프로그램을 수정하여 이월해서 처리를 해야 하는지요.</p><p> </p><p>일단은 가지급으로 잡고 이체를 하였습니다.(거기도 일을 진행 하려면 빨리 이체 하라고 해서요)</p><p>이 금액의 계정을 어떻게 처리해야 할 지 알려 주시면 감사하겠습니다.</p>
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첫댓글 그 돈을 국가보조금으로 잡았으니
국가보조금으로 마이너스 분개해야 합니다.
결산 수정분개도 해야 겠는걸요.
네 감사합니다.