저금리가 계속되면서 돈 굴릴 곳을 찾기가 힘들다.
은행 예금 실질금 리가 사실상 마이너스시대로 접어든 가운데 정기예금 금리가 4%대를 유지하고 있다.
이럴 때 여윳돈이 있다면 보험에 눈을 돌려 세(稅)테크를 하는 것도 좋은 방법이다.
보험상품에는 사고와 재난 등 위험을 대비할수 있는 보장성보험과 노후에 연금을 주는 연금보험이 있다
◇ 7년 불입 땐 이자소득세 비과세
장기저축성보험은 보험 가입 후 7년 이상 유지하면 보험차익에 대해 이자소득세가면제된다.
보험차익이란 총납입한 보험료와 만기보험금 차익을 말한다.
생보사의 저축성보험은 1월 30일 현재 4.5~6% 정도 공시이율을 적용 하고 있으며 1~3개월 정도에 한 번씩 시중 실세금리에 따라 이율이 변동한다.
공시이율이란 보험회사가 정한 이율을 말하며 인터넷 홈페이지를 통해 공시한다.
예를 들어 흥국생명의 2월 현재 공시이율은 5.8%며 흥국종신보험, 흥국연금보험 재테크플랜 등이 대표적인 변동금리형 상품이다.
변동금리 상품이라도 최저 3% 이상 수익을 보장하기 때문에 저금리 추세가 장기화하더라도 안정적인 수익을 기대할 수 있다.
납입 방법 도 매월 적립형 외에 일시납 거치형이 가능하므로 여유자금을 장기간 예치해 비과세 혜택을 받을 수 있는 수완을 발휘할 수 있다.
특히 저축성보험 가입시 세금우대저축(전 금융권 4000만원 한도)으로 등록하면 7년 이내에 해지하더라도 보험차익과세시 10.5%(농특세 포함)로 저율과세하게 된다.
또 65세 이상 노인, 장애인, 상이자 등은 금융상품 가입시 생계형 저축(전 금융권 2000만원 한도)으로 등록하면 이자소득에 대한 비과세를 받을 수 있다.
◇ 보장성보험 연 100만원 소득공제
보장성보험에 가입한 근로자는 올해부터 납입한 보험료 가운데 연간 100만원 한도에서 소득공제 혜택을 받을 수 있다.
종신보험 질병ㆍ건강보험 (교통)상해보험 자동차보험등이 보장성보험에 해당된다.
이와 별도로 장애인전용보험에 대해서는 연 100만원 한도에서 소득공제를 더 받을 수 있다.
소득공제 대상이 되는 보장성보험 종류는 만기 환급액이 납입보험료를 초과하지 않는 생명보험과 상해보험, 가계성 손해보험인 자동차 보험 등이 포함되며 해당 보험사에 문의하면 확인이 가능하다.
◇ 연금저축 연 240만원 소득공제
연금상품에는 근로자를 위한 연금 저축과 일반 연금보험이 있다.
노후생활에 대비하기 위해서는 연금저축(신개인연금) 가입을 서두르는게 바람직하다.
연금저축은 납입기간에 연간 240만원 한도 내에서 납입보험료 전액을 소득공제받을 수 있으나 연금 수령시에는 연금소 득세 5%를 부과한다.
또 중도해지시에는 기타소득으로 보아 20% 기타소득세가 부과되며, 5년이내 중도해지시 2% 해지가산세가 추과로 부과되므로 특별한 상황이 아니면 만기까지 유지하는 것이 유리하다
◇ 최고 2억원까지 상속공제
사망을 전제로 하는 보험상품에 가입하 면 보험을 상속세 재원으로 활용할 수 있다.
보험금 상속과 관련해 전체 금융재산과 통합해 총금융부채를 제외한 금액이 2000만원 이하일 때는 전액, 2000만원 초과시에는 순금융재산 20%내에서 최고 2억원까지 상속공제를 받을 수 있다.
최근 인기를 끌고 있는 종신보험은 남편을 피보험자로 해 종신보험에 가입하게 되면 불의의 사고시 보험금을 상속세 재원으로 사용할 수 있다.
예를 들어 현재 30억원대 재산가는 물가상승률 4%를 가정할 때 20년 뒤 66억원으로 불어나며 이 때 상속세는 보험 미가입시 9억6000만원, 보험(종신보험 10억원 가입) 가입시 11억8000만원에 달한다.
그러나 종신보험에 가입한 사람은 10억원의 보험금이 나오므로 1억8000만원만의 재원만 있으면 상속세와 관련된 재원문제를 해결할 수 있다.
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