1.사업현황 - 씨티케이코스메틱스는 완제 화장품을 외주생산하여 글로벌 화장품 브랜드업체에 수출하는 기업 - 당사는 2008년 미국 현지 진출을 통하여 제품의 기획에서부터 고객사의 최종 판매까지의 전과정을 Coordinate 해주는 Turn-key 방식의 Full Service 사업을 국내 최초로 개시 - 당사의 주요 판매지역인 미주지역과 유럽지역의 성장세가 둔화될 시에 당사의 매출에 영향을 미칠 것으로 판단 - 당사 매출의 약 71.3% (2016년말 기준)를 차지하는 색조화장품의 경우 기초 화장품과는 다르게 계절의 관계없이 미를 표현하는 용도로 사용되며 문화와 디자인, 마케팅 요인이 제품의 소비에 강한 영향을 미치는 바, 계절적 요인에 변동이 적은 경향 - 당사의 주력제품인 색조화장품(제품 매출액의 92.9%)의 월별 매출액 추이 분석시, 연말 각종 모임, 크리스마스 세일 등의 이벤트로 상반기 대비 하반기 판매실적이 다소 상승하는 특징을 보이고는 있으나, 특별한 계절적 요인은 작용하지 않는 것으로 판단 - 당사 제품의 90% 이상이 미주 및 유럽지역 판매에 비중을 둠. 미주 및 유럽지역의 글로벌 브랜드에 수출되는 것이 대부분, 하기의 연도 및 국가별 매출액 추이와 같이 특정 지역에 대하여 계절적 요인에 민감하지 않은 것으로 판단 - 당사는 글로벌 브랜드사와 설립 시기부터 축적해 온 관계를 통하여 브랜드사별로 각사의 니즈와 브랜드 컨셉에 대한 공유를 약 15년 이상 지속 - 당사는 기획력 및 글로벌마케팅의 강점을 바탕으로 대한민국 화장품 혁신의 인큐베이터 역할을 함으로서 국내 강소기업 들의 혁신적인 아이디어를 현실로 함께 개발하여 수출을 통한 매출을 일으키는 win-win structure를 이룩 - 당사는 2009년부터 쌓아온 CTK Global Compliance System (CGCS) 데이터 베이스를 통해, 개발단계, 원료선정단계, 제품 생산 단계, 제품 큐시, 제품 선적등 모든 프로세스를 각 고객사의 기준에 맞도록 관리
2.매출현황 (단위: 백만원) | | | | | | | | | 구 분 | 2014연도 | 2015연도 | 2016연도 | 2017연도 반기말 | (제14기) | (제15기) | (제16기) | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | Full Service | 수출 | 15,759 | 26,900 | 20,621 | 45,692 | 40,927 | 103,228 | 23,179 | 63,151 | 내수 | - | - | - | - | - | - | - | - | 소계 | 15,759 | 26,900 | 20,621 | 45,692 | 40,927 | 103,228 | 23,179 | 63,151 | Package | 수출 | 25,933 | 14,480 | 25,398 | 15,325 | 57,766 | 30,023 | 14,659 | 9,461 | 내수 | - | 92 | - | 28 | - | 638 | - | 92 | 소계 | 25,933 | 14,572 | 25,398 | 15,353 | 57,766 | 30,661 | 14,659 | 9,553 | 기타 | 수출 | - | - | - | - | - | - | - | - | 내수 | - | 58 | - | - | - | - | - | - | 소계 | - | 58 | - | - | - | - | - | - | 합계 | 수출 | 41,692 | 41,380 | 46,019 | 61,017 | 98,693 | 133,251 | 37,838 | 72,612 | 내수 | - | 150 | - | 28 | - | 638 | - | 92 | 소계 | 41,692 | 41,530 | 46,019 | 61,045 | 98,693 | 133,888 | 37,838 | 72,704 |
3. 재무현황 [재무안정성 지표 현황] | | | | | 재무비율 | 2014 연도 | 2015 연도 | 2016 연도 | 2017 연도 반기 | 회사 | 업종평균 | 부채비율 | 139.90% | 207.85% | 69.45% | 105.15% | 45.19% | 차입금의존도 | 33.51% | 11.07% | 22.78% | 2.12% | 0.00% | 유동비율 | 86.26% | 132.42% | 153.64% | 173.79% | 274.43% | 당좌비율 | 86.26% | 111.74% | 114.30% | 161.74% | 258.75% |
4. 공모후 유통가능 물량(보호예수, 상장후 유통주식수) 구분 | 주식수 | 비율 | 비고 | 유통불가능 주식수 | 최대주주 | 5,084,478 | 50.21% | 6개월 | 벤처금융 | 810,397 | 8.00% | 6개월 | 405,200 | 4.00% | 1개월 | 전문투자자 | 405,195 | 4.00% | 6개월 | 자기주식 | 24,220 | 0.24% | 6개월 | 우리사주 | 151,410 | 1.50% | | 100,590 | 0.99% | | 우리사주(공모) | 40,000 | 0.40% | 1년 | 주관사 의무인수 | 21,739 | 0.21% | 3개월 | 소계 | 7,043,229 | 69.56% | - | 유통가능 주식수 | 벤처금융 | 737,480 | 7.28% | - | 기존투자자 | 385,000 | 3.80% | - | 공모주식수 | 1,960,000 | 19.36% | | 소계 | 3,082,480 | 30.44% | - | 합계 | 10,125,709 | 100.00% | - |
5.요약재무제표 (단위: 원) | | | 구 분 | 제17기 반기 | 제16기 | (2017년 반기) | (2016년) | 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | 자산 | | | 유동자산 | 70,169,463,640 | 63,968,462,929 | 현금및현금성자산 | 10,844,601,210 | 21,653,354,743 | 단기금융예치금 | 23,753,680,000 | 385,000,000 | 매출채권 | 28,962,156,305 | 33,648,975,309 | 기타수취채권 | 492,103,539 | 813,689,373 | 파생금융자산 | 1,026,020,000 | 1,556,432,500 | 재고자산 | 2,886,037,454 | 4,399,316,521 | 기타유동자산 | 2,204,865,132 | 1,511,694,483 | 비유동자산 | 16,791,023,817 | 10,506,575,433 | 장기금융예치금 | 78,600,510 | 72,974,596 | 기타수취채권 | 96,245,000 | 229,365,000 | 매도가능금융자산 | 1,230,005,506 | 978,361,554 | 유형자산 | 14,258,287,478 | 8,053,085,540 | 무형자산 | 222,117,117 | 177,154,385 | 이연법인세자산 | 905,768,206 | 759,493,683 | 기타비유동자산 | - | 236,140,675 | 자산총계 | 86,960,487,457 | 74,475,038,362 | 부채 | | | 유동부채 | 25,569,460,406 | 36,807,864,703 | 매입채무 | 20,500,331,655 | 15,478,181,816 | 기타지급채무 | 825,616,708 | 1,593,345,505 | 차입금 | - | 1,580,000,000 | 당기법인세부채 | 3,575,485,013 | 5,676,598,810 | 파생금융부채 | 384,116,510 | - | 당기손익인식금융부채 | - | 12,010,325,552 | 기타유동부채 | 283,910,520 | 469,413,020 | 비유동부채 | 1,496,637,932 | 1,363,775,074 | 순확정급여부채 | 1,496,637,932 | 1,363,775,074 | 부채총계 | 27,066,098,338 | 38,171,639,777 | 자본 | | | 지배기업의 소유주지분 | 59,894,389,119 | 36,303,398,585 | 자본금 | 4,051,985,000 | 519,730,000 | 주식발행초과금 | 11,405,584,276 | 2,927,513,724 | 기타포괄손익누계액 | 56,277,296 | - | 기타자본 | -377,817,737 | -443,423,973 | 이익잉여금 | 44,758,360,284 | 33,299,578,834 | 비지배지분 | - | - | 자본총계 | 59,894,389,119 | 36,303,398,585 | 자본과부채총계 | 86,960,487,457 | 74,475,038,362 | 구 분 | 제17기 반기 | 제16기 반기 | (2017년 반기) | (2016년 반기) | | (감사받지 않은 재무제표) | 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | 매출액 | 72,704,157,967 | 62,005,652,647 | 매출원가 | 48,710,606,170 | 46,061,534,964 | 매출총이익 | 23,993,551,797 | 15,944,117,683 | 영업이익 | 19,806,584,159 | 11,787,549,215 | 반기순이익 | 12,630,894,316 | 9,337,297,639 | 반기세후기타포괄손익 | 50,381,654 | -99,393,733 | 반기총포괄손익 | 12,681,275,970 | 9,237,903,906 | 지배기업 반기순이익 | 12,630,894,316 | 9,337,297,639 | 지배기업 반기총포괄이익 | 12,681,275,970 | 9,237,903,906 | 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 | | | 기본주당순손익 | 1,559 | 1,334 | 희석주당순손익 | 1,538 | 1,334 |
6.동종업체와의 재무정보 비교 [2017년 반기 비교회사의 재무현황] | | | (단위: 백만원) | 구 분 | 한국콜마 | 코스온 | 코스메카코리아 | 연우 | 유동자산 | 374,920 | 76,771 | 95,585 | 93,216 | 비유동자산 | 285,075 | 43,714 | 52,724 | 153,461 | [자산총계] | 659,995 | 120,485 | 148,309 | 246,676 | 유동부채 | 228,267 | 25,538 | 33,135 | 47,100 | 비유동부채 | 121,789 | 23,779 | 3,134 | 15,313 | [부채총계] | 350,056 | 49,317 | 36,269 | 62,412 | 자본금 | 10,550 | 9,390 | 2,670 | 6,199 | 이익잉여금 | 153,949 | 12,485 | 39,635 | 111,363 | [자본총계] | 309,938 | 71,169 | 112,040 | 184,264 | [부채 및 자본총계] | 659,995 | 120,485 | 148,309 | 246,676 | 매출액 | 408,463 | 49,383 | 100,429 | 111,903 | 영업이익 | 37,574 | 4,181 | 10,063 | 5,374 | 당기순이익 | 27,749 | 2,963 | 8,400 | 5,405 |
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