|
회사이름 | 보성건설주식회사 |
---|---|
영문명 | BOSUNG Engineering&Construction |
회사약식명 | 보성건설 |
종목코드 | |
대표자명 | 임진택 |
법인구분 | 기타법인 |
법인등록번호 | 200111-0003205 |
사업자등록번호 | 4088107206 |
주소 | 광주 동구 대의동 32번지 |
홈페이지 | www.bosung21.com |
IR홈페이지 | |
전화번호 | 062-231-5000 |
팩스번호 | 062-232-0182 |
업종명 | 도로 건설업 |
설립일 | 1979-05-08 |
결산월 | 12월 |
제 30 기 2010년 12월 31일 현재 |
제 29 기 2009년 12월 31일 현재 |
보성건설주식회사와 그 종속회사 |
1. 연결대상회사 :
본 연결재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 지배회사인 보성건설주식회사(이하 "지배회사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사인 ㈜한양, 코리아에셋개발㈜, 새창조건설㈜, 보성레저개발㈜, ㈜라데빵스, 아시아메트로월드투자개발㈜, 옥정개발㈜, 서남해안기업도시개발㈜, 유디엠씨㈜, 전남참교육㈜ (이하 지배회사 및 종속회사를 일괄하여 "연결회사"라 함) 및 지분법피투자회사인 보문건설㈜의 2010년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 개별재무제표에 의거하여 작성된 것입니다.
지배회사와 연결재무제표의 작성대상에 속하는 종속회사 및 지분법을 적용한 지분법피투자회사의 개요는 다음과 같습니다.
가. 지배회사의 개요 -
지배회사는 1981년 3월 6일 보성기업주식회사로 설립되어 환경오염방지시설 및 설비공사업을 영위하여 오던 중 1989년 10월 20일 상호를 현재의 보성건설주식회사로 변경하였고,1999년 2월 13일을 기준일로 하여 ㈜보성을 합병하였으며, 2007년 9월 20일에 종속회사인 ㈜한양에 시공부문을 분할하였습니다. 현재는 일반 및 특수건설업과 전기공사업 등을 수행하고 있으며, 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하고 경영사항 등을 지원하는 지주사업을 주된 목적으로 하고 있습니다.
지배회사는 전라남도 화순군 화순읍에 본점을 두고 있으며, 광주광역시 동구에 광주사무소를 두고 있습니다.
나. 종속회사의 개요 및 종속회사에 대한 투자현황 -
(1) 종속회사의 개요
회 사 명 | 주요 목적사업 | 설 립 일 | 본 점 | 사 무 소 |
---|---|---|---|---|
㈜한양 | 종합건설업 | 1973년 04월 19일 | 인천광역시 남동구 | 서울특별시 송파구 |
코리아에셋개발㈜ | 부동산매매 및 임대업 | 2010년 12월 24일 | 서울특별시 송파구 | 서울특별시 송파구 |
새창조건설㈜ | 주택건설 및 건축공사업 | 2000년 02월 14일 | 광주광역시 동구 | 광주광역시 동구 |
보성레저개발㈜ | 주택건설 및 건축공사업 | 2002년 11월 20일 | 광주광역시 동구 | 광주광역시 동구 |
㈜라데빵스 | 주택건설 및 건축공사업 | 2002년 11월 20일 | 전라남도 해남군 | 전라남도 해남군 |
아시아메트로월드투자개발㈜ | 주택건설 및 건축공사업 | 2006년 05월 26일 | 광주광역시 동구 | 광주광역시 동구 |
옥정개발㈜ | 주택건설 및 건축공사업 | 2009년 11월 12일 | 광주광역시 동구 | 광주광역시 동구 |
서남해안기업도시개발㈜ | 도시개발특별법 개발사업 | 2007년 06월 01일 | 광주광역시 동구 | 광주광역시 동구 |
유디엠씨㈜ | 부동산관리업 | 2006년 12월 19일 | 광주광역시 북구 | 광주광역시 북구 |
전남참교육㈜ | 부동산관리업 | 2006년 07월 13일 | 광주광역시 동구 | 광주광역시 동구 |
(2) 종속회사에 대한 투자현황
회 사 명 | 총발행주식수 | 지 배 회 사 투자주식수 |
종 속 회 사 투자주식수 |
계 | 지 분 율 |
---|---|---|---|---|---|
㈜한양 | 4,516,102주 | 1,844,544주 | 1,000,422주 | 2,844,966주 | 63.00% |
코리아에셋개발㈜ | 117,457주 | 47,973주 | 26,019주 | 73,992주 | 62.99% |
새창조건설㈜ | 150,000주 | 73,500주 | -주 | 73,500주 | 49.00% |
보성레저개발㈜ | 384,000주 | -주 | 65,856주 | 65,856주 | 17.15% |
㈜라데빵스 | 84,000주 | 42,840주 | -주 | 42,840주 | 51.00% |
아시아메트로월드투자개발㈜ | 51,000주 | -주 | 19,992주 | 19,992주 | 39.20% |
옥정개발㈜ | 35,000주 | 35,000주 | -주 | 35,000주 | 100.00% |
서남해안기업도시개발㈜ | 18,000,000주 | 10,975,200주 | 1,902,600주 | 12,877,800주 | 71.54% |
유디엠씨㈜ | 1,870,624주 | 1,639,640주 | -주 | 1,639,640주 | 87.65% |
전남참교육㈜ | 41,206,830주 | 38,322,180주 | -주 | 38,322,180주 | 93.00% |
다. 연결대상범위의 변동 -
당기 중 연결재무제표 작성대상회사의 범위에 신규로 포함거나 제외된 종속회사의 현황은다음과 같습니다.
회 사 명 | 변 동 여 부 | 비 고 |
---|---|---|
㈜한양디앤씨 | 제외 | 합병으로 인한 소멸 |
코리아에셋개발㈜ | 포함 | 인적분할로 인한 설립 |
옥정개발㈜ | 포함 | 자산규모의 증가 |
서남해안기업도시개발㈜ | 포함 | 외감법에 의한 연결대상 |
라. 연결회사간 영업활동의 관련성 -
지배회사는 토목 및 주택건축업을 주된 영업으로 하고 있으며 종속회사는 토목, 분양 및 주택건설산업 등을 주된 영업으로 함에 따라 연결회사간 영업활동의 관련성이 있습니다.
마. 지분법 적용회사에 대한 투자현황 -
당기말 현재 연결회사의 지분법 적용회사에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
투 자 회 사 | 지분법피투자회사 | 투자주식수 | 투자비율 | 주요영업활동 |
---|---|---|---|---|
새창조건설㈜ | 보문건설㈜ | 32,425주 | 20.02% | 주택건설 및 건축공사업 |
바. 요약재무정보 -
당기말 현재 연결회사에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).
회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 액 | 당기순이익(손실) |
---|---|---|---|---|---|
보성건설㈜ | 479,056 | 229,367 | 249,689 | 215,041 | 29,315 |
㈜한양 | 734,011 | 486,975 | 247,036 | 1,062,100 | 36,978 |
코리아에셋개발㈜ | 124,090 | 72,315 | 51,775 | 99 | (65) |
새창조건설㈜ | 185,060 | 42,341 | 142,719 | 50,009 | 19,725 |
보성레저개발㈜ | 82,801 | 101,070 | (18,269) | 7,209 | (8,325) |
㈜라데빵스 | 240,318 | 250,840 | (10,522) | 58,507 | (5,716) |
아시아메트로월드투자개발㈜ | 350,892 | 357,985 | (7,093) | 65,067 | (3,160) |
옥정개발㈜ | 115,104 | 114,774 | 330 | - | 20 |
서남해안기업도시개발㈜ | 91,891 | 1,914 | 89,977 | - | 1,646 |
유디엠씨㈜ | 96,811 | 86,464 | 10,347 | 8,571 | 264 |
전남참교육㈜ | 39,281 | 34,144 | 5,137 | 3,276 | 21 |
계 | 2,539,315 | 1,778,189 | 761,126 | 1,469,879 | 70,703 |
사. 연결회사의 결산일 -
연결회사의 결산일은 매년 12월 31일입니다.
2. 중요한 회계정책 :
연결회사의 연결재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으며, 별도로 언급된 사항을 제외하고는 전기와 동일하게 적용되었습니다.
연결회사가 채택하고 있는 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
가. 연결회계정책 -
연결회사의 연결재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준과 기업회계기준서 제25호 '연결재무제표'에 따라 작성되었습니다.
(1) 투자계정과 자본계정의 상계
지배회사 투자계정과 이에 대응하는 종속회사의 자본계정은 주식취득일을 기준으로 상계제거하였습니다. 다만 주식취득일과 종속회사의 결산일이 상이한 경우 주식의 취득일과 가장 가까운 결산일에 취득한 것으로 하였습니다.
(2) 투자제거차액의 처리
지배회사의 투자계정과 종속회사의 자본계정 상계제거시 발생한 영업권은 5년 이내의 기간동안 상각하며, 부의영업권은 20년 이내의 기간동안 환입하고 있습니다.
(3) 연결자본잉여금과 연결이익잉여금
주식취득일 또는 지배권 획득일 이후에 발생한 종속회사의 자본잉여금과 이익잉여금 중 지배회사의 지분에 속하는 것은 각각 연결자본잉여금과 연결이익잉여금으로 회계처리하고 있습니다.
(4) 미실현손익의 제거
지배회사는 연결재무제표 작성대상 회사간 거래에 의하여 취득한 투자자산 등에 대하여는아래와 같은 방법에 의해 미실현손익을 제거하고 있습니다. 연결회사간 거래에 의하여 발생된 미실현손익 중 지배회사가 종속회사에 판매함으로써 발생한 미실현이익(손실)은 전액을 제거하여 지배회사지분에 부담시켰으며, 종속회사가 지배회사나 다른 종속회사에 판매하면서 발생한 미실현이익(손실)은 전액 제거하여 지배회사지분과 소수주주지분의 지분율에 비례하여 부담시켰습니다.
나. 수익인식기준 -
연결회사는 용역매출액, 예약매출액 및 공사수익에 대한 수익을 공사진행기준에 의하여 인식하고 있으며 완성주택은 인도시점에 수익을 인식하고 있습니다. 공사진행의 정도는 공사예정원가에 대한 실제공사비 발생액을 기준으로 하여 계산하고 있습니다. 한편, 주택임대수익은 회수기일이 도래한 날에 수익을 인식하고 있습니다.
다. 대 손 충 당 금 -
연결회사는 보고기간종료일 현재의 채권잔액에 대하여 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
라. 유가증권의 평가 -
연결회사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 종목별 총평균법을 이용하여 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 산정하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하며, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 시장가격이 없는 채무증권은 공신력 있는 독립된 신용평가기관에 의한 신용평가등급 등을 적절히 감안한 할인율로 평가한 금액을 공정가액으로 평가하고 있습니다.
단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로 처리하며, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 자본항목으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 자본항목의 누적금액은 그 유가증권을 처분하거나 감액손실을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영하고있습니다.
유가증권의 회수가능가액이 채무증권의 상각후취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 감액손실을 인식하고 당기손익에 반영하고 있습니다.
마. 재고자산의 평가 -
연결회사의 재고자산은 계속기록법과 매기말의 실지재고조사에 의하여 그 수량이 파악되며, 아래의 방법에 의하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 다만, 가설재는 취득원가에서 사용에 따른 가설재손료를 차감한 금액으로 평가되고 있습니다.
· 원 재 료, 기타의재고자산 : 선 입 선 출 법
· 용지, 완성주택 및 상가, 미완성주택 및 상가 : 개 별 법
또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.
바. 임대주택자산 -
연결회사는 임대 후 분양을 목적으로 공공건설임대주택을 건설하여 임대차계약을 체결한경우 임대개시 시점 및 임대기간 중에 다음의 요건을 모두 충족하는 경우에 당해 임대차계약을 금융리스로 분류하며, 그렇지 아니한 경우에는 운용리스로 분류하고 있습니다.
1) 사업시행 단지별로 입주비율이 90% 이상일 것
2) 임대개시 시점 또는 보고기간종료일 현재의 당해 임대주택의 공정가액과 산정가격 중 낮은 가격이 입주자모집 시점의 당해 주택가격 보다 높을 것
연결회사는 임대주택자산을 유동자산과 비유동자산 사이에 별도의 항목으로 기재하고, 임대주택건설을 위해 취득ㆍ보유중인 택지는 임대주택용지의 과목으로, 임대주택건설비용은 미완성임대주택의 과목으로 분류하고, 준공시점에 이를 임대주택토지와 완성임대주택의 과목으로 재분류하고 있습니다. 또한 임대개시시점 및 임대기간 중에 당해 임대주택이 금융리스에 해당하는 경우에는 임대주택토지 및 완성임대주택을 임대주택채권의 과목으로 재분류하고, 운용리스에 해당하는 경우에는 완성임대주택을 임대주택의 과목으로 재분류하고 있습니다.
임대차계약이 금융리스에 해당하는 경우에는 당해 임대차계약과 관련되는 국민주택기금차입금과 표준임대보증금 및 전환임대보증금은 당해 임대주택채권 금액을 한도로 하여 당해 임대주택채권에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
금융리스로 분류되는 임대차계약 외의 경우에는 당해 임대차계약과 관련되는 국민주택기금차입금과 표준임대보증금 및 전환임대보증금을 현재가치로 평가한 금액을 비유동부채로 표시하고, 명목가액과 현재가치와의 차액을 임대자산조정 및 현재가치할인차금의 과목으로 하여 관련임대자산과 국민주택기금차입금, 표준임대보증금 및 전환임대보증금에서 각각 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
임대주택에 대한 감가상각비는 자산의 경제적 내용연수에 따라 정액법에 의해 계상되고 있습니다.
계 정 과 목 | 추정내용연수 |
---|---|
임 대 주 택 | 40년 |
사. 유형자산의 평가 및 감가상각방법 -
연결회사는 유형자산을 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출 및 해당 유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치를 취득원가로 산정하고있습니다.
유형자산에 대한 감가상각비는 자산의 경제적 내용연수에 따라 정률법(건물 및 구축물은 정액법)에 의해 계상되고 있습니다.
계 정 과 목 | 추정내용연수 |
---|---|
건 물 | 10~60년 |
구 축 물 | 6~40년 |
중 장 비 | 4년 |
기 계 장 치 | 4년 |
차 량 운 반 구 | 4~5년 |
선 박 | 12년 |
기타의유형자산 | 2~10년 |
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
또한, 유형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 유형자산의 미래 경제적 효익이 장부가액에 현저하게 미달할 가능성이 있는 경우에는 감액손실의 인식여부를검토하여 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 감액손실로 처리하고 있습니다. 다만, 차기 이후에 감액된 자산의 회수가능가액이 장부가액을 초과하는 경우에는 그 자산이 감액되기 전의 장부가액의 감가상각 후 잔액을 한도로 하여 그 초과액을 감액손실환입으로 처리하고 있습니다.
아. 무형자산의 평가 및 상각방법 -
연결회사는 개발비 및 영업권과 부의영업권에 대한 상각과 환입을 5 ~ 20년간의 내용연수에 따라 정액법으로 계산한 상각액 및 환입액을 취득원가에서 직접 차가감한 잔액으로 계상하고 있습니다. 부의영업권은 무형자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다.
자. 퇴직급여충당부채 -
연결회사는 보고기간종료일 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우 연결회사의 퇴직금 지급규정에 따라 지급하여야 할 퇴직급여 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
연결회사는 외환은행 등에 종업원을 수익자로 하는 퇴직신탁에 가입하고 있으며 보험료는퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 또한, 종전 국민연금법의 규정에 의하여 퇴직금의 일부를 전환하여 국민연금관리공단에 납부한 퇴직금전환금을 국민연금전환금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 당기와 전기 중 임직원에 대한 퇴직금 지급액은 각각 4,201,407천원과 2,821,433천원입니다.
차. 충당부채와 우발부채 -
연결회사는 과거사건이나 거래의 결과로 존재하는 현재의무의 이행을 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 동 손실의 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 그 손실 추정액을 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한 연결회사는 과거사건은 발생하였으나 불확실한미래사건의 발생여부에 의해서 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무 또는 과거 사건이나 거래의 결과로 발생한 현재 의무이지만 자원이 유출될 가능성이 매우 높지 않거나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 우발부채로 주석으로 기재하고 있습니다.
카. 법인세비용과 이연법인세 -
연결회사의 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.
타. 주식할인발행차금 -
연결회사는 주식할인발행차금을 증자년도부터 3년 이내의 기간에 매기 균등액을 상각하고 있습니다. 다만, 처분할 잉여금이 부족하거나 결손이 있는 경우에는 차기 이후년도에 이월하여 상각하고 있습니다.
파. 자기주식 -
연결회사는 자기주식의 취득원가를 원가법에 따라 자본조정으로 계상하고 있으며, 자기주식처분이익은 기타자본잉여금으로 계상하고, 자기주식처분손실은 자기주식처분이익으로 계상된 기타자본잉여금에서 우선적으로 차감한 잔액을 자본조정으로 계상한 후 결손금처리순서에 준하여 이익잉여금과 상계하고 있습니다.
하. 지분법적용투자주식의 평가 -
연결회사는 피투자회사에 대하여 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 중대한 오류 또는 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로, 이를 제외한 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 그 자본의 증감원천에 따라 처리하고 있습니다.
거. 외화표시 자산과 부채의 환산 -
연결회사는 화폐성 외화자산 및 부채를 보고기간종료일 현재의 환율로 환산하고 있으며 이에 따라 발생하는 외화환산손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다.
너. 금융비용자본화 -
연결회사는 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될 때까지 1년 이상의 기간이 소요되는 재고자산과 유형자산, 무형자산 및 투자자산과 관련하여 발생된 금융비용 등을 당해 자산의 취득원가로 계상하고 있습니다.
연결회사는 당기와 전기 중 재고자산 및 임대주택자산 등의 취득과 관련하여 22,417백만원(전기 : 33,047백만원)의 금융비용을 자본화하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).
계정과목 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
금융비용자본화 | 기간비용 | 금융비용자본화 | 기간비용 | |
코 스 | 133,828 | 125,349 | - | - |
구 축 물 | 12,846 | 17,913 | - | - |
선 급 금 | 332,748 | 296,347 | 382,625 | 346,798 |
선급공사원가 | 8,470 | 2,047 | 9,961 | 9,482 |
용 지 | 227,042 | 212,751 | 369,023 | 347,881 |
완성주택 | 21,755 | 20,987 | 19,260 | 18,629 |
미완성주택 | 21,549 | 18,340 | 23,900 | 16,438 |
임대주택 | - | - | 11,823 | 11,883 |
임대주택토지 | - | - | 4,704 | 4,704 |
분양원가 | 278,672 | 255,443 | 325,825 | 315,093 |
지급수수료 | 373 | 872 | 9,446 | 12,431 |
이자수익 | 62 | 62 | 10,553 | 10,553 |
이자비용 | 16,187 | 38,902 | 28,319 | 61,367 |
더. 전기재무제표 계정과목의 재분류 -
연결회사는 당기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 연결재무제표의 일부 계정과목을 당기 연결재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.
3. 사용이 제한된 금융상품 :
연결회사의 당기와 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
과 목 | 금 액 | 비 고 | |
---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | ||
현금및현금성자산 | 14,297,779 | 12,044,290 | 분양수입계좌 등 |
단기금융상품 | 29,653,000 | 1,455,247 | 시행사차입금 담보 등 |
장기금융상품 | 29,500 | 29,500 | 당좌개설보증금 |
계 | 43,980,279 | 13,529,037 |
4. 매도가능증권 :
가. 연결회사의 당기와 전기말 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 금 액 | |
---|---|---|
당 기 | 전 기 | |
유동자산 | ||
시장성 있는 지분증권 | - | 3,315,931 |
시장성 없는 지분증권 | 276,238 | - |
채무증권(*1) | 21,891,079 | 17,660,529 |
계 | 22,167,317 | 20,976,460 |
비유동자산 | ||
시장성 있는 지분증권 | 90 | - |
시장성 없는 지분증권(*2) | 90,077,932 | 72,291,313 |
채무증권 | 1,720,205 | 960,205 |
계 | 91,798,227 | 73,251,518 |
(*1) 채무증권의 만기는 1년 내지 5년으로 비유동자산에 해당하나, 자금 운용 및 유동성 확보를 위해 2011년 중에 처분할 예정이므로 2010년말 유동자산으로 분류하였습니다. 한편 동양증권㈜ 위탁계좌에 보관중인 국공채 중 액면가액 467,520천원이 지급보증서 발급 등을 위해 건설공제조합 및 동양종합금융㈜에 질권설정 또는 담보제공되어 있습니다.
(*2) 상기 시장성 없는 지분증권 중 휴먼에셋 외 7개사는 연결회사가 20%지분을 초과하여 소유하고 있으나 직전 사업년도말로 100억원 이하인 소규모 법인으로서 지분법적용으로 발생하는 지분변동액이 중요하지 아니하여 지분법적용에서 제외하였습니다. 한편 시장성 없는 지분증권은 미래 현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 과거정보와 경험이 부족하여 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있으며, 지분증권 중 해원에스티㈜는 6,537백만원을 감액하여 당기손익에 반영하였습니다.
나. 연결회사의 당기와 전기말 현재 매도가능증권평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
구 분 | 기 초 잔 액 | 당기증감액 | 처분(실현액) | 기 말 잔 액 |
---|---|---|---|---|
채 무 증 권 | (359,165) | 64,180 | 26,207 | (268,778) |
지 분 증 권 | (852,132) | (1,441,403) | 1,924,382 | (369,153) |
계 | (1,211,297) | (1,377,223) | 1,950,589 | (637,931) |
(2) 전 기
구 분 | 기 초 잔 액 | 당기증감액 | 처분(실현액) | 기 말 잔 액 |
---|---|---|---|---|
채 무 증 권 | (322,651) | (38,578) | 1,776 | (359,453) |
지 분 증 권 | (826,311) | (28,465) | - | (854,776) |
계 | (1,148,962) | (67,043) | 1,776 | (1,214,229) |
5. 지분법적용투자주식 :
가. 연결회사의 당기와 전기말 현재 지분법적용피투자회사에 대한 지분율 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
피투자회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
---|---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | 32,425주 | 20.02% | 322,250 | 1,502,697 | 1,502,697 |
(2) 전 기
피투자회사명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
---|---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | 32,425주 | 20.02% | 322,250 | - | - |
서남해안기업도시개발㈜ | 13,995,200주 | 77.75% | 69,976,000 | 68,687,483 | 68,963,355 |
계 | 70,298,250 | 68,687,483 | 68,963,355 |
나. 연결회사의 당기와 전기 중 지분법적용투자주식의 평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
피투자회사명 | 기 초 | 지분법이익 | 취득/대체 | 기 말 |
---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | - | 1,502,697 | - | 1,502,697 |
(2) 전 기
피투자회사명 | 기 초 | 지분법손실 | 취득/대체 | 기 말 |
---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | 251,491 | (251,491) | - | - |
서남해안기업도시개발㈜ | - | (766,814) | 69,730,169 | 68,963,355 |
계 | 251,491 | (1,018,305) | 69,730,169 | 68,963,355 |
다. 연결회사의 전기말 현재 지분법적용투자주식의 투자차액 환입내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
피투자회사명 | 기 초 | 증감액 | 환입액 | 기 말 |
---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | 50,905 | - | (50,905) | - |
라. 연결회사의 당기와 전기말 현재 지분법적용피투자회사의 요약재무정보는 다음과같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
피투자회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | 163,729 | 156,221 | 198,547 | 9,288 |
(2) 전 기
피투자회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
---|---|---|---|---|
보문건설㈜ | 212,094,783 | 213,875,571 | 15,492,259 | (2,782,939) |
서남해안기업도시개발㈜ | 88,544,743 | 200,713 | - | (988,675) |
마. 전기말 현재 보문건설㈜의 지분법적용투자주식의 장부가액이 영(0) 이하로 되어 지분법을 중지하였나, 당기중 지분법을 재개하였습니다. 전기말 지분법적용 중지로 인한 미인식지분변동액은 379,862천원입니다.
6. 유형자산 :
가. 연결회사가 당기와 전기말 현재 보유하고 있는 토지현황은 다음과 같습니다(단위:천원).
계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 | 비 고 | ||
---|---|---|---|---|---|
장 부 가 액 | 공 시 지 가 | 장 부 가 액 | 공 시 지 가 | ||
임대주택토지 | 109,392 | 501,992 | 4,703,877 | 21,382,956 | 임대주택토지 |
토 지 | 86,905,645 | 65,981,061 | 40,461,320 | 67,696,298 | 업무용토지 |
계 | 87,015,037 | 66,483,053 | 45,165,197 | 89,079,254 |
나. 부보현황 -
연결회사의 당기와 전기말 현재 보유자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
보험종류 | 부보자산 | 당 기 | 전 기 | 보험수익자 | 보험가입회사 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
장부가액 | 보험금액 | 장부가액 | 보험금액 | ||||
화재보험 | 건물 등 | 32,843,045 | 55,804,022 | 35,912,784 | 55,433,913 | 연결회사 | 제일화재해상보험㈜ 등 |
한편, 연결회사는 LIG손해보험㈜ 등 보험회사에 건설보험공사 및 재산종합보험 등을 가입하고 있으며, 연결회사 소유의 전차량에 대하여 자동차종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다.
다. 연결회사의 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
과 목 | 기 초 | 취득/자본적지출 | 재평가 | 처분/대체 | 연결실체의 변동 | 감가상각 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 40,461,320 | 306,759 | 45,108,331 | 1,029,236 | - | - | 86,905,646 |
코 스 | 23,334,731 | 224,638 | - | 657,590 | - | - | 24,216,959 |
건 물 | 35,810,327 | (1,299,255) | - | 23,010,934 | - | (352,128) | 57,169,878 |
구 축 물 | 8,968,413 | 44,105 | - | 4,245,185 | - | (478,326) | 12,779,377 |
중 장 비 | 288,132 | - | - | - | - | (129,946) | 158,186 |
기 계 장 치 | 11,680 | - | - | - | - | (5,268) | 6,412 |
차량운반구 | 1,230,258 | 817,301 | - | (3) | - | (758,964) | 1,288,592 |
선 박 | 95,754 | - | - | - | - | (37,727) | 58,027 |
기타의유형자산 | 879,428 | 2,110,938 | - | - | (47,807) | (1,043,166) | 1,899,393 |
건설중인자산 | 5,331,724 | 27,676,978 | - | (29,560,667) | 4,422,233 | - | 7,870,268 |
계 | 116,411,767 | 29,881,464 | 45,108,331 | (617,725) | 4,374,426 | (2,805,525) | 192,352,738 |
(2) 전 기
과 목 | 기 초 | 취득/자본적지출 | 처분/대체 | 연결실체의 변동 | 감가상각 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|---|
토 지 | 25,995,696 | 14,465,624 | - | - | - | 40,461,320 |
코 스 | 23,130,949 | 203,782 | - | - | - | 23,334,731 |
건 물 | 35,957,157 | 1,104,102 | (102,923) | - | (1,148,009) | 35,810,327 |
구 축 물 | 10,072,633 | - | - | (625,893) | (478,327) | 8,968,413 |
중 장 비 | 122,244 | 311,547 | - | (122,241) | (23,418) | 288,132 |
기 계 장 치 | 156,986 | - | - | (135,711) | (9,595) | 11,680 |
차량운반구 | 2,379,376 | 600,417 | (365,252) | (309,068) | (1,075,215) | 1,230,258 |
선 박 | 483,346 | - | (265,420) | - | (122,172) | 95,754 |
기타의유형자산 | 752,730 | 724,568 | (8,776) | (48,728) | (540,366) | 879,428 |
건설중인자산 | 14,134,523 | 4,906,966 | (13,709,765) | - | - | 5,331,724 |
계 | 113,185,640 | 22,317,006 | (14,452,136) | (1,241,641) | (3,397,102) | 116,411,767 |
7. 무형자산 :
가. 연결회사의 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
구 분 | 기 초 | 증 가 | 환입(상각) | 연결실체의 변동 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|
영 업 권 | 187,726 | - | (99,509) | - | 88,217 |
부의영업권 | (9,414,149) | - | 2,309,644 | - | (7,104,505) |
소프트웨어 | 614,577 | 146,785 | (194,770) | (1,403) | 565,189 |
관리영업권(*) | 7,863,836 | - | (421,277) | - | 7,442,559 |
계 | (748,010) | 146,785 | 1,594,088 | (1,403) | 991,460 |
(*) 연결회사는 사회기반시설의 준공에 따라 2008년 8월 30일자로 주무관청에 소유권을 이전하고 2008년 12월 24일 동 사회기반시설의 관리운영권을 취득 및 등록하였습니다. 사회기반시설 관리운영권에 의하여 징수하는 정부지급금의 총액은 97,922백만원(불변가액)이고, 이중 실시협약에 따라 운영기간 동안 이용자로부터 사용료를 부과할 권리에 해당하는 부분을 관리운영권으로 계정대체하였습니다. 또한, 동 관리운영권은 차입금과 관련하여 금융기관에 근저당권이 설정되어 있습니다.
(2) 전 기
구 분 | 기 초 | 증 가 | 환입(상각) | 연결실체의 변동 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|
영 업 권 | 21,501 | 181,818 | (15,593) | - | 187,726 |
부의영업권 | (16,895,053) | - | 7,480,904 | - | (9,414,149) |
개 발 비 | 42,008 | - | (42,008) | - | - |
소프트웨어 | 318,103 | 437,700 | (141,226) | - | 614,577 |
관리영업권 | - | 43,800 | (418,931) | 8,238,967 | 7,863,836 |
계 | (16,513,441) | 663,318 | 6,863,146 | 8,238,967 | (748,010) |
나. 연결회사의 당기와 전기말 현재 무형자산상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
계정과목 | 구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|---|
무형자산상각비 | 판매비와관리비 | (715,556) | (617,758) |
부의영업권환입 | 영업외수익 | 2,309,644 | 7,480,904 |
계 | 1,594,088 | 6,863,146 |
다. 미래 경제적 효익을 받을 것으로 기대하고 있으나, 연결회사가 통제하지 못하기 때문에 자산으로 인식하지 아니한 중요한 지출 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
계정과목 | 구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|---|
개발비 | 공사원가 | 1,502 | 39,548 |
판매비와관리비 | 3,159,110 | 7,542,484 | |
계 | 3,160,612 | 7,582,032 |
8. 임대주택자산 :
연결회사의 당기말 현재 임대주택자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
단지명 | 평 형 | 총 세대수 |
입주 세대수 |
입주율 | 세대당 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
공정가액 | 산정가액 | 주택가격 | 리스구분 | |||||
용인죽전지구 | 25.13 | 129 | 126 | 97.67% | 170,000 | 131,306 | 145,000 | 운용리스 |
연결회사는 임대아파트의 사업과 관련하여 임대주택법에 의한 국민주택 기금의 자금을 융자받지 아니한 민간임대주택을 건설하였는 바, 리스준칙을 적용하여 운용리스 방식으로 회계처리하였습니다.
9. 금융리스 :
가. 연결회사의 당기와 전기말 현재 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
계 정 과 목 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
차 량 운 반 구 | 1,582,608 | 1,582,608 |
감가상각누계액 | (1,213,171) | (909,682) |
계 | 369,437 | 672,926 |
나. 연결회사의 당기와 전기말 현재 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
최소리스료 | 현재가치 | 최소리스료 | 현재가치 | |
1년이내 | 467,320 | 452,435 | 535,389 | 513,369 |
1년초과5년이내 | - | - | 467,320 | 418,486 |
계 | 467,320 | 452,435 | 1,002,709 | 931,855 |
다. 연결회사의 당기와 전기말 현재 기부채납한 사업시설과 관련하여 임대료로 수취할 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
최소리스료 | 현재가치 | 최소리스료 | 현재가치 | |
1년이내 최소리스료 | 12,688,376 | 3,934,870 | 12,687,560 | 3,689,435 |
1년초과 최소리스료 | 206,093,227 | 116,894,572 | 218,781,742 | 120,829,442 |
계 | 218,781,603 | 120,829,442 | 231,469,302 | 124,518,877 |
10. 단기차입금 :
차 입 처 | 구 분 | 금 액 | |
---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | ||
광주은행 | 기업일반한도 등 | 51,896,589 | 62,399,991 |
국민은행 | 기업일반한도 등 | 24,435,033 | 43,437,046 |
기업은행 | 기업일반한도 등 | 7,400,000 | 7,700,000 |
농협중앙회 | 기업일반한도 등 | 9,967,537 | 9,938,119 |
동부상호저축은행 | 기업일반한도 등 | - | 20,000,000 |
산업은행 | 기업일반한도 등 | 20,000,000 | 26,000,000 |
수협중앙회 | 기업일반한도 등 | 11,987,715 | 6,988,484 |
신한은행 | 기업일반한도 등 | 9,395,000 | 30,550,000 |
외환은행 | 기업일반한도 등 | 33,300,000 | 68,700,000 |
우리은행 | 기업일반한도 등 | 3,968,689 | 3,969,729 |
케이티캐피탈 | 기업일반한도 등 | - | 20,000,000 |
하나은행 | 기업일반한도 등 | - | 3,000,000 |
금호종금 | 할인어음 | 1,000,000 | 4,500,000 |
관계사차입금 등 | 운영자금 | 16,948,570 | 55,665,654 |
계 | 190,299,133 | 362,849,023 |
11. 장기차입금 :
가. 연결회사의 당기와 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
차 입 처 | 차 입 종 별 | 연이자율(%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | |||
광주은행 | 주택사업대출 등 | 6.95~7.60 | 16,333,611 | 30,140,967 |
국민은행 | 주택사업대출 등 | 5.90~7.47 | 84,643,000 | 107,900,000 |
농협중앙회 | 일반자금대출 | 4.16~5.88 | 85,787,732 | 105,400,000 |
대구은행 | 주택사업대출 등 | 5.90 | 19,500,000 | 19,500,000 |
수협중앙회 | 주택사업대출 등 | 5.90 | 32,400,000 | 52,400,000 |
신한은행 | 주택사업대출 등 | 6.27~6.62 | 22,105,000 | 30,296,516 |
외환은행 | 주택사업대출 등 | 5.90~6.62 | 140,165,870 | 69,200,000 |
우리은행 | 주택사업대출 등 | 5.90~7.49 | 93,481,129 | 113,000,000 |
하나은행 | 주택사업대출 등 | - | - | 40,000,000 |
교보생명 | 프로젝트금융 | 6.95 | 32,475,831 | 33,384,772 |
동부화재 | 프로젝트금융 등 | 5.88~6.95 | 18,026,909 | 18,581,654 |
삼성생명 | 프로젝트금융 | 6.95 | 32,005,167 | 32,900,934 |
신한생명 | 일반자금대출 | 5.88 | 6,166,171 | - |
LIG손해보험 | 일반자금대출 | 5.88 | 6,166,171 | 6,388,955 |
건설공제조합 | 일반자금대출 | 1.65 | 12,000,000 | - |
이스타에프엔피 | 새만금휴게시설 | 6.00 | 100,000 | - |
다우와키움 | 일반자금대출 | - | 130,649 | 435,495 |
㈜대양종합건설 | BTL출자대금 | - | 420,565 | 420,565 |
수자인제일차(유) | 일반자금대출 | 8.10 | 86,500,000 | - |
소계 | 688,407,805 | 659,949,858 | ||
유동성대체 | (318,090,267) | (88,371,771) | ||
계 | 370,317,538 | 571,578,087 |
나. 당기말 현재 연결회사의 장기차입금 등의 상환계획은 다음과 같습니다(단위:천원).
상 환 연 도 | 금 액 |
---|---|
2012년 | 95,861,459 |
2013년 이후(*) | 274,456,079 |
계 | 370,317,538 |
(*) 장기차입금 중 프로젝트금융에 의한 주택택지개발사업과 관련된 168,329백만원은 주택사업시행일정에 따라 상환될 예정입니다.
12. 사 채 :
연결회사의 당기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
종 류 | 발 행 일 | 만 기 일 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 | 보증기관 |
---|---|---|---|---|---|---|
제 1 회 | 2009-06-26 | 2012-06-25 | 7.76 | 10,000,000 | 10,000,000 | 무보증사채 |
제 2 회 | 2009-06-26 | 2012-06-25 | 9.00 | 10,000 | 10,000 | |
제 3 회 | 2009-11-04 | 2012-11-04 | 7.91 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
제 4 회 | 2009-12-09 | 2012-12-09 | 6.91 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
제 5 회 | 2010-08-27 | 2013-08-26 | - | 10,000 | - | |
제 6 회 | 2010-12-14 | 2013-12-14 | 6.19 | 15,000,000 | - | |
소계 | 45,020,000 | 30,010,000 | ||||
사채할인발행차금 | (94,435) | (75,228) | ||||
유동성대체 | - | - | ||||
계 | 44,925,565 | 29,934,772 |
13. 외화자산 및 부채 :
연결회사의 당기와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,US$,DZD).
구 분 | 계정과목 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|---|
외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
외화자산 | 현금및현금성자산 | US$ 898,598 | 1,023,413 | US$ 878,906 | 1,026,210 |
매출채권 | US$ 263,250 | 299,815 | US$ 3,141 | 3,667 | |
DZD 6,982,806 | 108,582 | US$ - | - | ||
공사미수금 | US$ 3,570 | 4,066 | US$ 3,570 | 4,138 |
당기와 전기의 외화환산손실은 각각 70,682천원, 2,834천원입니다.
14. 공사수입 및 공사계약 현황 :
가. 연결회사의 당기와 전기말 현재 진행중인 공사계약내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기초공사계약잔액 | 2,513,728,008 | 1,761,209,432 |
증 감 액(*) | 550,736,199 | 1,437,910,908 |
소 계 | 3,064,464,207 | 3,199,120,340 |
당 기 공 사 수 익 | (984,382,941) | (685,392,332) |
기말공사계약잔액 | 2,080,081,266 | 2,513,728,008 |
(*) 증감액에는 신규계약액, 추가계약액, 계약변동액 및 연결실체의 변동분이 포함되어 있습니다.
나. 연결회사의 당기와 전기말 현재 주요도급공사와 관련된 공사대금청구액, 공사대금회수 및 미회수액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
청구누계액 | 2,605,048,836 | 2,108,750,407 |
당기청구액 | 948,673,661 | 785,967,708 |
회수누계액 | 2,616,022,999 | 2,240,557,353 |
공사미수금(청구분) | 139,440,122 | 124,818,767 |
공사미수금(미청구분) | 47,966,565 | 93,685,646 |
공사선수금 | 149,597,415 | 131,806,946 |
15. 주요 예약매출 및 자체분양공사 :
가. 연결회사의 당기와 전기말 현재 예약매출현장의 개요는 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기초예약매출잔액 | 747,859,122 | 766,715,993 |
증 감 액(*) | 119,858,187 | 366,938,268 |
계 | 867,717,309 | 1,133,654,261 |
당 기 분 양 수 익 | (397,012,476) | (385,795,139) |
기말예약매출잔액 | 470,704,833 | 747,859,122 |
(*1) 증감액에는 신규계약액, 추가계약액 및 계약변동액 등이 포함되어 있습니다.
나. 연결회사의 당기와 전기말 현재 분양중인 현장의 예약매출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
분양계약액 | 1,262,652,814 | 1,449,356,544 |
분양수입누계액 | 631,061,297 | 725,232,914 |
당기분양수익액 | 397,012,476 | 385,795,138 |
대금회수누계액 | 585,818,474 | 662,959,534 |
분양미수(선수)금 | 45,242,823 | 62,273,379 |
16. 우발채무와 약정사항 :
가. 연결회사는 당기말 현재 국내금융기관과 당좌차월 및 한도대출약정을 체결하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
금 융 기 관 | 약 정 종 류 | 한 도 액 | 잔 액 |
---|---|---|---|
농협 | 당좌대출 | 10,000,000 | 9,967,537 |
국민은행 | 당좌대출 | 13,000,000 | 8,470,356 |
신한은행 | 당좌대출 | 3,000,000 | - |
광주은행 | 기타한도대출 등 | 58,819,000 | 53,715,589 |
산업은행 | 기타한도대출 등 | 20,000,000 | 20,000,000 |
국민은행 | 기타한도대출 등 | 23,500,000 | 6,975,155 |
기업은행 | 기타한도대출 등 | 7,700,000 | 7,400,000 |
농협 | 기타한도대출 등 | 181,600,000 | 71,400,000 |
수협 | 기타한도대출 등 | 17,000,000 | 11,987,715 |
신한은행 | 기타한도대출 등 | 15,595,000 | 9,395,000 |
외환은행 | 기타한도대출 등 | 84,215,000 | 79,185,000 |
우리은행 | 기타한도대출 등 | 14,000,000 | 3,968,689 |
수자인제일차(유) | 기타한도대출 등 | 91,200,000 | 86,500,000 |
건설공제조합 | 기타한도대출 등 | 22,761,000 | 12,000,000 |
광주은행 | 부동산담보대출 | 10,000,000 | 10,000,000 |
외환은행 | 부동산담보대출 | 8,300,000 | 8,300,000 |
국민은행 | PF대출 | 122,105,000 | 84,643,000 |
신한은행 | PF대출 | 22,105,000 | 22,105,000 |
외환은행 | PF대출 | 85,980,870 | 85,980,870 |
우리은행 | PF대출 | 68,938,129 | 63,938,129 |
금호종금 | 할인어음 | 5,000,000 | 1,000,000 |
계 | 884,818,999 | 656,932,040 |
상기의 대출약정 중 PF대출(주택사업비대출) 및 BTL사업관련 차입약정 등에 따라 연결회사의 예금에 대한 근질권 및 관리운영권에 대한 근저당권과 토지매매대금반환청구권에 대한 양도담보가 설정되어 있으며, 아파트신축공사와 관련하여 분양수입계좌에 대한 근질권설정 등 사업과 관련된 일체의 권리가 담보로 제공되고 있습니다.
나. 진행중인 소송사건 -
연결회사의 당기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위:천원).
원 고 | 피 고 | 소 송 내 용 | 소 송 가 액 |
---|---|---|---|
대한민국 | 연결회사 | 손해배상(*1) | 2,153,424 |
우정건설(주) | 연결회사 | 공사대금 청구 | 854,298 |
한림토건㈜ | 연결회사 | 하도급계약체결이행 | 1,200,000 |
우석산업 | 연결회사 | 양수채권 청구 | 364,552 |
박은숙외2 | 연결회사 | 압류및전부금소송 | 221,454 |
후산어촌계외15 | 연결회사 외1 | 손해배상 등 | 300,000 |
입주자대표회의등(13) | 대한주택공사등 | 손해배상 등(*2) | 6,923,008 |
기타(19) | 당사등 | 손해배상 등 | 3,583,287 |
연결회사 피고 계(총 38건) | 15,600,023 |
(*1) 회사의 실시협약 상 제반의무 위반 내지 불법행위로 인해 전남대학교가 입은 손해배상 관련한 소송으로 2010년 11월 18일 원고 패소하였으며, 2010년 12월 22일 원고 항소하였습니다. 현재로서는 동 소송의 결과를 예측할 수 없습니다.
(*2) 대한주택공사에 대한 보조참가인으로 소송중입니다.
원 고 | 피 고 | 소 송 내 용 | 소 송 가 액 |
---|---|---|---|
연결회사 | 대한민국 | 부당이득금반환 | 1,288,686 |
연결회사 | 한국토지공사(*) | 채무부존재확인 | 2,100,000 |
연결회사 | 소재옥 외6 | 공탁금 출급권 확인 | 428,104 |
연결회사 | 서울보증보험 | 보증금 이행 청구 | 3,234,080 |
연결회사 | 원주학성동재개발추진위 | 대여채권확장 청구 | 2,570,000 |
연결회사 원고 계(총 5건) | 9,620,870 |
(*) 한국토지공사가 인천청라지구 협약체결보증인인 서울보증보험(주)에 협약체결보증금의 지급을 청구한 사건과 관련하여 당사외 3개회사가 채무부존재확인을 구하는 소송으로 총소송가액은 230억이며 당사의 지분해당액은 21억입니다. 연결회사는 동 사건과 관련하여 서울보증보험(주)에 연결회사 소유 용지(총 장부가액 18,360백만원중 7,600백만원(오식도동 805-3번지), 보증채권 23,097백만원, 채권최고액 30,025백만원)를 지급보증에 대한 담보로 제공하고 있습니다. 이 소송으로 인한 자산의 유출금액 및 시기는 불확실하여 소송결과가 당사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으며 연결회사의 연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.
다. 당기말 현재 만기가 도래하지 아니한 받을어음 할인 금액은 없습니다.
라. 파생상품 -
연결회사는 전기이전까지 한국수출보험공사에 환변동보험을 가입하였으며, 이는 환율의 변동을 예측하여 단기 시세차익을 획득하기 위한 것으로 매매목적 거래로 분류되었습니다. 한편 전기말 현재 미결재 통화선도약정이 없으므로 평가내역은 없으며, 전기 중 통화선도거래손실은 213,198천원입니다.
마. 연결회사는 당기말 현재 보증 및 한도거래 등의 약정과 관련하여 경주에스엠씨(주) 등의 거래처에 백지어음 9매와 백지수표 3매를 견질로 제공하고 있습니다. 또한 당사가 1995년 이전 우리은행으로부터 수령한 어음 10매에 대하여는 2011년 2월 23일자로 제권판결을 득하여 회수상태가 되었으며, 이에 대한 우발채무의 발생가능성은 당기말 현재 예측할 수 없습니다.
17. 지급보증 :
가. 당기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
보 증 종 류 | 보증제공처 | 보 증 처 | 보 증 금 액 |
---|---|---|---|
계약이행보증 등 | 건설공제조합 | 연결회사 | 1,586,269,537 |
이행하자보증 등 | 서울보증보험 | 연결회사 | 156,198,971 |
주택분양보증 등 | 대한주택보증 | 연결회사 | 204,688,812 |
공사이행보증 | 삼성물산㈜ 등 | 연결회사 | 1,514,663,946 |
계 | 3,461,821,266 |
나. 당기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 공사이행보증 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
보 증 종 류 | 보증제공처 | 보 증 처 | 보 증 금 액 |
---|---|---|---|
중도금대출보증 | 분양계약자 등 | 국민은행 외 | 532,947,339 |
공사이행보증 | 대림산업㈜ 등 | 발주처 | 494,231,296 |
주택분양보증 등 | 한국자산신탁 등 | 대한주택보증 | 1,281,303,410 |
계약보증 등 | 현대산업개발 등 | 건설공제조합 등 | 70,898,557 |
계 | 2,379,380,602 |
18. 자 본 금 :
연결회사의 당기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
· 수권주식수 : 5,000,000주 (보통주)
· 1주당 금액 : 5,000원
· 발행주식수 : 3,160,646주
19. 부가가치 :
연결회사의 당기와 전기 중 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
과 목 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
급 여 | 49,292,496 | 45,117,120 |
퇴 직 급 여 | 6,280,643 | 3,818,731 |
복리후생비 | 14,408,935 | 11,937,480 |
감가상각비 | 2,999,617 | 3,694,171 |
세금과공과 | 10,306,455 | 10,552,078 |
임 차 료 | 4,924,355 | 6,439,382 |
무형자산상각비 | 715,556 | 617,758 |
계 | 88,928,057 | 82,176,720 |
20. 이연법인세자산(부채) 및 법인세비용 :
가. 연결회사의 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
법인세부담액 | 19,232,589 | 26,556,167 |
일시적차이로 인한 이연법인세변동액 | (8,403,440) | (825,978) |
세무상 결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 | 5,368,765 | (300,525) |
총 법인세효과 | 16,197,914 | 25,429,664 |
자본에 직접 반영된 이연법인세 | (532,045) | 324,915 |
기타조정액 | 486,090 | 664,281 |
법인세비용 | 16,151,959 | 26,418,860 |
나. 연결회사의 당기와 전기 중 자본에 직접 반영된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
매도가능증권평가손익 | (229,456) | 89,738 |
유형자산평가이익 | (17,175) | - |
기 타 | (285,414) | 235,177 |
계 | (532,045) | 324,915 |
다. 연결회사의 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
법인세비용차감전순이익 | 44,013,672 | 66,085,548 | ||
적용세율에 따른 법인세 | 22,898,300 | 25,277,551 | ||
조정사항 | (6,746,341) | 1,141,309 | ||
비과세수익 | (11,959,820) | (2,314,562) | ||
비과세비용 | 3,099,498 | 3,128,510 | ||
이월세액공제 등 | - | (466,566) | ||
기타(*) | 2,113,981 | 793,927 | ||
법인세비용 | 16,151,959 | 26,418,860 | ||
유효법인세 | 36.70% | 39.98% |
(*) 세율적용차이, 자본에 직접 반영된 이연법인세, 이연법인세자산 미인식효과와 법인세추납액 등이 포함되어 있습니다.
라. 연결회사의 당기와 전기의 주요 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당 기
계 정 과 목 | 차감할(가산할)일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기초잔액 | 조정금액 | 조정후금액 | 증 가 | 감 소 | 기말잔액 | 기초잔액 | 기말잔액 | |
감가상각비 | 781,545 | - | 781,545 | - | 39,588 | 741,957 | 174,048 | 164,469 |
건설자금이자 | (14,930,479) | - | (14,930,479) | (7,607,397) | (10,508,960) | (12,028,916) | (3,485,648) | (2,910,998) |
공사손실충당금 | 10,325,815 | - | 10,325,815 | 22,554,995 | 10,325,815 | 22,554,995 | 2,498,847 | 5,458,309 |
대손충당금 | 2,485,593 | (122,362) | 2,363,231 | 12,191,158 | 2,361,256 | 12,193,133 | 571,902 | 2,054,597 |
매도가능증권 | 8,308,802 | (1,799,000) | 6,509,802 | 6,826,935 | 567,974 | 12,768,763 | 1,916,276 | 2,888,775 |
미수수익 | (8,849,351) | (55,956) | (8,905,307) | (8,575,773) | (6,440,838) | (11,040,242) | (2,096,068) | (2,671,738) |
산업재산권 | 3,290 | 1 | 3,291 | - | 718 | 2,573 | 724 | 566 |
선급금 | (25,352,642) | 8,320,853 | (17,031,789) | - | 10,262,415 | (27,294,204) | (5,760,640) | (6,605,197) |
세금과공과 | 34,297 | - | 34,297 | - | 1,372 | 32,925 | 8,300 | 7,244 |
외화자산평가이익 | (3) | - | (3) | - | (3) | - | (1) | - |
외화자산평가차손 | 4 | - | 4 | - | 4 | - | 1 | - |
외화환산손실 | 28,334 | (25,500) | 2,834 | 70,682 | 2,834 | 70,682 | 686 | 17,104 |
재고자산평가손실 | 616,960 | - | 616,960 | - | - | 616,960 | 149,304 | 135,731 |
토지감액손실 | 6,321,968 | - | 6,321,968 | - | - | 6,321,968 | 1,529,916 | 1,390,833 |
퇴직급여충당부채 | 11,050,721 | (30,445) | 11,020,276 | 4,379,273 | 2,641,675 | 12,757,874 | 2,423,920 | 2,801,559 |
퇴직보험료 | (4,886,124) | (1) | (4,886,125) | (2,688,435) | (1,120,805) | (6,453,755) | (1,074,948) | (1,419,826) |
퇴직보험예치금 | (988,242) | 1 | (988,241) | (75,675) | - | (1,063,916) | (217,413) | (234,062) |
투자유가증권평가손실 | 12,439 | - | 12,439 | - | - | 12,439 | 3,010 | 2,736 |
특별수선충당부채 | 47,624 | - | 47,624 | - | 46,534 | 1,090 | 11,525 | 264 |
하자보수충당부채 | 7,430,686 | - | 7,430,686 | 9,248,996 | 7,430,686 | 9,248,996 | 1,798,226 | 2,034,779 |
완성주택 | - | - | - | - | 153,024 | (153,024) | - | (37,032) |
기타 | 5,245,816 | 18,253,136 | 23,498,952 | 2,876,972 | 29,859,841 | (3,483,917) | 5,245,816 | (7,783,770) |
소계 | (2,312,947) | 24,540,727 | 22,227,780 | 39,201,731 | 45,623,130 | 15,806,381 | 3,697,783 | (4,705,657) |
이월결손금 | 30,900,664 | 8,835,105 | 39,735,769 | 23,767,277 | 1,239,388 | 62,263,658 | 8,469,204 | 13,837,970 |
합계 | 28,587,717 | 33,375,832 | 61,963,549 | 62,969,008 | 46,862,518 | 78,070,039 | 12,166,987 | 9,132,313 |
(2) 전 기
계 정 과 목 | 차감할(가산할)일시적차이 | 이연법인세자산(부채) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기초잔액 | 조정금액 | 조정후금액 | 증 가 | 감 소 | 기말잔액 | 기초잔액 | 기말잔액 | |
감가상각비 | 821,132 | - | 821,132 | - | 39,587 | 781,545 | 180,649 | 174,048 |
건설용지 | (1,463,769) | - | (1,463,769) | 1,463,769 | - | - | (354,232) | - |
건설자금이자 | (20,659,118) | (1,349,645) | (22,008,763) | (5,830,189) | (12,908,473) | (14,930,479) | (4,578,147) | (3,485,648) |
공사손실충당금 | - | 377,940 | 377,940 | 10,325,815 | 377,940 | 10,325,815 | - | 2,498,847 |
공사수입금액 | - | 6,056,555 | 6,056,555 | - | 6,056,555 | - | - | - |
대손충당금 | - | 109,311 | 109,311 | 2,485,593 | 109,311 | 2,485,593 | - | 571,902 |
매도가능증권 | 5,332,723 | (12,438) | 5,320,285 | 3,480,616 | 492,099 | 8,308,802 | 1,208,311 | 1,916,276 |
미수수익 | (5,521,206) | (634) | (5,521,840) | (8,677,093) | (5,349,582) | (8,849,351) | (1,336,133) | (2,096,068) |
미완성주택 | (6,711) | - | (6,711) | 6,711 | - | - | (1,624) | - |
산업재산권 | 4,008 | - | 4,008 | - | 718 | 3,290 | 882 | 724 |
선급금 | (13,857,511) | - | (13,857,511) | 1,385,822 | 12,880,953 | (25,352,642) | (3,048,652) | (5,760,640) |
세금과공과 | 34,297 | - | 34,297 | - | - | 34,297 | 7,545 | 8,300 |
외화자산평가이익 | (208) | - | (208) | - | (205) | (3) | (46) | (1) |
외화자산평가차손 | 262 | - | 262 | - | 258 | 4 | 58 | 1 |
외화환산손실 | 185,137 | - | 185,137 | 28,334 | 185,137 | 28,334 | 44,803 | 686 |
외화환산이익 | (186,977) | - | (186,977) | - | (186,977) | - | (45,248) | - |
재고자산평가손실 | 616,960 | - | 616,960 | - | - | 616,960 | 135,731 | 149,304 |
전기오류수정손실 | 47,238 | - | 47,238 | - | 47,238 | - | 10,392 | - |
토지감액손실 | 6,321,968 | - | 6,321,968 | - | - | 6,321,968 | 1,390,833 | 1,529,916 |
통화선도평가손실 | 101,684 | - | 101,684 | - | 101,684 | - | 24,608 | - |
퇴직급여충당부채 | 10,473,314 | 23,538 | 10,496,852 | 2,160,105 | 1,606,236 | 11,050,721 | 2,304,128 | 2,423,920 |
퇴직보험료 | (2,227,245) | 1 | (2,227,244) | (3,113,432) | (454,552) | (4,886,124) | (489,994) | (1,074,948) |
퇴직보험예치금 | (299,216) | - | (299,216) | (729,121) | (40,095) | (988,242) | (65,827) | (217,413) |
투자유가증권평가손실 | - | 12,439 | 12,439 | - | - | 12,439 | - | 3,010 |
특별수선충당부채 | 65,151 | - | 65,151 | 11,636 | 29,163 | 47,624 | 14,333 | 11,525 |
하자보수충당부채 | 4,115,161 | - | 4,115,161 | 7,430,686 | 4,115,161 | 7,430,686 | 905,335 | 1,798,226 |
기타 | (51,290,477) | 50,183,444 | (1,107,033) | 6,352,849 | - | 5,245,816 | 5,676,729 | 5,245,816 |
소계 | (67,393,403) | 55,400,511 | (11,992,892) | 16,782,101 | 7,102,156 | (2,312,947) | 1,984,434 | 3,697,783 |
기부금한도초과이월액 | 176,877 | 20,000 | 196,877 | - | 196,877 | - | 42,804 | - |
이월결손금 | 35,606,213 | (12,994,215) | 22,611,998 | 23,501,703 | 15,213,037 | 30,900,664 | 8,168,679 | 8,469,204 |
합계 | (31,610,313) | 42,426,296 | 10,815,983 | 40,283,804 | 22,512,070 | 28,587,717 | 10,195,917 | 12,166,987 |
이월세액공제 | 844,567 | 420,416 | 1,264,983 | - | 424,151 | 840,832 | 844,567 | - |
총합계 | 11,040,484 | 12,166,987 |
마. 일시적차이의 소멸액 반영 전 예상 과세소득과 가산할 일시적차이의 합계액이 차감할 일시적차이를 초과할 것으로 예상되므로 이연법인세자산을 전액 인식하였습니다.
바. 연결회사의 당기 및 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산(부채)는 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
이연법인세자산 | 이연법인세부채 | 이연법인세자산 | 이연법인세부채 | |
유 동 | 3,753,041 | (9,321,499) | 3,481,440 | (6,998,840) |
비 유 동 | 26,404,511 | (11,703,742) | 20,104,873 | (4,160,516) |
21. 연결대상 회사간의 거래 :
가. 연결재무제표 작성시 내부거래로서 상계제거된 연결회사간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
매출 및 매출원가 | 19,693,045 | 52,259,997 |
이자수익 및 이자비용 | 7,783,014 | 7,055,333 |
기타수익비용 | 2,309,644 | 2,395,312 |
계 | 25,939,697 | 61,710,642 |
나. 연결재무제표 작성시 내부거래로서 상계제거된 연결회사간의 중요한 채권채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
단기대여금 및 단기차입금 | 129,824,299 | 42,429,093 |
공사미수금 및 매입채무 | 74,667,449 | 35,210,167 |
미수수익 및 미지급비용 | 2,628,028 | 5,625,005 |
기타채권채무 | 26,638,910 | 4,730,000 |
계 | 233,758,686 | 87,994,265 |
다. 당기말 현재 연결회사간 제공한 지급보증은 814,987백만원입니다.
22. 특수관계자와의 거래 :
가. 연결회사의 당기 중 특수관계자와의 거래내역 및 채권채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).
특수관계자명 | 기 중 거 래 액 | 장 부 잔 액 | ||
---|---|---|---|---|
매출 등 | 매입 등 | 채 권 | 채 무 | |
지분법피투자회사 | 1,713,038 | 361 | 13,011,471 | 60,000 |
기타특수관계자 | 3,572,094 | 93,915 | 26,415,460 | 686,674 |
나. 연결회사의 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
특수관계자명 | 제공한 지급보증 | 제공받은 지급보증 |
---|---|---|
지분법피투자회사 | 100,205,445 | - |
기타특수관계자 | 209,000,000 | 24,000,000 |
상기 외 당기말 현재 대부분의 차입금 및 한도 등과 관련하여 주요 경영진으로부터 보증을제공받고 있습니다.
23. 자 기 주 식 :
연결회사의 자기주식은 종속회사인 새창조건설㈜와 보성레저개발㈜가 소유하고 있는 지배회사주식입니다.
24. 연결현금흐름표 :
연결회사의 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원).
항 목 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
선급금에서 유형자산 등으로 대체 | 16,728,928 | 78,767,973 |
건설중인자산에서 본계정 등으로 대체 | 51,825,845 | 18,532,618 |
장기차입금의 유동성 대체 | 237,279,701 | 88,371,771 |
매출채권에서 장기매출채권으로 대체 | - | 162,224 |
금융리스채권의 유동성대체 | 1,373,050 | 1,291,918 |
관계사간 전출입에 따른 퇴직급여의 변동 | - | (5,546) |
미수금 등 자산의 제각 | 390,256,846 | - |
25. 포괄손익계산서 :
연결회사의 당기의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순이익 | 27,861,712 | 39,666,688 |
기타포괄손익 매도가능증권평가손익 등 (법인세효과 당기 : (-)52,045천원) 전기 : 324,915천원) |
23,392,931 |
(2,220,980) |
연결포괄이익 | 51,254,643 | 37,445,708 |
지배회사지분포괄이익 | 47,114,242 | 28,837,432 |
소수주주지분포괄이익 | 4,140,401 | 8,608,276 |
26. 지배회사 및 소수주주지분순이익의 계산내역 :
연결회사의 당기 중 지배회사지분순이익과 소수주주지분순이익의 산출근거는 다음과 같습니다(단위:천원).
구 분 | 개별 당기순이익 |
연결조정 | 조정후 당기순이익 |
소수주주 지분율 |
소수주주지분 순이익 |
부의영업권 환입액 등 |
지배회사지분 순이익 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
보성건설㈜ | 29,314,704 | (28,338,327) | 976,377 | -% | - | 2,302,625 | 3,279,002 |
새창조건설㈜ | 19,724,928 | (2,686,652) | 17,038,277 | 51.00% | 8,573,723 | (227,054) | 8,237,499 |
보성레저개발㈜ | (8,324,874) | 2,913,706 | (5,411,168) | 65.00% | (5,411,168) | - | - |
㈜한양 | 36,978,334 | (16,794,630) | 20,183,703 | 13.95% | 5,010,675 | - | 15,173,028 |
코리아에셋개발㈜ | (64,568) | 29,190 | (35,377) | 13.95% | (9,006) | - | (26,371) |
㈜라데빵스 | (5,716,415) | (2,528,266) | (8,244,681) | 49.00% | (4,039,894) | - | (4,204,787) |
아시아메트로월드투자개발㈜ | (3,160,332) | 2,528,266 | (632,066) | 20.00% | (632,066) | - | - |
옥정개발㈜ | 19,586 | (39,110) | (19,524) | 0.00% | - | - | (19,524) |
서남해안기업도시개발㈜ | 1,646,079 | - | 1,646,079 | 28.46% | 642,465 | - | 1,003,615 |
유디엠씨㈜ | 263,888 | - | 263,888 | 12.35% | 50,006 | - | 213,883 |
전남참교육㈜ | 20,634 | - | 20,634 | 7.00% | (44,334) | - | 64,968 |
계 | 70,701,965 | (44,915,823) | 25,786,142 | 4,140,401 | 2,075,570 | 23,721,311 |
|