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제14(당)기 : 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지 |
제13(전)기 : 2009년 1월 1일부터 2009년 12월 31일까지 |
평택역사주식회사 |
1. 회사의 개요
당사는 "국유철도의운영에관한특례법"에 의해 민자역사개발사업을 위하여 애경유지공업(주)와 한국철도공사가 주체가 되어 평택민자역사의 건설 및 운영과 백화점업 등을 주사업목적으로 하여 1997년 10월 20일에 설립되었으며, 2009년 4월 24일에 백화점 영업을 개시하였습니다.
당사는 그 동안 수차례의 유상증자를 통하여 당기말 현재 자본금은 30,000,000천원이며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
구 분 | 소유주식수(주) | 비 율 |
---|---|---|
에이알디홀딩스㈜ | 2,303,450 | 38.39% |
수원애경역사㈜ | 1,600,243 | 26.67% |
한국철도공사 | 1,532,079 | 25.54% |
애경유화㈜ | 382,978 | 6.38% |
기 타 | 181,250 | 3.02% |
합 계 | 6,000,000 | 100.00% |
또한, 당사의 당기 재무제표는 이사회의 결의를 거친 후 2011년 3월 23일자 정기주주총회에서 승인될 예정입니다.
2. 중요한 회계처리방침의 요약
당사의 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성하였으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
(1) 수익인식기준
상품은 물품인도기준으로 수익을 인식하고 있습니다. 다만, 일반매출의 경우에는 총액기준에 의하여 매출 및 매출원가를 인식하고 있는 반면, 특정매출의 경우에는 판매된 상품에 해당되는 매입원가를 차감한 순액을 매출로 인식하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익획득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성있게 측정할 수 있으며, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.
(2) 현금성자산
당사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다.
(3) 금융상품
당사는 단기적 자금운용목적으로 소유하거나 기한이 1년 이내에 도래하는 금융기관의 정기예금, 정기적금 등을 단기금융상품으로 분류하고, 유동자산에 속하지 아니하는 금융상품을 장기금융상품으로 분류하고 있습니다.
(4) 재고자산
재고자산은 매출가격환원법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며 계속기록법에 의하여 재고자산의 수량을 파악하고, 매 회계연도말에 실지재고조사를 통하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 진부화, 손상, 품질저하 등의 사유로 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 동 평가손실을 평가충당금으로 하여 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다.
(5) 유형자산
당사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가(현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있습니다. 한편, 유형자산의 제조, 매입, 건설 및 개발에 사용된 차입금에 대한 이자비용 또는 기타 이와 유사한 금융비용은 그 자산의취득원가로 계상하고 있습니다.
유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계상되고 있습니다.
계정과목 | 내용연수 |
---|---|
건물 | 30년 |
장치장식품 | 5년 |
차량운반구 | 5년 |
기타의유형자산 | 5년 |
(6) 퇴직급여충당부채
당사는 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간 종료일 현재 1년이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야할 퇴직금 총추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
당사는 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 바 있으며 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하여 표시하였습니다.
(7) 회계추정
재무제표의 작성과 관련하여 당사의 경영자는 재무제표상의 자산과 부채, 주석으로 표시된 우발채권 및 우발채무, 또한 회계기간 중에 인식된 수익과 비용의 금액에 영향을 미칠 수 있는 회계추정 및 가정에 책임이 있습니다. 실제결과와 회계추정치는 차이가 있을 수 있습니다.
(8) 법인세비용과 이연법인세자산(부채)
당사는 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당해 사업연도의 이연법인세 변동액을 가감하여 산출한 금액을 법인세비용으로 계상하고 있으며, 자산, 부채의 장부금액과 세무가액의 차이에 따른 일시적 차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
이연법인세자산과 이연법인세부채는 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다.
일시적차이로 인한 법인세효과는 발생한 기간의 법인세비용에 반영하고 있으며, 자본항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적차이의 법인세 효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다. 이연법인세 자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있습니다.
이연법인세자산과 이연법인세부채는 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분내의 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과관련된 경우에는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.
(9) 기본주당이익
당사의 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하고 있습니다.
3. 사용이 제한된 금융상품
당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | |||
---|---|---|---|
계정과목 | 당 기 | 전 기 | 사용제한내용 |
단기금융상품 | 60,000 | 60,000 | 질권설정 |
장기금융상품 | 6,000 | 6,000 | 당좌개설보증금 |
합 계 | 66,000 | 66,000 |
4. 유형자산
당기 및 전기중 유형자산의 계정별 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(1) 당기
(단위 : 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
과 목 | 기초잔액 | 취득(주1) | 상각(주2) | 처분 | 기말잔액 |
건물 | 173,722,147 | 10,822,542 | 6,179,733 | - | 178,364,956 |
장치장식품 | 3,452,388 | 533,849 | 711,009 | 147,967 | 3,127,261 |
차량운반구 | 13,596 | - | 2,813 | - | 10,783 |
기타유형자산 | 2,665,991 | 39,097 | 625,367 | - | 2,079,721 |
합 계 | 179,854,122 | 11,395,488 | 7,518,922 | 147,967 | 183,582,721 |
(주1) 건축물의 취득에는 국고보조금 수령액 17,315천원이 차감되어 있습니다.
(주2) 당기 중 감가상각비와 상계된 국고보조금은 289천원입니다.
(2) 전기
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
과 목 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 처분 | 대체 | 기말잔액 |
건물 | - | 59,054,265 | 4,454,414 | - | 119,122,296 | 173,722,147 |
장치장식품 | - | 3,593,144 | 462,836 | - | 322,080 | 3,452,388 |
차량운반구 | - | 14,065 | 469 | - | - | 13,596 |
기타유형자산 | 9,442 | 3,091,292 | 434,743 | - | - | 2,665,991 |
건설중인자산 | 119,444,376 | - | - | - | (119,444,376) | - |
합 계 | 119,453,818 | 65,752,766 | 5,352,462 | - | - | 179,854,122 |
건설중인자산은 평택민자역사를 건설하기 위하여 투입된 금액으로 2009년 4월에 완공되었습니다. 건설완료된 평택민자역사는 역무시설과 백화점 및 쇼핑몰로 구성되며, 향후 국토해양부에 기부채납될 예정입니다.
5. 금융비용 자본화
(1) 당기와 전기 중에 자본화된 금융비용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
계정과목 | 당 기 | 전 기 |
건 물 | - | 1,897,627 |
(2) 금융비용을 기간비용으로 회계처리했을 때와 비교하여 손익계산서와 재무상태표의 주요 항목에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
계정과목 | 당 기 | 전 기 | ||||
자본화 경우(A) | 기간비용 회계처리경우(B) |
차액(B-A) | 자본화 경우(A) | 기간비용 회계처리경우(B) |
차액(B-A) | |
건물 | 178,381,983 | 173,277,859 | (5,104,124) | 173,722,147 | 168,437,346 | (5,284,801) |
자본 | (5,476,885) | (10,581,009) | (5,104,124) | 11,258,809 | 5,974,008 | (5,284,801) |
감가상각비 | 7,518,922 | 7,338,245 | (180,677) | 5,352,462 | 5,216,954 | (135,508) |
이자비용 | 9,317,396 | 9,317,396 | - | 4,392,517 | 6,290,144 | 1,897,627 |
당기순손실 | 16,735,694 | 16,555,017 | (180,677) | 13,723,322 | 15,485,441 | 1,762,119 |
6. 보험가입자산
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
보험종류 | 부보자산 | 부보금액 | 보험기간 | 보험회사 |
종합보험 | 유형자산 및 재고자산 | 218,074,392 | 2010.04.15~2011.04.14 | 메리츠화재 |
당사는 상기 보험이외에 자동차손해배상책임보험에 가입하고 있으며 종합보험 부보금액에 대하여 회사의 차입금과 관련하여 우리은행이 110,000,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
7. 차입금
(1) 단기차입금
당기 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
차입금 종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
융통어음할인대출 | 솔로몬저축은행 | 10.5 | 10,000,000 | - |
융통어음할인대출 | 동양종합금융증권(주) | 7.9 | 4,600,000 | - |
운전자금대출 | 우리은행 | 6.35 | 5,000,000 | - |
관계회사차입금 | 수원애경역사 | 6.61 | - | 4,000,000 |
합 계 | 19,600,000 | 4,000,000 |
당사는 동양종합금융증권(주)의 단기차입금과 관련하여 당기말 현재 백지어음 1매를
동양종합금융증권(주)에 담보로 제공하고 있습니다.
(2) 장기차입금
당기 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
차입금 종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 기 | 전 기 |
시설자금대출 | 우리은행 | 5.78 | 80,000,000 | 80,000,000 |
시설분할대출 | 9.53 | 10,000,000 | - | |
에너지자금대출 | 2.25 | 630,000 | 302,000 | |
1.50 | 3,152,000 | 3,152,000 | ||
2.25 | 286,900 | 630,000 | ||
자산유동화대출(ABL) | AK평택제일차(유) | 7.95 | 15,277,784 | 25,000,000 |
AK평택제이차(유) | 9.50 | 4,140,232 | - | |
소 계 | 113,486,916 | 109,084,000 | ||
차감 : 유동성대체 | 18,966,825 | 9,737,316 | ||
합 계 | 94,520,091 | 99,346,684 |
당사는 AK평택제일차(유)의 차입금과 관련하여 당기말 현재 백지어음 1매를 외환은행에 담보로 제공하고 있습니다.
(3) 장기차입금 상환계획
장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | |
---|---|
연 도 | 금 액 |
2011년 | 18,966,825 |
2012년 | 23,862,091 |
2013년 | 20,566,800 |
2014년 | 16,816,800 |
2015년 이후 | 33,274,400 |
합 계 | 113,486,916 |
8. 임대보증금
당사의 당기말과 전기말 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | |||
---|---|---|---|
임 차 인 | 용 도 | 당 기 | 전 기 |
스타벅스 | 커피숍 | 1,759,600 | 1,759,600 |
던킨도너츠 | 커피숍/식품 | 1,500,000 | 1,500,000 |
패밀리마트 | 편의점 | 2,375,100 | 2,375,100 |
ABC마트 | 신발판매 | 1,950,000 | 1,950,000 |
아리따움/이니스프리 | 화장품판매 | 1,040,000 | 1,040,000 |
북스리브로 | 서적판매 | 2,500,000 | 2,500,000 |
오므토토마토 | 식품 | 1,300,000 | 1,300,000 |
CGV | 복합상영관 | 8,000,000 | 8,000,000 |
기타 | 16,776,080 | 18,696,080 | |
합 계 | 37,200,780 | 39,120,780 |
9. 퇴직급여충당부채
당기 및 전기중 당사의 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당 기 | 전 기 |
기 초 잔 액 | 376,819 | 336,911 |
퇴직급여지급액 | - | (14,067) |
충당부채설정액 | 37,474 | 53,975 |
기 말 잔 액 | 414,293 | 376,819 |
10. 제공한 담보 및 지급보증
당기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||||
---|---|---|---|---|
담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 | 담보제공내역 | 담보권자 |
건물 | 178,381,983 | 130,000,000 | 차입금 담보 | 우리은행 |
9,600,000 | 임대보증금 담보 | CJ CGV |
11. 자본
(1) 자본금
당사의 당기말 현재 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 각각 보통주 6,000,000주와 5,000원이며, 당기말 현재 발행한 주식수는 6,000,000주입니다.
(2) 자본금의 변동내역
당기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당 기 | 전 기 |
기 초 잔 액 | 30,000,000 | 20,000,000 |
유 상 증 자 | - | 10,000,000 |
기 말 잔 액 | 30,000,000 | 30,000,000 |
당사는 전기 중 유상증자를 실시하여 보통주자본금 10,000백만원이 증가하였으며, 동 유상증자와 관련한 주식발행비용 52,196천원을 주식할인발행차금으로 하여 자본조정으로 계상하였습니다.
12. 주당손익
(1) 당사의 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순손익으로써, 그 계산내역은 다음과 같습니다.
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
보통주당기순손실 | 16,735,694,225원 | 13,723,321,541원 |
가중평균유통보통주식수 | 6,000,000주 | 5,490,411주 |
주당순손실 | 2,789원 | 2,500원 |
(2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.
기 간 | 구 분 | 주 식 수 | 가중치(일수) | 적 수 |
---|---|---|---|---|
1/1~12/31 | 기초 | 6,000,000주 | 365 | 2,190,000,000 |
적 수 합 계 | 2,190,000,000 | |||
(÷)해당회계연도 일수 | 365일 | |||
가중평균유통보통주식수 | 6,000,000주 |
13. 법인세 비용
(1) 당기 및 전기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
내 역 | 당 기 | 전 기 |
법인세 부담액 | - | - |
±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
±세무상결손금 등으로 인한 이연법인세변동액 | - | - |
= 총 법인세효과 | - | - |
±자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
=당기순손익에 반영된법인세비용 | - | - |
(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
구 분 | 당 기 | 전 기 |
법인세비용차감전순이익(손실) | (16,735,694) | (13,723,322) |
적용세율(당기 : 0%, 전기 : 0%)에 따른 법인세 | - | - |
조정사항 | ||
비공제비용 (당기 : -백만원, 전기 : -백만원) | - | - |
당기발생 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 | - | - |
법인세비용 | - | - |
유효세율 (법인세비용/법인세비용차감전순이익) | - | - |
(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.
① 당기
(단위 : 천원) | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초잔액 | 기초조정 | 당기증가 (감소) |
기말 잔액 | ||
합계 | 유동 | 비유동 | ||||
일시적 차이 | ||||||
감가상각누계액 | 96 | - | (13) | 83 | - | 83 |
퇴직급여충당부채 | 354,579 | - | 15,270 | 369,849 | - | 369,849 |
건설중인자산 | (769,574) | - | 26,310 | (743,264) | - | (743,264) |
미수수익 | - | (1,618) | 202 | (1,416) | - | (1,416) |
(소 계) | (414,899) | (1,618) | 41,769 | (374,748) | - | (374,748) |
이월결손금 | 17,109,337 | - | 16,145,534 | 33,254,871 | - | 33,254,871 |
일시적 차이등 합계 | 16,694,438 | (1,618) | 16,187,303 | 32,880,123 | - | 32,880,123 |
인식하지 않는 일시적차이 | 16,694,438 | (1,618) | 16,187,303 | 32,880,123 | - | 32,880,123 |
인식할 일시적차이 등 합계 | - | - | - | - | - | - |
법인세등 세율 | 24.2%,22% | 24.2%,22% | 24.2% | 22% | ||
법인세등 산출세액 | - | - | - | - | - | - |
이연법인세자산(부채) | - | - | - | - | - | - |
② 전기
(단위 : 천원) | |||||
---|---|---|---|---|---|
구 분 | 기초잔액 | 당기증가 (감소) |
기말 잔액 | ||
합계 | 유동 | 비유동 | |||
일시적 차이 | |||||
감가상각누계액 | 854 | (758) | 96 | - | 96 |
퇴직급여충당부채 | 316,466 | 38,113 | 354,579 | - | 354,579 |
건설중인자산 | (16,944) | (752,629) | (769,573) | - | (769,574) |
(소 계) | 300,376 | (715,274) | (414,898) | - | (414,899) |
이월결손금 | 3,148,750 | 13,960,587 | 17,109,337 | - | 17,109,337 |
일시적 차이등 합계 | 3,449,126 | 13,245,313 | 16,694,439 | - | 16,694,438 |
인식하지 않는 일시적차이 | 3,449,126 | 13,245,313 | 16,694,439 | - | 16,694,438 |
인식할 일시적차이 등 합계 | - | - | - | - | - |
법인세등 세율 | 24.2%,22% | 24.2%,22% | 24.2% | 22% | |
법인세등 산출세액 | - | - | - | - | - |
이연법인세자산(부채) | - | - | - | - | - |
(4) 이연법인세자산의 실현가능성
당사는 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 당기말 현재 미래에 차감할 일시적차이와 이월결손금에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다.
(5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 항목의 금액 및 만기일은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
관련자산 | 금액 | 만기일 |
차감할일시적차이 | ||
미사용세무상결손금 | ||
2006년 발생분 | 443,608 | 2011년 |
2007년 발생분 | 533,258 | 2012년 |
2008년 발생분 | 1,472,450 | 2013년 |
2009년 발생분 | 14,308,631 | 2019년 |
2010년 발생분 | 16,496,924 | 2020년 |
합 계 | 33,254,871 |
14. 현금흐름표
당사의 현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
건설중인자산의 대체 | - | 119,944,376 |
장기선수금의 장기임대보증금으로의 대체 | - | 11,018,090 |
장기차입금의 유동성 대체 | 18,966,825 | - |
15. 특수관계자와의 주요 거래내역
(1) 당기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
특수관계구분 | 회사명 |
---|---|
중대한 영향력 행사회사 | 에이알디홀딩스㈜, 한국철도공사, 수원애경역사㈜, 애경유화㈜, 애경유지공업㈜ |
기타특수관계자 | 에이케이네트워크㈜, 애경산업㈜, 에이케이글로벌㈜, 애경PFV-1㈜, 에이엠플러스자산개발㈜, 애경개발㈜, |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | |||
---|---|---|---|
특수관계자명 | 거래내용 | 당 기 | 전 기 |
에이알디홀딩스㈜ | 매출 | 223,509 | 9,015 |
기타수익 | 1,891 | 800 | |
매입 | 2,948,048 | 2,440,790 | |
용역비 | - | 796,962 | |
유형자산구입 | 7,875 | 5,283,077 | |
기타비용 | 21,060 | 550 | |
대여 | 21,600,000 | 4,000,000 | |
회수 | 21,600,000 | 4,000,000 | |
에이케이네트워크㈜ | 매출 | 1,404 | - |
유형자산구입 | 50,036 | 365,000 | |
애경산업㈜ | 매입 | 164,038 | 121,984 |
수원애경역사㈜ | 매출 | 5,482 | - |
매입 | 11,300 | - | |
기타비용 | 2,114 | 289 | |
차입 | 7,000,000 | 17,700,000 | |
상환 | 7,000,000 | 13,700,000 | |
애경유지공업㈜ | 매출 | 55,660 | 32,880 |
기타수익 | 12,957 | 8,947 | |
매입 | - | 270 | |
용역비 | 6,234,484 | 4,741,736 | |
기타비용 | 182,785 | - | |
차입 | 5,000,000 | - | |
상환 | 5,000,000 | - | |
에이케이글로벌㈜ | 매출 | 51,202 | - |
매입 | 19,934 | - | |
대여 | 2,000,000 | - | |
회수 | 2,000,000 | - | |
차입 | - | 4,000,000 | |
상환 | - | 4,000,000 | |
애경PFV-1㈜ | 대여 | 7,700,000 | 14,000,000 |
회수 | 7,700,000 | 14,000,000 | |
에이엠플러스자산개발㈜ | 용역비 | 40,000 | - |
애경개발㈜ | 기타비용 | 6,312 | - |
한국철도공사 | 자산사용료 | 466,280 | 190,707 |
기타비용 | 70 | - |
(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
특수관계자명 | 당 기 | 전 기 | ||||||||
매출채권 | 미수금 | 임대 보증금 |
매입채무 | 미지급금 | 미수금 | 임대 보증금 |
매입채무 | 미지급금 | 단기 차입금 | |
에이알디홀딩스㈜ | 712 | 47,073 | 648,600 | - | 200,047 | - | 25,000 | - | 298,564 | - |
애경산업㈜ | - | - | - | 15,699 | - | - | - | 17,569 | 15,492 | - |
애경유지공업㈜ | - | - | - | - | 1,475,066 | 440 | - | - | 869,729 | - |
수원애경역사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 318 | 4,000,000 |
에이케이글로벌㈜ | - | - | - | - | - | 8,213 | 638,600 | - | 2,290 | - |
애경PFV-1㈜ | - | - | 5,000 | - | - | |||||
에이엠플러스자산개발㈜ | - | - | - | - | 5,500 | |||||
합계 | 712 | 47,073 | 653,600 | 15,699 | 1,680,613 | 8,653 | 663,600 | 17,569 | 1,186,393 | 4,000,000 |
(4) 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증
당사는 우리은행에 대한 차입금 991억원과 관련하여 에이알디홀딩스㈜등 계열사 및 대표이사로부터 1,300억원의 연대보증을 제공받고 있습니다. 한편, 동양종합금융증권㈜에 대한 단기차입금 46억원과 관련하여 애경산업㈜로부터 50억원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
16. 우발채무 및 약정사항
(1) 경영관리계약
당사는 애경유지공업(주)와 2009년 1월 1일에 경영관리계약을 체결하였습니다. 동 계약은 평택역에 소재한 애경백화점의 운영을 애경유지공업(주)에 위탁하고 백화점 용역업무의 수행과 관련하여 발생한 비용은 실비 정산하며, 매 결산시 영업이익의 8%를 경영관리수수료로 지급하는 것을 약정하고 있습니다. 한편, 당기 중 실비정산으로 인한 비용은 6,234,484천원 (전기: 4,741,736천원)이며 지급수수료로 계상하고 있습니다. 당기말 현재 실비정산으로 인한 비용 중 1,475,066천원 (전기: 869,729천원)이 미지급금에 계상되어 있습니다.
(2) 국유재산 점용계약
당사는 "국유철도의운영에관한특례법"에 따라 한국철도시설공단 및 한국철도공사로부터 평택역 철도부지에 대하여 2039년까지 점용(사용)허가를 받았으며, 동 특례법 제27조에 따라 점용료를 매년 한국철도시설공단과 한국철도공사에 납부하고 있습니다. 한편, 당기 중 발생한 점용료 466,280천원 (전기 : 190,707천원)은 지급임차료에 계상되어 있습니다.
17. 부가가치의 산정
당기와 전기중 발생한 부가가치 산정에 필요한 계정별 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) | ||
---|---|---|
구분 | 당 기 | 전 기 |
급 여 | 444,718 | 465,338 |
퇴 직 급 여 | 37,474 | 53,975 |
복리후생비 | 1,141,890 | 1,071,732 |
세금과공과 | 724,648 | 466,305 |
임 차 료 | 1,166,836 | 546,559 |
감가상각비 | 7,518,922 | 5,352,462 |
계 | 11,034,488 | 7,956,371 |
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