법인 부가세 기한후 신고 작업 중인데요
매출세액만 12,000 있습니다
귀속이 4월~6월 이니 가산세해당부분이
세금계산세불성실가산세(미제출이니 1%) 120,000 * 1% = 1,200
신고불성실가산세 12,000 * 20% *20% = 480
납부불성실가산세 12,000 * 3/10000 * 147일 =529
아닌가요?
이렇게해서 마감을 했더니 더존은 납부불성실가산세해당없음이라 뜨고
강제마감 후 전자변환했더니 신고불성실가산세가 틀리다고 오류가 뜨네여
뭐가 틀린건가요?
첫댓글 납부불성실은 넘어가구요. 신고불성실경우 20프로를 감면해주는거니 80프로 적용하셔야 맞을듯 하네요. 12000 * 0.2 * 0.8 이 맞는거같은데요
법인이면 전자의무발급자니깐 매출 전자로 기한내 발급.전송했다고가정하고,,,전자세금계산서는 제출의무가없으니 합계표미제출가산세없고요,,,신고불 납부불만 계산해서 신고납부하시면 되는데요,,무신고자니깐 신고불성실 20%인데 1개월이내는 50%감면이고 6개월이내는 20%감면적용하시면 되요,,,
신고불 12,000원*20%=2,400원인데 감면480원감면받고 1,920원
검은바람님 ,오늘하루도님,두분 모두 답글 감사합니다 여태것 잘못 알고 있었네요ㅠㅠ
첫댓글 납부불성실은 넘어가구요. 신고불성실경우 20프로를 감면해주는거니 80프로 적용하셔야 맞을듯 하네요. 12000 * 0.2 * 0.8 이 맞는거같은데요
법인이면 전자의무발급자니깐 매출 전자로 기한내 발급.전송했다고가정하고,,,전자세금계산서는 제출의무가없으니 합계표미제출가산세없고요,,,
신고불 납부불만 계산해서 신고납부하시면 되는데요,,무신고자니깐 신고불성실 20%인데 1개월이내는 50%감면이고 6개월이내는 20%감면적용하시면 되요,,,
신고불 12,000원*20%=2,400원인데 감면480원감면받고 1,920원
검은바람님 ,오늘하루도님,두분 모두 답글 감사합니다 여태것 잘못 알고 있었네요ㅠㅠ