세대 티비수신료 미처리로 인한 환급처리 방법좀 알려주세요

[여행]

안녕하세요

글 보시고 도움 부탁드립니다.

저희 아파트는 전기계약이 단일계약입니다.

월초에 검침을 해서 할인대상세대 점검 후 한전에 검침량을 보내드리면 20일이후에 고지서가 나와

그달 말에 지급을 하고 있습니다.

그래서 저희는 미지급으로 잡지를 않고 그달그달 전기료가 처리됩니다.

그런데 이번에 저희 관리소실수로 세대 티비수신료면제를 안해드려 2달분치를 관리비 환급으로 해서

관리비 고지금액에서 두달분치를 감액해 드리기로 했습니다.

여기까지는 좋은데 회계처리를 어떻게해야할지 몰라 고민입니다.

예를 들어 저희는 관리비를 과다입금한 세대에대해서는

다음 관리비 고지금액에서 그만큼을 감액해 드리는 방법을 쓰고있습니다.

가수금100/ 미수관리비 100  이런 식으로 회계처리를 하고있는데

티비수신료 감액처리는 어떻게 해야할지 모르겠습니다.

전기료100/ 미수관리비 100

이렇게 하면 전기료가 100원을 플러스되는데 돈나가는건 100원이 덜나가는걸로 처리가 되서

해결을 못하고 있습니다.

이번달에는 처리를 해야하는데

도움 부탁드립니다.

잡손실 처리 외에 다른 방법이 있으면 알려주세요 ㅠ.ㅠ