1. 최종정산 진행절차 및 준비서류
(1) 최종정산 진행절차
최종정산은 ①사전검토, ②현장점검, ③개선 및 보완사항 안내, ④결과보고의 순으로 진행될 예정입니다.
(2) 사전제출자료
① 사업비 집행실적보고서 엑셀파일
- 사업비 집행내역 총괄표, 세부사업비 집행내역, 변경사업비 총괄표, 이자수입, 자산대장 등
- 사업계획(사업비)을 변경한 경우는 운영위원회 회의록 또는 공단 승인 문서 등 관련 증빙자료를 별도로 제출
- 파일명은“사업단명(거점학교명)_2023년 사업비 집행실적보고서”로 설정
※ 사업비 집행실적보고서(서식) : <별첨 1,2>엑셀파일 참조
② 사업비정산관련 증빙서류 사본
- 지출사실을 확인할 수 있는 품의서, 지출결의서, 영수증 등을 스캔 또는 파일로 공용메일 및 담 당회계사에게 메일 제출, USB에 담아서 제출 또는 책자 제본하여 제출 중 선택 가능
- 인건비, 일반운영비, 도제준비과정운영비, 훈련시설비, 장비비 순으로 제본
- 각 입증자료는 사업비집행실적보고서의 해당 증빙일련번호 순서와 동일한 순서로 제출
③ 정부지원금, 대응투자금 통장 사본(통장 정리하여 제출)
④ 최종사업계획서 책자 파일
- 사업기간 중 사업계획이 변경된 경우 관련 근거(공단의 승인공문 등) 제출
- 파일명은“사업단명(거점학교명)_최종사업계획서” 로 설정
⑤ 사업기간(’23.3.1 ~ ‘24.2.29) 중 운영위원회 회의결과보고서 사본 또는 파일
- 파일명은“사업단명(거점학교명)_제 xx회 운영위원회” 로 표기
⑥ 전담인력 인건비 확인을 위해 사업기간 월별 급여대장, 근로계약서 및 소득자별 근로소득원천징수부
※ 소득자별 근로소득원천징수부 : 연말정산 시 해당 자료를 국세청에 제출하므로 학교 행정실 에 발급
⑦ 기타 제출서류
l 2023년 정부지원금에서 집행된 인건비 현황 및 정규 전담인력 현황 자료(별첨 2 파일의 7. 인건비 대상 등 시트 참조)_
l 자산관리대장(별첨 1,2 파일의 자산관리대장 참조) (자산관리대장의 작성의무는 기본적으로 공동훈련센터에 있으며 공동훈련센터가 매년 Update해야 함. 작성에 어려움 있을 시 현장 점검 시 회계법인 간략한 문의 가능)
l 공단에 기 제출된 전담자 및 전담인력 구성 현황표
l 기념품수불대장 사본(원본은 현장에서 확인)
l 공동훈련센터(또는 학교) 여비규정
l 조직도 및 업무분장표(사업계획서에 명시되어 있을 경우 제외)
l 참여기업List(사업계획서에 명시되어 있을 경우 제외)
l 연간 교육과정 일람표(계획이 아닌 실제 이루어진 내용으로)
(3) 제출방법 및 제출기한
① 제출방법 : 제출자료는 전용이메일(jjac.smes1@gmail.com)과 담당회계사 이메일로 동 시에 제출하여 주시기 바랍니다.
② 제출기한 : 2024년 3월 8일(금)까지. 부득이한 사유로 해당일정까지 제출이 어려울 경우 공동훈련센터별 담당회계사에게 연락하여 주시기 바랍니다.