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제17(당)기 2011년 12월 31일 종료회계연도 |
제16(전)기 2010년 12월 31일 종료회계연도 |
대보건설주식회사 |
1. 일반 사항
대보건설주식회사(이하"당사")는 1981년 6월 23일에 개인기업으로 설립되어 1998년4월 23일에 법인으로 전환되었으며, 토목건축공사업, 산업설비공사업, 조경사업, 가스시공업 등을 주영업목적으로 하는 종합건설업체입니다.
당사는 1992년 12월에 토목건축공사업 및 포장공사업 면허를 취득하였으며, 1994년6월에 소방시설공사업 제1종 면허취득, 1997년 7월에 영국의 Lloyd 사로부터 ISO국제품질인증 취득, 1998년 6월에 전기공사업 면허취득, 2000년 4월에 시설물유지관리업 면허취득 등 제반 건설관련 면허를 취득하였습니다. 한편, 당사는 2002년 2월 16일자로 대보종합건설주식회사에서 대보건설주식회사로 상호를 변경하였습니다.
2011년12월31일 현재 회사는 경기도 화성시 진안동 미래프라자에 본사를 두고있습니다.
2011년 12월 31일 현재 회사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
주주명 | 2011 | |
소유주식수 | 지분율(%) | |
대보실업(주) | 1,913,000 | 91.1 |
기 타 | 187,000 | 8.9 |
계 | 2,100,000 | 100 |
2. 중요한 회계처리방침의 요약
당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.
2-1. 회계정책 및 공시사항의 변경
당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업중 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. 일반기업회계기준의 적용으로 대체되는 종전의 회계기준에 따른 회계처리는 '시행일 및 경과규정"에 의거하여 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 보아 소급적으로 적용하지 않았습니다.
2-1-1. 이익잉여금처분계산서의 주석 기재
당사는 일반기업회계기준 '재무제표의작성과표시' 문단 2.4 및 문단 2.89에 따라 과거 기업회계기준에 따라 작성하였던 이익잉여금처분계산서를 재무제표에 대한 주석으로 공시하였습니다.
2-2. 대손충당금
당사는 보고기간종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
2-3. 재고자산의 평가
당사는 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 회계연도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다.
다만, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로하고 있으며, 이에 따라 당기 및 전기중 발생한 재고자산평가손실은 없습니다.
2-4. 유가증권의 평가
당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 유동자산으로 분류하고, 매도가능증권 및 만기보유증권은 투자자산으로 분류하고 있으며 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다.
유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 제공한 대가의 시장가격이 없는 경우에는 취득한 유가증권의 시장가격을 취득원가로 하고 있습니다.
만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각 후 취득원가를 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 감액손실이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 감액이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
2-5. 지분법적용투자주식
당사는 피투자회사에 대하여 중대한 영향력을 행사할 수 있는 지분증권은 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다. 지분법적용투자주식을 원가로 인식한 후, 지분법적용투자주식의 취득 시점 이후 발생한 지분변동액은 지분법적용투자주식에 가감 처리하며 그 변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 지분법손익의 과목으로 하여 당기손익으로, 지분법 피투자회사의 중대한 오류 및 회계변경에 의해 전기이월미처분이익잉여금의 증가(또는 감소)로 인한 경우에는 투자회사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하여 당기손익이나 전기이월미처분이익잉여금의 증가 (또는 감소)로, 당기손익과 전기이월미처분이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 인한 경우에는 지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다.
또한 지분법적용투자주식의 금액이 "0"이하가 될 경우 지분법적용을 중지하나, 피투자회사에 대하여 투자성격의 자산을 보유하고 있는 경우에는 그러한 자산의 장부금액이 "0"이 될 때까지 피투자회사의 손실을 계속적으로 반영하여 처리하고 있습니다.
한편, 지분법적용투자주식은 다음과 같은 방법으로 평가되었습니다.
o 투자차액의 처리
중대한 영향력을 행사할 수 있게 된 날 현재 당사의 투자계정금액과 피투자회사의 순자산가액 중 당사의 지분에 해당하는 금액이 일치하지 않는 경우, ① 피투자회사의 식별가능한 자산·부채를 공정가액으로 평가한 금액과 장부금액의 차이금액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액은 당해 자산·부채에 대한 피투자회사의 처리방법에 따라 상각 또는 환입하고 있으며, ② 미래의 초과수익력 등으로 인하여 발생한 투자차액은 발생연도부터 10년 동안 정액법으로 상각 또는 환입하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다. 다만, 중대한 영향력 행사가능일 이후 유·무상증(감)자로 인하여 투자회사의 지분율이 감소하는 경우에 발생하는 투자차액은 처분손익(지분법적용투자주식처분손익)으로 계상하고 있으며, 당사가 종속회사에 해당하는 피투자회사의 주식을 추가 취득하거나 유상증자 등으로 지분율이 변동된 경우에 발생하는 투자차액은 지분법자본변동의 과목으로 하여 기타포괄손익누계액의 증가(또는 감소)로 처리하고 있습니다. 또한, 종속회사에 속하지 아니하던 피투자회사가 종속회사가 되는 경우에는 종속회사가 되는 시점을 기준으로 투자차액을 다시 산정하여 처리하고 있습니다.
o 내부미실현손익의 제거
당사와 피투자회사의 거래에 의하여 보고기간종료일 현재 각각 소유하고 있는 재고자산 및 유형자산 등에 포함된 미실현손익은 당해 판매회사의 평균매출총이익율을 기초로 산정되었으며, 당사의 지분율에 상당하는 금액을 제거하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다. 다만, 당사가 종속회사에 해당하는 피투자회사에 자산을 매도 또는 종속회사의 채권에 대손을 설정함에 따라 발생하는 미실현손익은 전액을 제거하고 있습니다. 또한, 간접적인 투자관계에 있는 피투자화사와의 거래나 상호간에 투자관계가 없는 피투자회사간의 거래에서 발생하는 미실현손익도 내부거래로 인한 효과를 제거하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.
2-6. 유형자산의 평가 및 감가상각방법
당사는 유형자산을 취득원가로 평가하고 있습니다.
또한, 당사는 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로, 당해자산의 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 수익적 지출로 처리하고 있습니다.
한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정률법(건물 : 정액법)에 의하여 계상되고 있습니다.
구 분 | 내용년수 |
---|---|
건 물 | 40년 |
기 타 | 5년 |
2-7. 무형자산의 평가 및 상각방법
당사는 무형자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 소프트웨어에 대하여 5년의 내용연수를 적용하여 정률법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다(주석 9 참조).
2-8. 퇴직급여충당부채
당사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 국민연금법의 규정에 의하여 1999년 3월까지 국민연금 관리 공단에 납부한 퇴직금전환금을 국민연금전환금의 과목으로 하여 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
2-9. 이연법인세
당사는 자산·부채의 장부금액과 세무가액의 차이에 따른 일시적차이에 대하여 이연법인세 자산과 이연법인세 부채를 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 미래에 일시적차이의 소멸 등으로 인하여 미래에 경감되거나 추가적으로 부담할 법인세부담액으로 측정하고 있습니다. 일시적차이의 법인세 효과는 발생한 기간의 법인세 비용에 반영하고 있으며, 자본 항목에 직접 반영되는 항목과 관련된 일시적 차이의 법인세 효과는 관련 자본 항목에 직접 반영하고 있습니다.
이연법인세자산의 실현가능성은 매 보고기간종료일마다 재검토하여 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감 효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있으며, 이월 세액공제와 세액감면에 대하여서는 이월공제가 활용될 수 있는 미래기간에 발생할 것이 거의 확실한 과세소득의 범위안에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
이연법인세자산과 이연법인세부채는 관련된 자산항목 또는 부채항목의 재무상태표상분류에 따라 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(기타비유동부채)으로 분류하며, 동일한 과세당국과 관련된 이연법인세자산과 부채를 각각 상계하여 표시하고 있습니다.
2-10. 공사수익 및 분양수익의 인식
당사는 도급공사 및 예약매출의 수익은 총공사예정원가에 대한 실제공사비발생액의 비율에 의한 공사진행기준에 의하여 인식하고 있으며, 예약매출인 분양매출의 경우는 분양계약이 체결된 분에 한하여 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다. 이 경우 총공사예정원가의 추정은 체계적이고 합리적인 절차에 의하여 일관성 있게 이루어지고 있으며 공사수행과정에서 얻을 수 있는 새로운 정보를 계속해서 적절히 반영하고 예상되는 하자보수비는 공사예정원가에 포함하였습니다.
2-11. 공사손실충당부채
당사는 공사와 관련하여 향후 공사손실의 발생이 예상되는 경우에는 동 예상손실을 공사손실충당부채계정에 계상하고, 이에 상당하는 공사손실충당부채전입액은 당기의 비용으로 처리하고 실제발생공사원가에 부가하여 공사원가로 계상하고 있으며, 계상된 공사손실충당부채는 잔여공사기간동안 공사손실이 발생한 경우 동 손실에 상당하는 금액을 환입하고 동 환입액은 해당 사업연도의 공사원가에서 차감하고 있습니다.
2-12. 하자보수충당부채
당사는 공사종료후에 하자보수 의무가 있는 경우에는 과거 경험률 등을 바탕으로 추정된 금액을 하자보수비로 하여 공사가 종료되는 회계연도의 공사원가에 포함하고 동액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 동 하자보수충당부채는 이후 실제로 발생한 하자보수비와 상계하고 그 잔액은 실질적으로 하자보수의 의무가 종료한 회계연도에 환입하며, 하자보수충당부채를 초과하여 발생한 하자보수비는 기간비용으로 처리하고 있습니다.
3. 사용이 제한된 예금 등
보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
계정과목 | 거래처 | 당 기 | 전 기 | 제한내용 |
---|---|---|---|---|
현금성자산 | 국민은행 | 300,000 | 300,000 | 가압류 |
단기금융상품 | 하나은행 | 500,000 | 1,355,000 | 질권설정 |
〃 | 국민은행 | 1,050,000 | 1,610,000 | 포괄외화담보 |
〃 | 외환은행 | 733,315 | - | 외화지급보증 |
〃 | 국민은행 | 484,000 | 484,000 | 이행보증담보 |
장기금융상품 | 외환은행 | 190,000 | - | 대출질권설정 |
〃 | 국민은행외 | 7,588 | 7,588 | 당좌개설보증금 |
합계 | 3,264,903 | 3,736,588 |
4. 단기매매증권
보고기간종료일 현재 단기매매증권의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
종목 | 기초가액 | 공정가치 | 평가손익 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
수익증권 | 224,953 | 90,000 | 193,209 | 104,954 | (31,744) | 14,954 |
5. 매도가능증권
보고기간종료일 현재 매도가능증권의 평가내역은 다음과 같습니다.
5-1 지분증권
<당기> (단위:천원)
회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가/ 기초가액 |
공정 가치 |
장부 금액 |
미실현 보유손익 |
상각 또는 원가계상 |
손상차손 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
당기이전 | 당기 | |||||||||
서원레저㈜ | 14,998 | 19.9% | 3,919,118 | -(주) | 3,919,118 | - | - | - | - | |
건설공제조합 | 7,000 | 0.17% | 8,613,856 | 9,482,060 | 9,482,060 | 868,204 | - | - | - | |
전기공사공제조합 | 300 | 0.02% | 70,500 | 92,733 | 92,733 | 22,233 | - | - | - | |
정보통신공제조합 | 60 | 0.01% | 15,096 | 19,421 | 19,421 | 4,325 | - | - | - | |
소방공제조합 | 40 | 20,000 | -(주) | 20,000 | - | - | - | - | ||
삼성생명 | 1,242 | 136,620 | 100,478 | 100,478 | (36,142) | - | - | - | ||
영천상주고속도로(주) | 7,900 | (*) | 39,500 | -(주) | 39,500 | - | - | - | - | |
푸른당진지키미(주) | 5,000 | (*) | 25,000 | -(주) | 25,000 | - | - | - | - | |
으뜸화성교육(주) | 27,951 | (*) | 125,779 | -(주) | 118,791 | - | 6,988 | - | - | |
용인학교사랑(주) | 24,117 | (*) | 1 | -(주) | 1 | - | - | - | - | |
성남학교사랑(주) | 17,439 |
(*) | 1 | -(주) | 1 | - | - | - | - | |
김포파랑새학당(주) | 66,119 | (*) | 297,535 | -(주) | 281,005 | - | 16,530 | - | - | |
(주)청주테크노폴리스 | 70,000 | (*) | 700,000 | -(주) | 700,000 | - | - | - | - | |
오산파랑새학당 | 131,760 | (*) | 658,800 | -(주) | 625,860 | - | 32,940 | - | - | |
통일빌리지 | 248,160 | (*) | 1,240,800 | -(주) | 1,178,760 | - | 62,040 | - | - | |
인제통일빌리지 | 455,447 | (*) | 2,277,235 | -(주) | 2,277,235 | - | - | - | - | |
김포해병대 | 34,610 | (*) | 173,050 | -(주) | 50,184 | - | 122,865 | - | - | |
부평통일빌리지 | 66,540 | (*) | 332,700 | -(주) | 332,700 | - | - | - | - | |
파주통일빌리지 | 315,078 | (*) | 1,575,390 | -(주) | 1,575,390 | - | - | - | - | |
포천강군주식회사 | 44,400 | (*) | 222,000 | -(주) | 222,000 | - | - | - | - | |
포천한마음주식회사 | 27,636 | (*) | 138,180 | -(주) | 138,180 | - | - | - | - | |
제2영동고속도로 | 385,600 | (*) | 1,928,000 | -(주) | 1,928,000 | - | - | - | - | |
동원시스템즈 | 23,792 | (*) | 118,960 | -(주) | 118,960 | - | - | - | - | |
합 계 | 22,628,121 | 23,245,377 | 858,620 | 241,363 | - | - |
(*) BTL출자금은 당사가 비주간사인 경우에는 공사진행정도에 따라 원가에 산입, 주간사인 경우는 운영기간 동안 운영비원가에 상각하고 있습니다.
<전기> (단위:천원)
회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 취득원가/ 기초가액 |
공정 가치 |
장부 금액 |
미실현 보유손익 |
상각 또는 원가계상 |
손상차손 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
전기이전 | 전기 | |||||||||
서원레저㈜ | 2,500 | 3.33% | 343,190 | -(주) | 343,190 | - | - | - | - | |
건설공제조합 | 7,000 | 0.17% | 8,613,856 | 9,437,610 | 9,437,610 | 823,753 | - | - | - | |
전기공사공제조합 | 300 | 0.02% | 70,500 | 91,281 | 91,281 | 20,781 | - | - | - | |
정보통신공제조합 | 60 | 0.01% | 15,096 | 19,421 | 19,421 | 4,325 | - | - | - | |
소방공제조합 | 40 | 20,000 | -(주) | 20,000 | - | - | - | - | ||
삼성생명 | 1,242 | 136,620 | 127,305 | 127,305 | (9,315) | - | - | - | ||
영천상주고속도로(주) | 5,100 | (*) | 25,500 | -(주) | 25,500 | - | - | - | - | |
푸른당진지키미(주) | 5,000 | (*) | 25,000 | -(주) | 25,000 | - | - | - | - | |
으뜸화성교육(주) | 27,951 | (*) | 139,755 | -(주) | 125,779 | - | 13,976 | - | - | |
용인학교사랑(주) | 24,117 | (*) | 120,585 | -(주) | 1 | - | 120,584 | - | - | |
성남학교사랑(주) | 17,439 | (*) | 87,195 | -(주) | 1 | - | 87,189 | - | - | |
김포파랑새학당(주) | 66,119 | (*) | 330,595 | -(주) | 297,535 | - | 33,060 | - | - | |
(주)청주테크노폴리스 | 70,000 | (*) | 700,000 | -(주) | 700,000 | - | - | - | - | |
오산파랑새학당 | 131,760 | (*) | 658,800 | -(주) | 658,800 | - | - | - | - | |
통일빌리지 | 244,320 | (*) | 1,221,600 | -(주) | 1,221,600 | - | - | - | - | |
인제통일빌리지 | 455,447 | (*) | 2,277,235 | -(주) | 2,277,235 | - | - | - | - | |
김포해병대 | 34,610 | (*) | 173,050 | -(주) | 173,050 | - | - | - | - | |
부평통일빌리지 | 3,500 | (*) | 17,500 | -(주) | 17,500 | - | - | - | - | |
파주통일빌리지 | 6,900 | (*) | 34,500 | -(주) | 34,500 | - | - | - | - | |
합 계 | 15,010,577 | 15,595,308 | 839,544 | 254,809 | - | - |
(*) BTL출자금은 당사가 비주간사인 경우에는 출자금을 원가에 산입, 주간사인 경우는 운영기간 동안 상각하고 있습니다.
5-2 채무증권
<당기> (단위:천원)
만기일 | 회사 (종목) |
취득 가액 |
상각액 | 상각 후 취득원가 |
공정 가치 |
장부 금액 |
미실현 보유손익 |
손상차손 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
당기 이전 |
당기 | ||||||||
1년내 | 국공채 | 1,888,662 | - | 1,888,662 | 1,816,667 | 1,816,667 | (71,995) | - | - |
유동 | 1,816,667 | (71,995) | - | - | |||||
비유동 | - | - | - | - |
<전기> (단위:천원)
만기일 | 회사 (종목) |
취득 가액 |
상각액 | 상각 후 취득원가 |
공정 가치 |
장부 금액 |
미실현 보유손익 |
손상차손 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
당기 이전 |
당기 | ||||||||
1년내 | 국공채 | 368,278 | - | 368,278 | 344,964 | 344,964 | (23,314) | - | - |
유동 | 344,964 | (23,314) | - | - | |||||
비유동 | - | - |
6. 만기보유증권
보고기간종료일 현재 만기보유증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위:천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
만기일 | 회사 (종목)명 |
취득 가액 |
상각액 | 상각 후 취득원가 |
회수 가능가액 |
감액손실 | 장부금액 | |
당기이전 | 당기 | |||||||
5년내 | 지방채 | 3,775,882 | 105,923 | 3,881,805 | 3,881,805 | - | - | 3,881,805 |
<전기> (단위:천원) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
만기일 | 회사 (종목)명 |
취득 가액 |
상각액 | 상각 후 취득원가 |
회수 가능가액 |
감액손실 | 장부금액 | |
전기이전 | 전기 | |||||||
5년내 | 지방채 | 1,925,882 | - | 1,925,882 | 1,925,882 | - | - | 1,925,882 |
7. 지분법적용투자주식
보고기간종료일 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
7-1 피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등
<당기> (단위:천원)
회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 시가(순자산가액) | 장부가액 |
---|---|---|---|---|---|
디비정보통신㈜ | 6,120,000 | 51% | 16,992,416 | 26,644,496 | 26,644,496 |
<전기> (단위:천원)
회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 시가(순자산가액) | 장부가액 |
---|---|---|---|---|---|
디비정보통신㈜ | 6,120,000 | 51% | 16,992,416 | 25,068,532 | 26,185,618 |
7-2 피투자회사의 요약 재무정보
<당기> (단위:천원)
회 사 명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기손익 |
---|---|---|---|---|
디비정보통신(주) | 76,509,107 | 24,264,995 | 119,296,157 | 3,711,052 |
<전기> (단위:천원)
회 사 명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기손익 |
---|---|---|---|---|
디비정보통신(주) | 63,724,609 | 14,570,624 | 105,219,546 | 3,186,675 |
7-3 투자제거차액의 처리내역
(단위:천원)
회사명 | 당 기 | 전 기 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기초 | 증감 | 상각 | 기말 | 기초 | 증감 | 상각 | 기말 | |
디비정보통신㈜ | 1,117,084 | - | 1,117,084 | - | 2,234,170 | - | 1,117,086 | 1,117,084 |
7-4 종목별 지분법 평가내역
(단위:천원)
회사명 | 당 기 | 전 기 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
기초 | 지분법 손익 |
기타 증감액 |
당기말 | 기초 | 지분법 손익 |
기타 증감액 |
기말 | |
디비정보통신㈜ | 26,185,617 | 775,551 | (316,672) | 26,644,496 | 25,983,499 | 508,118 | (306,000) | 26,185,617 |
8. 유형자산
8-1. 공시지가
보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 내 역 | 장 부 가 액 | 공 시 지 가 | ||
---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | ||
유형자산 | 건물부속토지 | 219,723 | - | 116,802 | - |
8-2. 당사의 유형자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.
<당기> (단위:천원)
구 분 | 기 초 | 취 득 | 대체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|---|
토 지 | - | - | 219,723 | - | - | 219,723 |
건 물 | 105,326 | - | 149,223 | - | 5,687 | 248,862 |
차량운반구 | 238,230 | 32,921 | - | 52,488 | 97,020 | 121,643 |
공구와기구 | 446,044 | 253,649 | - | 55,327 | 237,907 | 406,459 |
비 품 | 488,804 | 259,672 | - | - | 289,609 | 458,867 |
시설장치 | 251,058 | - | - | - | 114,330 | 136,728 |
합 계 | 1,529,462 | 546,242 | 368,946 | 107,815 | 744,553 | 1,592,282 |
<전기> (단위:천원)
구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
---|---|---|---|---|---|
건 물 | 108,837 | - | - | 3,511 | 105,326 |
차량운반구 | 101,336 | 268,218 | - | 131,324 | 238,230 |
공구와기구 | 173,623 | 480,176 | - | 207,755 | 446,044 |
비 품 | 350,866 | 375,750 | - | 237,812 | 488,804 |
시설장치 | 51,603 | 331,400 | - | 131,945 | 251,058 |
합 계 | 786,265 | 1,455,544 | - | 712,347 | 1,529,462 |
9. 무형자산
당사의 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
과 목 | 기초금액 | 증가 | 상각비 | 기말금액 |
---|---|---|---|---|
소프트웨어 | 463,956 | 50,688 | 233,696 | 280,948 |
개발비 | - | 791,437 | - | 791,437 |
합계 | 463,956 | 842,125 | 233,696 | 1,072,385 |
<전기> (단위 : 천원)
과 목 | 기초금액 | 증가 | 상각비 | 기말금액 |
---|---|---|---|---|
소프트웨어 | 504,011 | 230,952 | 271,007 | 463,956 |
10. 단기차입금
보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
차입금종류 | 차입처 | 이자율(%) | 당기 | 전기 |
운영자금 | 건설공제조합 | 1.65 | 7,220,000 | 7,220,000 |
운영자금 | 건설공제조합 | 5.29 | 2,200,000 | - |
운영자금 | 외환은행 | 5.66 | - | 2,000,000 |
운영자금 | 우리은행 | 5.59 | - | 2,000,000 |
운영자금 | 하나은행 | 5.66 | - | 3,000,000 |
합계 | 9,420,000 | 14,220,000 |
11. 퇴직급여충당부채
보고기간종료일 현재 당사의 퇴직급여충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기초잔액 | 4,030,645 | 3,531,885 |
퇴직급여 | 1,473,490 | 1,195,471 |
전입 | 265,626 | 76,387 |
퇴직금의 지급 | (988,675) | (726,819) |
전출 | (140,793) | (46,279) |
기말잔액 | 4,640,293 | 4,030,645 |
12. 특수관계자와의 거래
특수관계자와의 주요거래 및 이와 관련된 보고기간종료일 현재의 채권·채무 잔액과 담보·보증의 내역은 다음과 같습니다.
12-1 지배·종속회사간의 특수관계
당기 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 지배 ·종속회사는 다음과 같습니다.
회사명 | 지배회사 | 당사와의 관계 |
---|---|---|
디비정보통신㈜ | 당사 | 종속회사 |
대보실업(주) | 대보유통(주) | 지배회사 |
대보유통(주) | - | 최상위지배회사 |
12-2 거래내역
(단위:천원)
구 분 | 특수관계자의 명칭 | 특수관계자 성격 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|---|---|
매 출 거 래 |
대보실업(주) | 지배회사 | 25,513 | 3,515 |
서원레저㈜ | 기타특수관계자 | 32,467,757 | 1,386,327 | |
디비정보통신 | 종속회사 | 123,849 | 7,171 | |
진승산업(주) | 기타특수관계자 | 44,168 | ||
대운건설(주) | 기타특수관계자 | 3,652,361 | 2,258,871 | |
대보이앤씨(주) | 기타특수관계자 | 4,652,657 | 4,927,098 | |
대보유통㈜ | 최상위지배회사 | 28,381 | 280 | |
보령물산 | 기타특수관계자 | 1,171 | 1,630 | |
대표이사 | 주주임원 | - | 1,865 | |
매출거래 합계 | 40,951,689 | 8,630,925 | ||
매 입 거 래 |
대보실업(주) | 지배회사 | 32,730,041 | 7,332,653 |
서원레저㈜ | 기타특수관계자 | 25,770 | 13,636 | |
디비정보통신㈜ | 기타특수관계자 | 886 | 865 | |
대보이앤씨(주) | 기타특수관계자 | 673,200 | 903,800 | |
대보유통(주) | 최상위지배회사 | 35,495 | 113,068 | |
보령물산 | 기타특수관계자 | - | 276 | |
매입거래 합계 | 33,465,392 | 8,364,298 |
12-3 채권 ·채무
(단위:천원)
구분 | 특수관계자의 명칭 | 특수관계자 성격 | 당기 | 전기 |
---|---|---|---|---|
채 권 |
대보실업(주) | 지배회사 | 659,781 | 144,534 |
서원레저㈜ | 기타특수관계자 | 13,224,518 | 44 | |
디비정보통신㈜ | 기타특수관계자 | 62,622 | 201,881 | |
진승산업(주) | 기타특수관계자 | 1,562,996 | 551,468 | |
대운건설(주) | 기타특수관계자 | 1,316,571 | 2,288,987 | |
대보이앤씨(주) | 기타특수관계자 | 1,308,022 | 2,170,797 | |
대보유통(주) | 기타특수관계자 | 1,502 | - | |
보령물산 | 기타특수관계자 | - | 932 | |
대표이사 | 기타특수관계자 | - | 1,863 | |
채권 합계 | 18,136,012 | 5,360,506 | ||
채 무 |
대보실업(주) | 지배회사 | 1,561,951 | 1,986,341 |
대보이앤씨(주) | 기타특수관계자 | 65,049 | 363,833 | |
대보유통(주) | 최상위지배회사 | - | 42,330 | |
채무 합계 | 1,627,000 | 2,392,504 |
12-4 금전거래조건
당사는 특수관계자와 금전거래에 대한 약정을 체결하여 자금거래를 하고 있습니다. 동 자금거래에 대하여 가중평균차입이자율을 적용하고 있습니다.
12-5 지급보증
당사는 특수관계자의 차입금을 위하여 지급보증을 제공하고 있으며, 당사의 차입금을 위하여 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 20참조).
13. 자본금
당기 및 전기 중 자본금의 변동은 없었으며, 보고기간종료일 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(1) 발행할 주식의 총수 : 2,200,000주
(2) 1주의 금액 : 10,000원
(3) 발행한 주식의 수 : 보통주 2,100,000주
14. 주당이익
주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 당사의 1주당 순이익은 다음과 같습니다.
(단위:원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순이익 | 1,665,588,935 | 1,854,449,216 |
보통주당기순이익 | 1,665,588,935 | 1,854,449,216 |
가중평균 유통 보통주식수 | 2,100,000 | 2,100,000 |
주당순이익 | 793 | 883 |
15. 포괄손익계산서
기중 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순이익 | 1,665,588 | 1,854,449 |
기타포괄손익 | 51,204 | 448,787 |
매도가능증권평가손익 | 59,528 | 448,787 |
부의지분법자본변동 | (8,324) | - |
포괄손익 | 1,716,792 | 2,303,236 |
16. 이익잉여금처분계산서
당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 원) | ||||
---|---|---|---|---|
구 분 | 제 17(당) 기 | 제 16(전) 기 | ||
처분예정일: 2012년 3월 31일 | 처분확정일: 2011년 3월 31일 | |||
Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 44,894,840,980 | 43,229,252,045 | ||
1. 전기이월미처분이익잉여금 | 43,229,252,045 | 41,374,802,829 | ||
2. 당기순이익 | 1,665,588,935 | 1,854,449,216 | ||
Ⅱ. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 44,894,840,980 | 43,229,252,045 |
17. 현금흐름표
당사의 현금흐름표에 관한 사항은 다음과 같습니다.
17-1 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으 며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
매도가능증권의 만기보유증권 대체 | - | 1,925,882 |
공사미수금의 토지 및 건물 대체 | 368,946 | - |
퇴직금 전입액 | 265,627 | 76,389 |
퇴직금 전출액 | 140,793 | 46,279 |
17-2 현금의 정의
현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금 및 현금성자산(당기말 : 16,588,474천 원, 전기말 : 6,979,035 천원)입니다.
18. 보험가입자산
당기 보고기간종료일 현재 당사는 현대해상보험㈜에 차량운반구에 대한 자동차보험을 가입하고 있으며, 동양화재해상보험㈜등에 근로자재해보상책임보험 및 중장비안전보험을 가입하고 있습니다.
19. 담보제공자산
19-1. 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
금융기관명 | 담 보 제 공 자 산 | 금액 | 차입금내역 |
---|---|---|---|
외환은행 | 정기예적금 | 190,000 | 일반자금대출 담보 |
〃 | 정기예적금 | 733,315 | 기타외화지급보증 담보 |
국민은행 | 정기예적금 | 1,050,000 | 선급금보증및공사이행보증담보 |
서울보증보험 | 정기예적금 | 484,000 | 공사이행보증 담보 |
건설공제조합 | 매도가능증권(출자금) | 주식 7,000좌 | 차입금 담보 |
만기보유증권(지방채) | 액면 4,090,000 | 차입금 담보 |
19-2. 보고기간종료일 현재 특수관계자의 차입금과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.
제공받은자 | 금융기관명 | 담 보 제 공 자 산 | 금액 | 차입금내역 |
---|---|---|---|---|
대보유통(주) | 하나은행 | 정기예적금 | 500,000 | 일반자금대출 담보 |
(*1) | 주식발행법인대출은행 | 매도가능증권(출자금) | 10,107,745 | 근질권설정 |
(*1) BTL민간투자사업을 목적으로 설립된 법인( SPC)들의 출자금으로 각 법인의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.
20. 지급보증
20-1. 타인으로부터 제공받은 지급보증
당기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
제 공 자 | 보증금액 | 보증내용 |
---|---|---|
건설공제조합 | 323,100,876 | 공사선급금보증등 |
서울보증보험(주) | 135,890,257 | 공사이행보증 |
대보실업(주) | 6,500,000 | 국민은행 당좌대출 50억 한도보증 |
〃 | 2,600,000 |
외환은행 당좌대출 20억 보증 |
〃 | 3,900,000 | 신한은행 일반대출 30억 보증 |
〃 | 3,600,000 | 농협 한도대출 30억 보증 |
〃 | 6,500,000 | 수협 한도대출 50억 보증 |
〃 | $1,731,600 | 국민은행 포괄외화 지급보증 |
〃 | $ 4,550,000 | 국민은행 포괄외화 지급보증 |
대보유통(주) | 4,550,000 | 하나은행 기업운전자금대출 35억 한도보증 |
〃 | 1,500,000 | 산업은행 일반대출 15억 한도보증 |
외환은행 | $659,000 | 필리핀해외사업 입찰보증 |
합 계 | 488,141,133 | |
$ 6,940,600 |
20-2 타인에게 제공한 지급보증
보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
제공받은 자 | 보증금액 | 보증내용 |
---|---|---|
대보실업㈜ | 2,600,000 | 국민은행 일반대출20억 한도보증 |
" | 3,900,000 | 국민은행 당좌대출30억 한도보증 |
1,200,000 | 기업은행 일반대출 10억 한도보증 | |
1,040,000 | 외환은행일반대출 8억 한도보증 | |
대보유통(주) | 2,600,000 | 국민은행 일반대출 20억 |
통일빌리지(주) 외 | 44,445,030 | 서울보증보험 이행계약 지급보증 |
합 계 | 55,785,030 |
21. 우발채무와 약정사항
당사는 당기말 현재 주관사로 참여하고 있는 BTL사업에 대해 공사이행 및 공사완료 후 운영 보증을 위해 어음 4매(백지어음)를 견질 제공하고 있습니다.
22. 부가가치계산에 필요한 사항
당사의 공사원가 및 판매비와관리비에 포함된 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
계정과목 | 공사원가 | 판매비와관리비 | 합 계 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
급 여 | 15,359,568 | 12,091,641 | 5,146,723 | 6,477,955 | 20,506,291 | 18,569,596 |
퇴직급여 | 852,470 | 682,635 | 621,019 | 512,836 | 1,473,489 | 1,195,471 |
복리후생비 | 4,945,178 | 4,105,296 | 1,720,736 | 3,019,258 | 6,665,914 | 7,124,554 |
세금과공과 | 346,023 | 88,480 | 1,359,458 | 82,905 | 1,705,481 | 171,385 |
감가상각비 | 626,114 | 512,926 | 118,438 | 199,420 | 744,552 | 712,346 |
임차료 | 2,876,844 | 2,329,190 | 342,455 | 521,323 | 3,219,299 | 2,850,513 |
23. 건설형 공사 관련사항
23-1. 누적공사손익
보고기간 종료일 현재 진행중인 공사의 누적공사손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:백만원)
구분 | 당기말 | 전기말 |
---|---|---|
누적공사수익 | 552,711 | 450,994 |
누적공사원가 | 508,209 | 417,637 |
누적공사이익 | 44,502 | 33,357 |
23-2. 공사계약잔액
(단위:백만원)
공사명 | 도급자 | 기초 | 신규계약 및계약변경 | 당기수익 | 기말 |
---|---|---|---|---|---|
서원밸리 18홀 증설공사 | 서원레져 | 57,549 | -4,883 | 34,001 | 18,665 |
설마-구읍간도로확포장공사 | 경기도 제2청사 | 39,432 | 1,395 | 11,658 | 29,169 |
부산·진해 경제자유구역 명지지구 개발사업 조성공사 3공구 | 한국토지주택공사 | 35,448 | 1,658 | 11,447 | 25,660 |
충북진천 음성혁신도시 개발사업 조성공사 3공구 | 한국토지주택공사 | 34,435 | 2,453 | 16,542 | 20,346 |
인천서창(2)7블럭 아파트 건설공사 2공구 | 건설공제조합 | 30,367 | 3,176 | 31,547 | 1,996 |
육군 파주고양병영시설 민간투자시설사업 | 파주통일빌리지㈜ | 26,912 | 390 | 10,206 | 17,096 |
화성봉담국도43호선 확포장 및 지하차도공사(1공구) | 한국토지주택공사 | 26,240 | - | 90 | 26,150 |
영동선 동군포나들목 진출입로 설치공사 | 한국도로공사 | - | 11,551 | 4,666 | 6,885 |
육군 인천ㆍ부천ㆍ광주 병영시설 민간투자시설사업(BTL)건설공사 | 단결주식회사 | - | 11,037 | 380 | 10,657 |
시화MTV 광역교통개선대책 서해안로 확장 및 교차로 입체화 공사 | 한국수자원공사 | - | 22,313 | 2,691 | 19,623 |
남북항대교 연결도로 구간내 상수도관 이설공사(남항대교~해동병원) | 부산광역시 상수도본부 | - | 88 | 35 | 53 |
남양주 별내신도시 근린생활시설 신축공사 | 별내공영,별내도시 | - | 4,675 | 287 | 4,389 |
육군포천병영시설 민간투자시설사업(BTL)건설공사 | 포천강군주식회사 | - | 9,382 | 3,418 | 5,964 |
영동선 동수원나들목 개량공사 | 한국도로공사경기지역본부 | - | 10,198 | 1,428 | 8,769 |
포항영일만항 남방파제(1단계 1공구)축조공사 | 포항지방해양항만청 | - | 9,693 | 253 | 9,440 |
서원밸리 대중골프장 증설공사중 건축공사 | 서원레져 | - | 23,586 | 2,371 | 21,215 |
장성군영천처리구역하수관거 정비공사 | 장성군환경사업소 | - | 6,094 | 58 | 6,036 |
노벨리스코리아 영주공장 리사이클센터 | 노벨리스코리아㈜ | - | 9,770 | 4,012 | 5,758 |
송온 소규모 하수도 설치공사 | 경기 이천 상하수도 사업소 | - | 2,011 | 20 | 1,991 |
영주댐수몰지구 철도이설건설공사 | 한국철도시설공단 | - | 9,599 | 891 | 8,709 |
2011년시화 도일사거리원인자부담도로유관 관로공사 | 주식회사 케이티 | - | 165 | 165 | |
광교신도시 근린역사공원내 관리동 신축공사 | 경기도로공사 | - | 3,251 | 357 | 2,894 |
Early Works_식당 건축 공사, 도로 공사, 반장룸 건축 공사 | 노벨리스코리아㈜ | - | 1,800 | 1,433 | 367 |
10-동00항 상가시설 건설공사 | 해군중앙경리단 | - | 3,608 | 5 | 3,604 |
영산강 강변도로(3공구)개설공사 | 전라남도 | - | 15,273 | 170 | 15,103 |
삼랑진~진주 복선전철 진주역사 신축공사 | 한국철도시설공단 | - | 2,251 | 140 | 2,111 |
오산36FS작전시설본공사 | 국방시설본부 | - | 14,407 | 58 | 14,349 |
서울도곡초등학교 복합화시설증출공사(1차) | 서울시 강남교육지원청 | - | 5,032 | 10 | 5,022 |
부산정관A19블록아파트건설공사7공구 | 한국토지주택공사 | - | 30,266 | 89 | 30,177 |
부산고촌 B1블록아파트건설공사2공구 | 한국토지주택공사 | - | 28,693 | 78 | 28,615 |
안성 Fresh DC 신축공사 부지조성공사 | 현대엠코㈜ | - | 143 | 143 | |
화양-적금(2공구)도로건설공사 | 익산지방관리국토청 | - | 11,924 | 2 | 11,921 |
도촌천 하천환경정비사업 | 경기도건설본부 | - | 11,418 | 14 | 11,404 |
육군포천병영시설 민간투자시설사업(BTL)건설공사 | 포천강군주식회사 | - | 16,711 | 16,711 | |
동두천 체육관보수공사(cck) | cck | - | 694 | 3 | 691 |
동두천 훈련시설설치공사(cck) | cck | - | 641 | 122 | 519 |
왜관 건물확장공사(cck) | cck | - | 448 | - | 448 |
동두천유류탱크제거공사(cck) | cck | - | 45 | - | 45 |
진행현장-기타 | 312,249 | 94,998 | 183,218 | 224,028 | |
준공현장계 | 40,575 | 2,274 | 42,849 | - | |
합 계 | 603,207 | 378,228 | 364,549 | 616,888 |
23-3. 공사대금 청구액과 회수액
(단위:백만원)
공사명 | 선수금 | 매출채권 | |
---|---|---|---|
청구분 | 미청구분 | ||
육군 인제관사 및 병영시설 민간투자시설사업 | - | 733 | 11,736 |
인천서창(2)7블럭 아파트 건설공사 2공구 | - | - | 7,819 |
국도39호우회도로개설공사 | - | - | 6,229 |
스리랑카 함반토타 국제회의장건립 | - | - | 5,476 |
설마-구읍간도로확포장공사 | - | - | 5,033 |
육군전곡,포천관사 임대형 민자사업 건설공사 | - | - | 4,411 |
서원밸리 18홀 증설공사 | - | 9,944 | 3,332 |
하남산단 외곽도로개설공사(2공구) | - | - | 2,866 |
천호대로 광나루역 확장공사 | - | - | 1,513 |
충북진천 음성혁신도시 개발사업 조성공사 3공구 | - | - | 2,788 |
해병대 인천·김포 병영시설 민간투자시설사업(BTL) | - | 221 | 2,610 |
정촌일반산업단지조성공사 | - | - | 2,351 |
부산·진해 경제자유구역 명지지구 개발사업 조성공사 3공구 | 1,686 | - | - |
육군 파주고양병영시설 민간투자시설사업 | - | 658 | 2,070 |
강북정수장 고도정수처리시설공사 | - | 1,000 | 1,143 |
아산만방조제 배수갑문 확장사업(1단계) | - | 181 | 1,032 |
남ㆍ북항대교 영도연결도로(평면포함) 건설공사 1공구 | 2,853 | - | - |
스리랑카 함반토타 국제회의장 별관동 (Part2) 건립사업 | 1,220 | - | - |
기타현장 | 10,261 | 5,962 | 7,994 |
합 계 | 16,020 | 18,699 | 68,403 |
23-4. 공동도급공사
보고기간 종료일 현재 주요 공동도급공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
도급공사 현장 | 총도급금액 | 회사지분율 | 회사계약액 | 대표사 |
---|---|---|---|---|
설마-구읍간 도로 확포장공사 | 68,356 | 90% | 61,521 | 당사 |
광명신촌(주환)2BL 아파트 및 정비기반시설 조경공사 | 4,110 | 80% | 3,287 | 당사 |
화성봉담국도43호선 확포장 및 지하차도공사(1공구) | 33,068 | 80% | 26,454 | 당사 |
인천서창(2)7블럭 아파트 건설공사 2공구 | 57,766 | 80% | 49,388 | 당사 |
부산·진해 경제자유구역 명지지구 개발사업 조성공사 3공구 | 45,308 | 80% | 37,905 | 당사 |
행복도시 첫마을 1단계 DBL 아파트건설공사 6공구 | 50,126 | 80% | 40,359 | 당사 |
부산고촌 B1블록아파트건설공사2공구 | 40,990 | 80% | 28,693 | 당사 |
하수처리장 총인(고도처리) 처리시설 설치공사 | 11,743 | 70% | 8,220 | 당사 |
육군 파주고양병영시설 민간투자시설사업 | 39,003 | 70% | 27,302 | 당사 |
부산정관A19블록아파트건설공사7공구 | 43,236 | 70% | 30,266 | 당사 |
국도45호 확포장공사 | 10,679 | 66% | 7,048 | 당사 |
육군 인제관사 및 병영시설 민간투자시설사업 | 69,334 | 55% | 45,629 | 당사 |
정촌일반산업단지조성공사 | 42,514 | 51% | 23,323 | 당사 |
나주지구 수해상습지 개선사업 | 10,806 | 51% | 5,511 | 당사 |
장성군영천처리구역하수관거 정비공사 | 11,949 | 51% | 6,094 | 당사 |
서울도곡초등학교 복합화시설증출공사(1차) | 9,867 | 51% | 5,032 | 당사 |
동남권유통단지 기반시설조성공사 | 22,982 | 50% | 11,491 | 당사 |
하남산단 외곽도로개설공사(2공구) | 586 | 50% | 19,390 | 당사 |
한강(남한강)살리기 5공구 하천환경정비공사 | 51,680 | 50% | 29,907 | 삼건사 |
진곡산단 진입도로 개설공사 1공구 | 39,495 | 50% | 19,747 | 당사 |
강북정수장 고도정수처리시설공사 | 50,625 | 50% | 25,313 | 국제건설 |
낙동강살리기 2단계(7공구) 사업 | 27,729 | 50% | 13,865 | 당사 |
안성 원곡 물류단지 부지조성공사 | 25,481 | 50% | 13,101 | 당사 |
천호대로 광나루역 확장공사 | 29,355 | 50% | 14,679 | 당사 |
남양주 별내신도시 근린생활시설 신축공사 | 4,675 | 50% | 4,675 | 당사 |
영산강 강변도로(3공구)개설공사 | 30,545 | 50% | 15,273 | 대아 |
파주신도시-성석간 도로건설공사 | 11,999 | 49% | 5,879 | 경동산업 |
국도39호선 우회도로 개설공사 | 102,547 | 41% | 42,044 | 동부건설 |
육군전곡,포천관사 임대형 민자사업 건설공사 | 47,199 | 40% | 24,148 | 삼환기업 |
삼척기지~영월 주배관 제2공구 건설공사 | 73,448 | 35% | 25,707 | 삼환기업 |
육군 부평관사 민간투자시설사업 | 45,526 | 35% | 15,184 | 당사 |
남ㆍ북항대교 영도연결도로(평면포함) 건설공사 1공구 | 65,417 | 30% | 19,625 | SK건설 |
남북항대교 연결도로 구간내 상수도관 이설공사(남항대교~해동병원) | 295 | 30% | 88 | 금호산업 |
파주운정1단계 택지개발사업조성공사(2공구) | 94,185 | 20% | 18,916 | 금호산업 |
운정지구1-2공구 대비관로공사 | 2,066 | 20% | 413 | 금호산업 |
2008년 파주 운정신도시 1단계 도로유관 관로공사(2공구) | 403 | 20% | 81 | 금호산업 |
08년파주운정지구 2공구 광관로공사 | 92 | 20% | 18 | 금호산업 |
운정 배전전력구 환기구 이설공사 | 114 | 20% | 23 | 금호산업 |
육군포천병영시설 민간투자시설사업(BTL)건설공사 | 46,908 | 20% | 9,382 | 금호산업 |
육군포천병영시설 민간투자시설사업(BTL)건설공사 | 83,556 | 20% | 16,711 | 동부건설 |
포항~영덕 주배관 건설공사 | 73,593 | 15% | 11,039 | 금호산업 |
해병대 인천·김포 병영시설 민간투자시설사업(BTL) | 57,250 | 15% | 8,588 | 진흥기업 |
10-동00항 상가시설 건설공사 | 24,056 | 15% | 3,608 | 삼호 |
삼랑진~진주 복선전철 진주역사 신축공사 | 15,006 | 15% | 2,251 | 울트라건설 |
화양-적금(2공구)도로건설공사 | 79,490 | 15% | 11,924 | 현대건설 |
육군 인천ㆍ부천ㆍ광주 병영시설 민간투자시설사업(BTL)건설공사 | 91,975 | 12% | 11,037 | 태영건설 |
아산만방조제 배수갑문 확장사업(1단계) | 70,176 | 10% | 7,018 | 대림산업 |
남양주별내 자동크린넷 시설공사 | 54,775 | 10% | 5,477 | 한라산업개발 |
목포~해남 주배관 건설공사 | 42,505 | 10% | 4,354 | 동아건설 |
서울지하철 9호선 3단계 918공구 건설공사 | 122,118 | 10% | 13,433 | SK건설 |
포항영일만항 남방파제(1단계 1공구)축조공사 | 107,700 | 9% | 9,693 | 대림산업 |
한강살리기 3공구(여주1지구) 사업 | 299,788 | 8% | 23,983 | 대림산업 |
경인운하사업 제2공구 시설공사 | 162,886 | 6.32% | 9,939 | 삼성물산 |
한강(남한강)살리기 6공구 하천환경정비공사 | 240,480 | 5% | 12,431 | 현대건설 |
호남고속철도 제2-3공구 노반신설 기타공사(계속비) | 319,433 | 5% | 15,972 | 현대건설 |
신림~봉천 터널 도로건설공사(1공구) | 166,240 | 5% | 8,312 | 두산건설 |
영주댐수몰지구 철도이설건설공사 | 191,985 | 5% | 9,599 | 삼성물산 |
영천상주 고속도로 민간투자사업 | 1,472,666 | 1% | 14,727 | 대림산업 |
23-5. 하자보수충당부채
당기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기초잔액 | 934,989 | 830,969 |
사용액 | - | (291,062) |
전입액 | 1,049,511 | 395,082 |
기말잔액 | 1,984,500 | 934,989 |
24. 법인세 비용
24-1 당기의 손익에 반영된 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
구 분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
법인세부담액 | 1,563,876 | 845,538 |
일시적차이로 인한 이연법인세부채의 변동 | (417,944) | 96,521 |
자본에 직접 반영된 법인세비용 | (14,442) | (127,485) |
전기법인세 추납액 | - | 14,866 |
법인세 비용 | 1,131,490 | 829,440 |
24-2 당기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는다음과 같습니다.
(단위:천원)
구 분 | 당기 | 전기 |
---|---|---|
세전이익 | 2,797,078 | 2,683,889 |
적용세율에 따른 법인세 | 650493 | 623,101 |
조정사항 | ||
- 법인세추납액 | - | 14,866 |
- 비과세수익 | (29,805) | (35,521) |
- 비공제비용 | 527375 | 96,494 |
- 지분법 일시적차이 세율변동(주1) | - | (24,691) |
- 기타(세율차이등) | 16,574 | 155,191 |
법인세비용 | 1,131,490 | 829,440 |
유효세율 | 40.45% | 30.9% |
(주1) 지분법이익에 대하여 배당에 따른 세율을 적용하여 발생한 차이임.
24-3 당사의 주요 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위:천원)
구 분 | 기초잔액 | 증(감) | 기말잔액 | 인식할 이연법인세 자산(부채) |
유동 | 비유동 |
---|---|---|---|---|---|---|
(차감할일시적차이) | ||||||
퇴직급여충당부채 | 3,388,926 | 770,820 | 4,159,746 | 915,144 | - | 915,144 |
매도가능증권 | 23,314 | 48,680 | 71,994 | 15,839 | 15,839 | - |
단기매매증권 | - | 16,791 | 16,791 | 3,694 | 3,694 | - |
하자보수충당부채 | 934,989 | 1,049,511 | 1,984,500 | 436,590 | - | 436,590 |
소 계 | 4,347,229 | 1,885,802 | 6,233,031 | 1,371,267 | 19,533 | 1,351,734 |
(가산할일시적차이) | ||||||
수입이자(미수이자) | 162,228 | (94,347) | 67,881 | 14,934 | 14,934 | - |
단기매매증권 | 14,954 | (14,954) | - | - | - | - |
매도가능증권 | 270,617 | (116,364) | 154,253 | 33,936 | - | 33,936 |
지분법이익 | 9,858,048 | 202,119 | 10,316,927 | 1,134,862 | - | 1,134,862 |
소 계 | 10,305,847 | (23,546) | 10,539,061 | 1,183,732 | 14,934 | 1,168,798 |
인식한 이연법인세자산(부채) | ||||||
이연법인세자산 | 951,262 | 1,371,267 | 19,533 | 1,351,734 | ||
이연법인세부채 | (1,181,670) | (1,183,732) | (14,934) | (1,168,798) | ||
이연법인세자산(부채)순액 | (230,408) | 187,535 | 4,599 | 182,936 |
<전기> (단위:천원)
구 분 | 기초잔액 | 증(감) | 기말잔액 | 인식할 이연법인세 자산(부채) |
유동 | 비유동 |
---|---|---|---|---|---|---|
(차감할일시적차이) | ||||||
퇴직급여충당부채 | 3,012,105 | 376,821 | 3,388,926 | 3,388,926 | - | 745,564 |
매도가능증권 | 74,159 | (74,159) | - | - | - | - |
하자보수충당부채 | 830,970 | 104,019 | 934,989 | 934,989 | - | 205,698 |
소 계 | 3,917,234 | 406,681 | 4,323,915 | 4,323,915 | - | 951,262 |
(가산할일시적차이) | ||||||
수입이자(미수이자) | 107,125 | 55,103 | 162,228 | 162,228 | 39,259 | - |
단기매매증권평가이익 | 193,056 | (178,102) | 14,954 | 14,954 | 3,619 | - |
매도가능증권 | - | 247,303 | 247,303 | 247,303 | - | 54,407 |
지분법이익 | 9,655,929 | 202,119 | 9,858,048 | 9,858,048 | - | 1,084,385 |
소 계 | 9,956,110 | 326,423 | 10,282,533 | 10,282,533 | 42,878 | 1,138,792 |
인식한 이연법인세자산(부채) | ||||||
이연법인세자산 | 928,762 | 951,262 | - | 951,262 | ||
이연법인세부채 | (1,062,650) | (1,181,670) | (42,878) | (1,138,792) | ||
이연법인세자산(부채)순액 | (133,888) | (230,408) | (42,878) | (187,530) |
24-4 당기중 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액 내역 및 당기말 현재 자본에 직접 부과되거나 차감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.
<당기말> (단위 : 천원)
구 분 | 반영전금액 | 법인세효과 | 반영후금액 |
---|---|---|---|
매도가능증권평가이익 | 76,318 | 16,790 | 59,528 |
부의지분법자본변동 | (10,672) | (2,348) | (8,324) |
합계 | 65,646 | 14,442 | 51,204 |
<전기말> (단위 : 천원)
구 분 | 반영전금액 | 법인세효과 | 반영후금액 |
---|---|---|---|
매도가능증권평가손실 | 576,272 | (127,485) | 448,787 |
25. 계류중인 소송사건
당사는 공사대금 지급외 19건의 손해배상소송(2,998,281천원)에 피소되어 있습니다. 동 재판의 최종 결과는 현재로서는 예측할 수가 없습니다.
26. 재무제표의 사실상 확정일
당사의 재무제표는 이사회 결의를 거친 후, 2012년 3월 30일자 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.
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