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제 23기 2011년 12월 31일 현재 |
제 22기 2010년 12월 31일 현재 |
일신건영주식회사 |
1. 회사의 개요
(1) 회사설립일 : 1989년 10월 24일
(2) 본사소재지: 경기도 의정부시 의정부동 440-2
(3) 주요사업내용 : 주택 및 건물 분양업, 건축 및 토목공사업
(4) 대 표 이 사 : 조 태 성
(5) 주 주 현 황 :
(단위 : 주)
대주주 1인 및 특 수 관 계 인 |
당 기 말 | 전 기 말 | 관 계 | ||
보 유 주 식 수 | 지분율 | 보 유 주 식 수 | 지분율 | ||
조 태 성 | 424,625 | 49.38% | 424,625 | 49.38% | 본인 |
조 태 철 | 172,000 | 20.00% | 172,000 | 20.00% | 형제 |
조 태 정 | 32,250 | 3.75% | 32,250 | 3.75% | 형제 |
일신장학회 | 85,125 | 9.90% | 85,125 | 9.90% | |
사내근로복지기금 | 146,000 | 16.97% | 146,000 | 16.97% | |
계 | 860,000 | 100.0% | 860,000 | 100.0% |
2. 중요한 회계처리방침
회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
일반기업회계기준 시행일 및 경과규정에 따라 종전 기업회계기준에 따른 회계처리는 이 일반기업회계기준에 따라 회계처리한 것으로 봅니다. 따라서, 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도 전에 종전 기업회계기준에 따른 회계처리에 대하여는 이 일반기업회계기준을 소급적으로 적용하지 아니합니다.
회사의 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
(1) 금융상품
1) 금융자산의 인식과 측정
회사는 일반기업회계기준 제6장의 적용대상이 되는 금융자산에 대하여 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일에 인식하고 있습니다. 회사는 금융자산의 최초 인식시점에 그 성격과 보유목적에 따라 당기손익인식금융자산, 유가증권(단기매매증권,만기보유증권,매도가능증권), 매출채권 및 기타금융자산으로 분류하고 있습니다.
금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기에 손익을 인식하는 금융자산이 아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다.
최초 인식시 금융상품의 공정가치는 제공하거나 수취한 대가의 공정가치이나, 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권·채무로서 명목금액과 현재가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 현재가치로 평가하고 있습니다. 이러한 현재가치는 당해 채권·채무로 인하여 미래에 수취하거나 지급할 총 금액을 적정한 이자율로 할인한 금액입니다. 이러한 채권·채무의 명목가액과 현재가치의 차액인 현재가치할인차금은 유효이자율법을 적용하여 상각 또는 환입하고 이를 이자비용 또는 이자수익으로 인식하고 있습니다.
당기손익인식금융자산
최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정하는 경우 당기손익인식금융자산으로 분류하며, 최초 인식시점에서 취득과 직접 관련되는 거래원가는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며 공정가치 변동에 따른 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
단기매매증권
주로 단기간내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며, 시장성 있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 공정가치로 평가함에 따라 발생한 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
만기보유증권
만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로 분류하고 있으며,만기보유증권은 취득원가와 액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며 이러한 상각후취득원가를 재무상태표가액으로 계상하고 있습니다.
매도가능증권
단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있으며 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성 있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치로 평가함에 따라 발생한, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 기타포괄손익누계액(매도가능증권평가손익)으로 처리하고, 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
매출채권 및 기타금융자산
지급금액이 확정되었거나 결정가능하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 매출채권 및 기타금융자산으로 분류하며, 최초 인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
2) 금융자산의 제거
회사는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우, 혹은 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도한 경우 등으로서 회사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 회사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하면서 회사가 금융자산을 통제하고 있지 아니한 경우에 금융자산을 제거하고 있습니다.
한편, 유가증권의 양도에 따른 실현손익을 인식하기 위한 원가결정방법은 총평균법을 적용하고 있습니다.
3) 금융자산의 손상
회사는 금융자산(또는 금융자산의 집합)의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산(또는 금융자산의 집합)의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.
상각후원가 또는 취득원가를 장부금액으로 하는 금융자산
상각후원가를 장부금액으로 하는 매출채권 및 기타금융자산이나 만기보유증권에서 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우, 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율(최초인식시점에 계산된 유효이자율)로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치(회수가능액)의 차이로 측정하고 있습니다. 이 경우 아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 미래예상현금흐름에 포함하지 아니하며 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 만기보유증권은 손상차손금액을 차감한 후의 회수가능액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.
공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어서 취득원가를 장부금액으로 하는, 공시가격이 없는 지분상품(매도가능증권)이나, 공시가격이 없는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있다면, 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하고 있습니다.
후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하거나 충당금을 조정하여 환입하며, 회복 후 장부금액은 당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재인식하였을 상각후원가 또는 취득원가를 초과하지 않도록 하고 있으며 환입한 금액은 당기손익으로인식하고 있습니다.
공정가치를 장부금액으로 하는 매도가능증권
공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능증권에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 당해 자산이 제거되지 않더라도 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 당기손익으로 재분류하는 누적손실은 공정가치(회수가능액)가 취득원가(상각후원가)에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액으로 산정하고 있습니다. 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 손상차손을 인식한 기간 후에 공정가치가 상승하더라도 위와 같은 손상차손의 회복에 해당되지 아니하는 경우에는 당해 공정가치 상승금액을 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다.
4) 금융부채의 인식
회사는 일반기업회계기준 제6장의 적용대상이 되는 금융부채에 대하여 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시점에 그 성격과 보유목적에 따라 당기손익인식금융부채와 그 밖의 금융부채로 분류하고 있습니다.
금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익인식금융부채가 아닌 경우 당해 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 차감하여 측정하고 있습니다.
당기손익인식금융부채
단기매매금융부채이거나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정하는 경우 당기손익인식금융부채로 분류하며, 최초 인식시점에서 발행과 직접 관련되는 거래원가는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며 공정가치 변동에 따른 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
당기손익인식금융부채로 분류되지 않는 금융부채
당기손익인식금융부채로 분류되지 않는 금융부채는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다
5) 금융부채의 제거
금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
6) 금융자산과 금융부채의 상계
회사는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.
7) 대손충당금
보고기간종료일 현재의 회수가 불확실한 금융자산(유가증권은 제외) 은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다
(2) 재고자산
회사는 재고자산 중 가설재는 취득원가에서 사용기간에 따른 손료를 차감하여 계상하고 있으며 이외 재고자산은 개별법에 의한 취득원가로 평가하고 있습니 다.
재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 재고자산을 저가기준으로 평가하는 경우 발생 하는 평가손실은 관련 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다.
다만, 손상된 재고자산의 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가 액을 초과하지 않는 범위내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.
재고자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발에 장기간이 소요되는 경우 당해 자산의 제조등에 사용된 차입금에 대하여 당해 자산의 제조 또는 취득완료시까지 발생 된 이자비용 및 기타 유사한 금융비용은 발생시 비용처리하고 있습니다.
(3) 유형자산의 취득원가와 감가상각방법 등
1) 유형자산의 취득원가
유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있으며, 장기후불조건으로 구입하거나, 대금지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금구입가격으로 계상하고 있습니다.
정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고, 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.
2) 감가상각방법
유형자산에 대해서는 다음의 내용연수에 따라 정률법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.
과 목 | 내 용 연 수 |
---|---|
건 설 용 장 비 | 4년 |
차 량 운 반 구 | 4년 |
기타의 유형자산 | 4년 |
유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
3) 자본적지출과 수익적지출의 구분
유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 미래 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 매우 높고 그 금액이 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
4) 표시방법
감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금 등은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.
5) 복구비용의 회계처리방법
유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복에 소요될 것으로 추정되는 비용이충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치는 취득원가에 포함시키고있습니다.
6) 유형자산의 제거
유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있으며, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면, 그 유형자산을 폐기하거나 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(4) 외화 환산
외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록합니다. 다만, 환율이 유의적으로 변동하지 않는 경우에는 일정기간의 평균환율을 사용하고 있습니다. 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.
화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며,
일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이 등은 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.
비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다.
(5) 건설형 공사계약
1) 공사수익의 인식
공사진행기준에 의하여 공사수익을 인식하고 있으며, 이때 적용되는 공사진행률은 토지취득원가와 자본화대상 금융비용 등을 제외한 총 공사예정원가에 대한 실제 공사비 발생액의 비율에 의하여 계산하고 있습니다.
2) 공사원가의 인식
당기 공사원가는 실제로 발생한 총 공사비용에 공사손실충당부채전입액과 환입액을 가감하고, 다른 공사와 관련된 타계정 대체액을 가감하여 산출하고 있습니다.
공사종료 후에 하자보수의무가 있는 경우 하자보수비는 공사가 종료되는 회계연도의공사원가에 포함하고, 동액은 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.
3) 공사계약전 지출
공사계약에 직접 관련이 되며 계약을 획득하기 위하여 공사계약체결 전에 부담한 지출은 경과적으로 선급공사원가로 계상한 후 공사착공시 공사원가로 대체하고 있습니다.
4) 공사수익 또는 공사원가에 대한 추정의 변경
공사수익이나 공사원가의 추정치 변경의 효과는 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있으며, 변경된 추정치는 변경이 이루어진 회계기간과 그 후 기간의 당기손익으로 인식되는 수익과 비용의 금액 결정에 사용하고 있습니다.
(6) 퇴직급여
회사의 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금소요액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
회사는 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직신탁에 가입하고 있으며, 이에 따라 납입한 퇴직신탁료는 퇴직신탁예치금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
한편, 회사는 국민연금법의 종전 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 바 있으며, 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(7) 자산손상
금융자산, 재고자산, 건설형 공사계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 공정가치에서 추정 처분부대원가를 차감한 금액으로 측정되는 농림어업활동과 관련되는 생물자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다.
(8) 중소기업의 회계처리에 대한 특례
중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 일반기업회계기준 제31장 "중소기업 회계처리 특례"에 의하여 다음과 같이 회계처리하고 있습니다.
1) 시장성 없는 지분증권은 취득원가로 평가하였으나, 객관적인 증거가 있는 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.
2) 장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권ㆍ채무는 명목가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
3) 유형자산과 무형자산의 내용연수 및 잔존가치는 법인세법의 규정에 따랐습니다.
4) 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 계상하고 있습니다.
(9) 추정의 사용
한국의 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다.
3. 유가증권의 내용
(1) 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
구 분 | 종 목 (회사명) |
당기 | 수 량 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 (순자산가액) |
장부금액 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
전기 | |||||||
채권 | 신보뉴챌린지 | 당 기 | - | - | 480,000 | 480,000 | 480,000 |
전 기 | - | - | 30,000 | 30,000 | 30,000 | ||
비상장주식 | 대한주택보증㈜ | 당 기 | 391,391 | 0.06% | 3,850,000 | 2,567,134 | 3,850,000 |
전 기 | 391,391 | 0.06% | 3,850,000 | 2,179,656 | 3,850,000 | ||
비상장주식 | 경기꿈나무㈜ | 당 기 | 27,202 | 2.37% | 136,010 | 129,889 | 136,010 |
전 기 | 27,202 | 2.37% | 136,010 | 136,010 | 136,010 | ||
비상장주식 | 참바른교육 | 당 기 | 22,101 | 2.48% | 110,505 | 110,505 | 110,505 |
전 기 | 22,101 | 2.48% | 110,505 | 110,505 | 110,505 | ||
비상장주식 | 참사랑교육 | 당 기 | 29,343 | 3.71% | 146,715 | 126,811 | 146,715 |
전 기 | 29,343 | 3.71% | 146,715 | 146,715 | 146,715 | ||
비상장주식 | 반올림교육이호 | 당 기 | 16,946 | 1.90% | 84,730 | 82,296 | 84,730 |
전 기 | 16,946 | 1.90% | 84,730 | 84,730 | 84,730 | ||
비상장주식 | 늘품교육지킴이 | 당 기 | 15,301 | 1.70% | 76,505 | 72,805 | 76,505 |
전 기 | 15,301 | 1.70% | 76,505 | 76,505 | 76,505 | ||
비상장주식 | 휴먼에듀㈜ | 당 기 | 143,495 | 33.33% | 717,475 | 577,678 | 717,475 |
전 기 | 143,495 | 33.33% | 717,475 | 702,264 | 717,475 | ||
비상장주식 | 경기교육관리㈜ | 당 기 | 25,221 | 7.57% | 126,105 | 128,925 | 126,105 |
전 기 | 25,221 | 7.57% | 126,105 | 126,105 | 126,105 | ||
비상장주식 | 휴먼교육㈜ | 당 기 | 217,884 | 31.14% | 1,091,880 | 902,321 | 1,091,880 |
전 기 | 217,884 | 31.14% | 1,091,880 | 1,080,896 | 1,091,880 | ||
비상장주식 | 휴먼배움㈜ | 당 기 | 16,724 | 27.80% | 109,580 | 97,470 | 109,580 |
전 기 | 16,724 | 27.80% | 109,580 | 109,580 | 109,580 | ||
비상장주식 | IENG ILSHIN CO., LTD | 당 기 | 9,800,000 | 49.00% | 2,282 | 2,299 | 2,282 |
전 기 | 9,800,000 | 49.00% | 2,282 | 2,299 | 2,282 | ||
비상장주식 | 양구관리사관리㈜ | 당 기 | 29,511 | 4.45% | 147,555 | 146,398 | 147,555 |
전 기 | 2,000 | 5.66% | 10,000 | 10,000 | 10,000 | ||
비상장주식 | 양구병영관리㈜ | 당 기 | 18,988 | 3.30% | 94,940 | 94,940 | 94,940 |
전 기 | 18,988 | 3.30% | 94,940 | 94,940 | 94,940 | ||
비상장주식 | 청출람배움터㈜ | 당 기 | 16,677 | 3.12% | 83,385 | 83,385 | 83,385 |
전 기 | 16,677 | 3.12% | 83,385 | 83,385 | 83,385 | ||
비상장주식 | 원주충주지킴이㈜ | 당 기 | 29,253 | 15.20% | 422,115 | 392,735 | 422,115 |
전 기 | 29,253 | 36.77% | 146,265 | 146,265 | 146,265 | ||
비상장주식 | 서당마을㈜ | 당 기 | 7,050 | - | 35,250 | 35,250 | 35,250 |
전 기 | - | - | - | - | - | ||
비상장주식 | 햇살가득 | 당 기 | 5,876 | - | 29,380 | 29,380 | 29,380 |
전 기 | - | - | - | - | |||
출자금 | 건설공제조합 | 당 기 | 1,428 | - | 1,556,485 | 1,934,340 | 1,556,485 |
전 기 | 1,428 | - | 1,556,485 | 1,925,272 | 1,556,485 | ||
출자금 | 전기공제조합 | 당 기 | 200 | - | 57,195 | 60,854 | 57,195 |
전 기 | 200 | - | 57,195 | 60,854 | 57,195 | ||
출자금 | 소방공제조합 | 당 기 | 40 | - | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
전 기 | 40 | - | 20,000 | 20,000 | 20,000 | ||
출자금 | 농협 | 당 기 | - | - | 100 | 100 | 100 |
전 기 | - | - | - | - | - | ||
출자금 | 청운신협외 15 | 당 기 | - | - | - | - | - |
전 기 | 16 | - | 1,600 | 1,600 | 1,600 | ||
합 계 | 당 기 | 9,378,192 | 8,075,515 | 9,378,192 | |||
전 기 | 8,451,657 | 7,127,581 | 8,451,657 |
(주1) IENG ILSHIN CO.,LTD는 지분율이 49%이나 자산총액 100억 미만의 소규모회사로서 지분법적용으로 발생하는 지분증권의 변동액이 중요하지 아니하므로 지분법을 적용하지아니 하였습니다. |
(주2) 상기 비상장주식은 공정가치 산정이 용이하지 않아 취득원가로 평가하였으며, 순자산가치는 2011년 재무제표를 기준으로한 장부상 순자산가치입니다. |
4. 유형자산의 내용
유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(1) 당기
단위 : 천원
과 목 | 기 초 잔 액 | 취득 및 대체 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|---|
건설용장비 | 91,637 | 211,960 | 73,059 | 107,202 | 123,336 |
차량운반구 | 39,403 | 1,978 | 1 | 21,324 | 20,056 |
기타의유형자산 | 11,850 | 8,154 | - | 8,696 | 11,308 |
합 계 | 142,890 | 222,092 | 73,060 | 137,222 | 154,700 |
(2) 전기
단위 : 천원
과 목 | 기 초 잔 액 | 취득 및 대체 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|---|
건설용장비 | 442,512 | 107,018 | 402,755 | 55,138 | 91,637 |
차량운반구 | 86,854 | 1,360 | 2,213 | 46,598 | 39,403 |
기타의유형자산 | 22,914 | 2,000 | - | 13,064 | 11,850 |
합 계 | 552,280 | 110,378 | 404,968 | 114,800 | 142,890 |
5. 투자부동산의 내용
투자부동산의 내용과 공시지가 현황은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
계정과목 | 소 재 지 | 면적(㎡) | 장부금액 | 공시지가 | 차 이 |
---|---|---|---|---|---|
투자부동산 | 경기도 양평군 양근리 | 1,878 | 394,633 | 372,284 | (22,349) |
경기도 동두천시 지행동 | 619 | 171,678 | 277,834 | 106,156 | |
충남 당진군 채운리 | 67 | 4,934 | 28,347 | 23,413 | |
서울시 북가좌동 | 17 | 46,200 | 11,814 | (34,386) | |
남양주시 오남리 | 303 | 82,497 | 89,082 | 6,585 | |
합 계 | 699,942 | 779,361 | 79,419 |
상기 투자부동산의 종류는 토지입니다.
6. 보험가입의 내용
회사는 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.
7. 담보제공자산의 내용
차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 회사자산(예금담보는 제외)의 내용은 다음과같습니다.
단위 : 천원
과 목 | 담보제공자산 | 장부가액 | 설 정 권 자 | 관련채무의 내용 | |
---|---|---|---|---|---|
과 목 | 차입금액 | ||||
재고자산(주1) | 용 지 | 60,270,342 | 우리은행외 | 단기차입금외 | 43,644,300 |
매도가능증권 | 채권(후순위) | 480,000 | 한국산업은행외 | 사 채 | 10,000,000 |
주 식 | 3,850,000 | 대한주택보증 | 장기차입금 | 5,500,000 | |
출 자 금 | 1,556,485 | 건설공제조합 | 단기차입금 | 1,485,000 | |
출 자 금 | 57,195 | 전기공제조합 | 단기차입금 | 45,000 | |
출 자 금 | 20,000 | 소방공제조합 | 단기차입금 | 12,000 | |
계 | 66,234,022 | 60,686,300 |
(주1) 상기 재고자산의 토지 중 부산 사하구 장림동 소재 임야(장부금액:11,833백만원)는 (주)생보부동산신탁에 부동산담보신탁되어 있으며 우선수익자는 우리은행(1순위) 농협중앙회(2순위) 및 토마토저축은행(3순위)등이며 수익권증서금액의 총액은 32,500백만원입니다. |
한편, 매도가능증권 중 상기 이외에 추가로 회사 사업과 관련하여 담보로 제공된 지분증권은 당기말 현재 3,412,130천원입니다.
8. 제공받은 담보 및 보증의 내용
타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 원
제공자 | 내용 | 금액 | 채권자 |
---|---|---|---|
대한주택보증 | 차입금지급보증 | 40,000,000,000 | 부산은행 |
주택분양보증 | 118,089,020,000 | 입주예정자 | |
하자보수보증 | 32,835,015,970 | 입주자 | |
서울보증보험 | 이행계약보증 등 | 5,440,927,677 | 한국철도시설공단외 |
건설공제조합 | 계약보증 | 6,872,617,285 | 국방부외 |
하자보수보증 | 836,341,350 | 한국토지주택공사 | |
선급금보증 | 522,246,000 | 가평군청외 | |
임시전력수납예납보증 | 24,075,000 | 한국전력공사 | |
하도급대금지급보증 | 80,300,000 | ||
합계 | 204,700,543,282 |
상기 보증내용 외에 회사는 장, 단기차입금(유동성장기차입금 포함)에 대해서 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
9. 단기차입금의 내용
단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
차 입 처 | 차 입 용 도 | 상 환 방 법 | 연이자율(%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|---|
당 기 말 | 당 기 말 | 전 기 말 | |||
국 민 은 행 | 일 반 대 출 | 일 시 상 환 | 7.91%-7.68% | 2,500,000 | 5,397,620 |
기 업 은 행 | 일 반 대 출 | 일 시 상 환 | 6.68-8.60% | 7,294,058 | 7,496,881 |
농 협 | 일 반 대 출 | 일 시 상 환 | 7.70% | 2,613,890 | 3,357,000 |
신 한 은 행 | 일 반 대 출 | 일 시 상 환 | 7.51%-7.77% | 3,482,547 | 2,784,645 |
하 나 은 행 | 일 반 대 출 | 일 시 상 환 | 8.29% | 4,000,000 | 5,000,000 |
부산은행 | 일 반 대 출 | 일 시 상 환 | 5.96% | 9,000,000 | - |
청운신협외 | 담 보 대 출 | 일 시 상 환 | 9.20% | - | 17,210,560 |
솔로몬저축외 | 담 보 대 출 | 일 시 상 환 | 9.00% | - | 887,232 |
건설공제조합 | 운 영 자 금 | 일 시 상 환 | 1.70% | 1,485,000 | 1,485,000 |
전기공제조합 | 운 영 자 금 | 일 시 상 환 | 2.50% | 45,000 | 45,000 |
소방공제조합 | 운 영 자 금 | 일 시 상 환 | 3.00% | 12,000 | 12,000 |
합 계 | 30,432,494 | 43,675,938 |
10. 장기차입금 및 사채의 내용
(1) 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
차 입 처 | 차 입 용 도 | 상 환 방 법 | 연이자율(%) | 금 액 | |
---|---|---|---|---|---|
당 기 말 | 당 기 말 | 전 기 말 | |||
부산은행 | 일 반 대 출 | 분 할 상 환 | 5.96 | 29,000,000 | - |
대한주택보증 | 일 반 대 출 | 분 할 상 환 | 1 | 5,500,000 | 5,500,000 |
계 | 34,500,000 | 5,500,000 | |||
유동성대체 | 500,000 | 500,000 | |||
비유동부채 | 34,000,000 | 5,000,000 |
(2) 장기차입금(유동성 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
연 도 별 | 부산은행외 |
---|---|
2012.1.1~2012.12.31 | 500,000 |
2013.1.1~2013.12.31 | 9,500,000 |
2014.1.1~2014.12.31 | 20,500,000 |
2015.1.1~2015.12.31 | 500,000 |
2016.1.1 이후 | 3,500,000 |
합 계 | 34,500,000 |
(3) 당기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.
단위:천원
종 류 | 발행일 | 만기일 | 상환방법 | 이자율 | 액면가액 | 사채발행차금 |
---|---|---|---|---|---|---|
사모사채 | 2010.11.22 | 2013.11.22 | 만기일시상환 | 7.1% | 1,000,000 | - |
사모사채 | 2011.06.28 | 2014.06.28 | 만기일시상환 | 6.75% | 9,000,000 | - |
합 계 | 10,000,000 |
11. 퇴직급여충당부채의 내용
(1) 퇴직급여충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
---|---|---|
기 초 잔 액 | 2,328,920 | 3,308,694 |
퇴 직 금 지 급 액 | (389,650) | (1,910,824) |
충 당 금 설 정 액 | 769,202 | 931,050 |
관 계 사 전 입 금 | 333,000 | - |
기 말 잔 액 | 3,041,473 | 2,328,920 |
기말 퇴직금 추계액 | 3,041,473 | 2,328,920 |
(2) 회사는 당기말 현재 퇴직금추계액의 16.17%에 해당하는 금액에 대하여 신한은 행등에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권이 보장된 퇴직신탁에 가입하고 있으 며, 당기말 현재 퇴직신탁예치금 잔액은 491,895천원입니다.
12. 우발채무와 약정사항의 내용
우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(1) 견질어음 등
당기말 현재 대한주택보증㈜ 등에 금융거래 및 공사관련거래에 대한 담보용으 로 약속어음 1매(백지 1매) 및 당좌수표 3매(백지 3매)가 제공되어 있습니다.
(2) 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
과 목 | 예금의 종류 | 금 융 기 관 | 금 액 | 사용 제한 사유 | |
---|---|---|---|---|---|
당 기 말 | 전 기 말 | ||||
단기금융상품 | 정기예적금외 | 하나은행외 | 19,126,851 | 2,061,758 | 차입금및분양금 담보 |
장기금융상품 | 정기적금외 | 기업은행외 | 409,399 | 909,523 | 차입금 담보 |
보 증 금 | 별 단 예 금 | 신한은행 | 690,048 | 1,578,689 | 원재료구입지급보증담보 |
퇴직신탁예치금 | 퇴 직 신 탁 | 신한은행외 | 491,895 | 506,738 | 종업원 퇴직금 |
합 계 | 20,718,193 | 5,056,708 |
(3) 타인을 위한 담보 및 보증제공
단위:천원
구 분 | 수혜자 | 현장명 | 보증약정액 | 대출한도액 | 실대출잔액 | 채권자 |
---|---|---|---|---|---|---|
중도금대출 연대보증 | 휴먼빌아파트 분양자 | 창원무동외 | 261,367,356 | 218,956,130 | 56,157,000 | 농협중앙회 외 |
PF대출 연대보증 | 에이어드건설㈜외 | 화성봉담외 | 220,400,000 | 218,000,000 | 108,050,000 | 국민은행외 |
아파트담보대출 연대보증 |
(주)엘에스엘이스테이트 | 성수동 공장 | 10,500,000 | 10,500,000 | 790,000 | 경기저축은행 |
이행계약보증 | 원주충주지킴이㈜ 외 | 21,106,315 | - | - | 서울보증보험 | |
합계 | 513,373,671 | 447,456,130 | 164,997,000 |
상기 보증제공 내역 중 일반기업회계기준상 당기말 현재에 우발채무에 대한 회사의 최선의 추정치는 실대출잔액입니다.
한편, 회사는 아파트 건설수주사업의 시행사가 대한주택보증으로부터 제공받 은 분양이행보증에 대하여 연대보증을 제공하고 있으며, 당기말 현재 동 분양 이행보증의 발생가능성은 매우 불확실하고, 동 보증에 따른 우발채무 금액을 합리적인 근거에 기초하여 추정할 수 없습니다.
(4) 계류중인 소송사건의 내용
당기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
사건의 내용 | 소송금액 | 원 고 | 피 고 | 계 류 법 원 | 진행상황 및 전망 |
---|---|---|---|---|---|
구상금청구 | 54,804 | 한국토지주택공사 | 회사 | 서울고법 | 2심진행중 |
구상금청구 | 82,196 | 한국토지주택공사 | 회사외 1 | 대법원 | 3심진행중 |
구상금청구 | 200,871 | 한국토지주택공사 | 회사 | 서울중앙 | 1심진행중 |
하자보수비용 청구 | 101,000 | 솔빛마을주공 입주자대표회의 |
회사외 4 | 인천지법 | 2012.1.12 화해권고결정 (LH 이의신청) |
하자보수비용 청구 | 101,000 | 솔빛마을주공 입주자대표회의 |
회사외 4 | 수원지법 | 2011.8.26화해권고결정 (LH 구상금청구예정) |
하자보수비용 청구 | 110,000 | 일산동입대의 | 회사외 1 | 남부지법 | 1심진행중 |
하자보수비용 청구 | 1,131,666 | 양산물금 입주자대표회의 |
회사외 1 | 부산고법 | 2심진행중 |
하자보수비용 청구 | 11,346 | 신현경 외 3명 | 회사 | 수원지법 | 2심진행중 |
하자보수비용 청구 | 1,031,527 | 신길온천휴먼빌 2차 입주자대표 |
회사외 1 | 중앙지법 | 1심진행중 |
하자보수비용 청구 | 101,000 | 가능동입대의 | 회사외 1 | 남부지법 | 1심진행중 |
하자보수비용 청구 | 101,000 | 성남도촌입대의 | 한국토지주택공사 (회사 보조참가) |
성남지원 | 1심진행중 |
공사대금 | 147,713 | 대동이엔씨 | 회사 | 창원지법 | 1심진행중 |
공사대금 | 1,611,908 | 원섭건설㈜ | 회사 | 대법원 | 3심진행중 |
(5) 당기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
단위 : 원
과 목 | 내 용 | 약정한도액 | 실행금액 | 금융기관 |
---|---|---|---|---|
단기차입금 | 마이너스대출 | 2,000,000,000 | 1,949,757,873 | 기업은행 |
단기차입금 | 중소기업자금대출 | 5,000,000,000 | 3,344,300,000 | 기업은행 |
단기차입금 | 중소기업자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 기업은행 |
단기차입금 | 마이너스대출 | 500,000,000 | - | 하나은행 |
단기차입금 | 기업운전일반자금대출 | 1,000,000,000 | - | 하나은행 |
단기차입금 | 일반운전자금대출 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 하나은행 |
단기차입금 | 일반자금대출 | 500,000,000 | 500,000,000 | 신한은행 |
단기차입금 | 당좌대출 | 3,000,000,000 | 2,982,546,939 | 신한은행 |
단기차입금 | 당좌대출 | 2,700,000,000 | 2,613,889,608 | 농협 |
단기차입금 | 일반자금대출 | 2,300,000,000 | - | 우리은행 |
단기차입금 | 일반당좌대출 | 3,000,000,000 | 500,000,000 | 국민은행 |
장기차입금 | 운전자금대출 | 40,000,000,000 | 38,000,000,000 | 부산은행 |
단기차입금 | 우선지원자금대출 | 2,900,000,000 | - | 부산은행 |
단기차입금 | 일반자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 국민은행 |
지급보증 | 310,000,000 | - | 소방공제조합 |
(6) 당기말 현재 회사가 시행사에 보증한 PF 대출의 내역은 다음과 같습니다.
단위:백만원
사업지역 | 채권기관종류 | 대출금액 | 대출잔액 | 보증내역 | 대출기간 | 유형 |
---|---|---|---|---|---|---|
경기도 | 은행 | 65,000 | 36,050 | 지급보증 | 2007.09-2012.08 | 기타 Loan |
경상남도 | 은행 | 75,000 | 60,000 | 지급보증 | 2007.07-2012.05 | 기타 Loan |
경기도 | 은행 | 70,000 | 5,000 | 지급보증 | 2007.05-2012.06 | 기타 Loan |
경기도 | 저축은행 | 8,000 | 7,000 | 지급보증 | 2009.10-2012.03 | 기타 Loan |
합계 | 218,000 | 108,050 |
13. 자본금의 내용
당기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
구 분 | 발행할 주식의 총수 | 1주당 금액(원) | 발행한 주식의 총수 | 당기말 현재 자본금 |
보 통 주 | 1,760,000 | 5,000 | 860,000 | 4,300,000 |
14. 이익잉여금처분계산서
당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제23기 | 2011년 1월 1일 |
부터 | 제22기 | 2010년 1월 1일 |
부터 |
2011년 12월 31일 |
까지 | 2010년 12월 31일 |
까지 | ||
처분예정일 | 2012년 3월 29일 |
처분확정일 | 2011년 3월 29일 |
회사명 : 일신건영주식회사 | (단위 : 원) |
과 목 | 제 23(당) 기 | 제 22(전) 기 | ||
---|---|---|---|---|
Ⅰ.미처분이익잉여금(결손금) | (13,357,611,080) | 34,959,081,305 | ||
1.전기이월미처분이익잉여금 | 34,959,081,305 | 44,119,645,294 | ||
2.당기순손실 | (48,316,692,385) | (9,160,563,989) | ||
Ⅱ.임의적립금등의 이입액 | 41,000,000,000 | - | ||
1.임의적립금이입액 | 41,000,000,000 | - | ||
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 27,642,388,920 | 34,959,081,305 |
15. 외화자산,부채의 환산 내용
화폐성 외화자산과 화폐성 외화부채의 환산 내용 및 환손손익의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 원, USD
구 분 | 계 정 과 목 | 외 화 금 액 | 환 율 | 원화환산금액 | 외화환산이익 | 외화환산손실 |
---|---|---|---|---|---|---|
당 기 | 단기대여금 | US$641,740.23 | 1,153.30 | 740,119,007 | 9,241,058 | - |
전 기 | 단기대여금 | US$1,041,159.99 | 1,138.90 | 1,185,777,113 | - | 29,881,292 |
16. 특수관계자와의 주요거래 내용
(1) 특수관계자 현황
관 계 | 회사명(성명) | 비 고 |
---|---|---|
최 대 주 주 | 조 태 성 | 대 표 이 사 |
관 계 회 사 | 일신디앤디(주) | 최대주주가 주주인 회사 |
(2) 특수관계자와의 주요 채권 채무의 내용은 다음과 같습니다.
단위:백만원
특수관계자 (회사명 또는 성명) |
기타채권 | 기타채무 | ||
---|---|---|---|---|
당기 | 전기 | 당기 | 전기 | |
일신디앤디(주) | - | 713 | - | - |
대표이사 | - | - | 3,000 | 4,000 |
합 계 | - | 713 | 3,000 | 4,000 |
17. 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액
부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
구 분 | 분양 및 공사원가 | 판 매 관 리 비 | ||
---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | 당 기 | 전 기 | |
급 여 | 3,243,905 | 4,109,857 | 2,049,051 | 2,044,101 |
퇴 직 급 여 | 464,657 | 477,186 | 304,545 | 453,864 |
복리후생비 | 1,167,752 | 3,693,530 | 276,580 | 365,926 |
임 차 료 | 1,031,573 | 85,583 | 86,202 | 98,463 |
감가상각비 | 98,341 | 55,138 | 38,882 | 59,662 |
세금과공과 | 103,266 | 1,207,878 | 463,634 | 682,343 |
18. 건설형 공사계약의 내용
(1) 주요 건설형 공사의 개요는 다음과 같습니다.
1) 당 기
단위 : 천원
공 사 명 | 발 주 처 | 공사계약금액 | 공 사 기 간 | |
---|---|---|---|---|
도 급 공 사 |
창원무동 휴먼빌 1,2단지APT | 엘에스엘개발 | 91,458,000 | 2010.11-2013.07 |
화성봉담 휴먼빌APT | ㈜에이어드건설 | 68,728,516 | 2009.12-2012.06 | |
화성매송 주공APT | 한국토지주택공사 | 26,927,172 | 2007.11-2011.03 | |
교동고교 신축현장 | 휴먼배움㈜ | 15,080,156 | 2011.04-2012.02 | |
수원호매실 주공APT | 한국토지주택공사 | 12,768,802 | 2011.12-2014.06 | |
공군원주관사 및 병영시설 | 원주충주지킴이㈜ | 12,660,241 | 2011.06-2012.09 | |
육군양구관사 | 양구관사관리㈜ | 12,638,040 | 2011.03-2013.07 | |
육군양구병영시설 | 양구병영관리㈜ | 10,434,380 | 2010.11-2012.09 | |
목포용해 주공APT | 한국토지주택공사 | 8,836,377 | 2011.11-2014.06 | |
기타 | 한국도시철도공사외 | 38,788,683 | ||
소 계 | 298,320,367 | |||
분 양 공 사 |
창원감계지구 휴먼빌APT | 회 사 | 168,698,600 | 2011.11-2014.03 |
당진채운공원 휴먼빌APT | 회 사 | 93,873,562 | 2006.09-2009.11 | |
전주하가지구 휴먼빌APT | 회 사 | 76,110,838 | 2007.11-2010.04 | |
소 계 | 338,683,000 | |||
기 타 공 사 |
화성봉담 발코니확장 | 회 사 | 2,488,063 | 2009.12-2012.07 |
창원무동 발코니확장 | 회 사 | 8,894,545 | 2010.11-2013.08 | |
창원감계 발코니확장 | 회 사 | 4,898,045 | 2011.11-2014.04 | |
소 계 | 16,280,653 | |||
합 계 | 653,284,020 |
2) 전기
단위 : 천원
공 사 명 | 발 주 처 | 공사계약금액 | 공 사 기 간 | |
---|---|---|---|---|
도 급 공 사 |
진주남강 휴먼빌APT | 세신방개발㈜ | 143,648,681 | 2007.03-2010.04 |
화성봉담 휴먼빌APT | ㈜에이어드건설 | 68,624,016 | 2009.12-2012.05 | |
당진남산공원 휴먼빌APT | 어스디텍건설㈜ | 60,169,758 | 2007.11-2010.02 | |
창원무동 휴먼빌1단지APT | 엘에스엘개발 | 58,002,000 | 2010.11-2013.03 | |
오산세교 주공APT | 한국토지주택공사 | 47,205,023 | 2007.08-2010.05 | |
용인죽전 휴먼빌APT | ㈜엠지빌 | 35,794,317 | 2007.11-2010.04 | |
창원무동 휴먼빌2단지APT | 엘에스엘개발 | 33,456,000 | 2010.11-2013.03 | |
화성매송 주공APT | 한국토지주택공사 | 26,116,073 | 2007.11-2011.02 | |
덕소-원주복선전철 양수외역사 | 한국철도시설공단 | 15,782,438 | 2008.01-2010.04 | |
성수동 APT형공장 | ㈜엘에스엘이스테이트 | 15,512,000 | 2008.11-2010.05 | |
제주하귀 주공APT | 한국토지주택공사 | 11,031,628 | 2009.01-2010.12 | |
당하중교 신축현장 | 휴먼교육㈜ | 10,692,648 | 2009.04-2010.03 | |
경의선 능곡외 2개역사 | 한국철도시설공단 | 10,294,056 | 2007.07-2010.04 | |
용수초교 신축현장 | 휴먼교육㈜ | 10,077,008 | 2009.04-2010.03 | |
기타 | 한국토지주택공사외 | 65,315,594 | ||
소 계 | 611,721,240 | |||
분 양 공 사 |
전주하가 휴먼빌APT | 회 사 | 74,621,658 | 2007.11-2010.04 |
당진채운공원 휴먼빌APT | 회 사 | 63,525,304 | 2006.09-2009.11 | |
소 계 | 138,146,962 | |||
기 타 공 사 |
진주남강 발코니확장외 | 회 사 | 1,563,596 | 2007.03-2010.06 |
당진남산공원 발코니확장외 | 회 사 | 2,712,653 | 2007.11-2010.03 | |
용인죽전 발코니확장 | 회 사 | 1,425,000 | 2007.11-2010.05 | |
전주하가 발코니확장 | 회 사 | 28,544 | 2007.11-2010.04 | |
소 계 | 5,729,793 | |||
합 계 | 755,597,995 |
(2) 건설형 공사의 손익내용은 다음과 같습니다.
1) 당기
단위 : 천원
공 사 명 | 공사계약금액 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | |
---|---|---|---|---|---|
도급공사 | 창원무동 휴먼빌 1,2단지APT | 91,458,000 | 24,034,138 | 24,089,031 | (54,893) |
화성봉담 휴먼빌APT | 68,728,516 | 42,102,194 | 39,473,311 | 2,628,883 | |
화성매송 주공APT | 26,927,172 | 26,927,172 | 30,237,912 | (3,310,740) | |
교동고교 신축현장 | 15,080,156 | 12,830,368 | 10,741,639 | 2,088,729 | |
수원호매실 주공APT | 12,768,802 | 24,925 | 24,551 | 374 | |
공군원주관사 및 병영시설 | 12,660,241 | 5,048,424 | 4,646,564 | 401,860 | |
육군양구관사 | 12,638,040 | 1,625,337 | 1,625,337 | - | |
육군양구병영시설 | 10,434,380 | 6,393,308 | 6,393,308 | - | |
목포용해 주공APT | 8,836,377 | 68,622 | 67,593 | 1,029 | |
기타 | 38,788,683 | 20,703,329 | 19,127,206 | 1,576,123 | |
소 계 | 298,320,367 | 139,757,817 | 136,426,452 | 3,331,365 | |
분양공사 | 창원감계지구 휴먼빌APT | 168,698,600 | 4,225,737 | 3,110,256 | 1,115,481 |
당진채운공원 휴먼빌APT | 93,873,562 | 93,873,562 | 83,930,508 | 9,943,054 | |
전주하가지구 휴먼빌APT | 76,110,838 | 76,110,838 | 69,870,553 | 6,240,285 | |
소 계 | 338,683,000 | 174,210,137 | 156,911,317 | 17,298,820 | |
기타공사 | 화성봉담 발코니확장 | 2,488,063 | 2,488,063 | 2,629,600 | (141,537) |
창원무동 발코니확장 | 8,894,545 | - | - | - | |
창원감계 발코니확장 | 4,898,045 | - | - | - | |
소 계 | 16,280,653 | 2,488,063 | 2,629,600 | (141,537) | |
합 계 | 653,284,020 | 316,456,017 | 295,967,369 | 20,488,648 |
2) 전기
단위 : 천원
공 사 명 | 공사계약금액 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | |
---|---|---|---|---|---|
도급공사 | 진주남강 휴먼빌APT | 143,648,681 | 143,648,681 | 114,360,364 | 29,288,317 |
화성봉담 휴먼빌APT | 68,624,016 | 14,399,976 | 13,327,157 | 1,072,819 | |
당진남산공원 휴먼빌APT | 60,169,758 | 60,169,758 | 51,489,663 | 8,680,095 | |
창원무동 휴먼빌1단지APT | 58,002,000 | 231,644 | 224,300 | 7,344 | |
오산세교 주공APT | 47,205,023 | 47,205,023 | 45,571,817 | 1,633,206 | |
용인죽전 휴먼빌APT | 35,794,317 | 35,794,317 | 34,066,426 | 1,727,891 | |
창원무동 휴먼빌2단지APT | 33,456,000 | 57,773 | 55,935 | 1,838 | |
화성매송 주공APT | 26,116,073 | 25,119,223 | 28,001,657 | (2,882,434) | |
덕소-원주복선전철 양수외역사 | 15,782,438 | 15,782,438 | 15,232,809 | 549,629 | |
성수동 APT형공장 | 15,512,000 | 15,512,000 | 12,194,068 | 3,317,932 | |
제주하귀 주공APT | 11,031,628 | 11,031,628 | 10,832,584 | 199,044 | |
당하중교 신축현장 | 10,692,648 | 10,692,648 | 8,652,255 | 2,040,393 | |
경의선 능곡외 2개역사 | 10,294,056 | 10,294,056 | 9,893,127 | 400,929 | |
용수초교 신축현장 | 10,077,008 | 10,077,008 | 8,351,299 | 1,725,709 | |
기타 | 65,315,594 | 57,704,270 | 55,504,658 | 2,199,612 | |
소 계 | 611,721,240 | 457,720,443 | 407,758,119 | 49,962,324 | |
분양공사 | 전주하가 휴먼빌APT | 74,621,658 | 74,621,658 | 68,398,752 | 6,222,906 |
당진채운공원 휴먼빌APT | 63,525,304 | 63,525,304 | 56,322,926 | 7,202,378 | |
소 계 | 138,146,962 | 138,146,962 | 124,721,678 | 13,425,284 | |
기타공사 | 진주남강 발코니확장외 | 1,563,596 | 1,563,596 | 1,546,100 | 17,496 |
당진남산공원 발코니확장외 | 2,712,653 | 2,712,653 | 2,679,035 | 33,618 | |
용인죽전 발코니확장 | 1,425,000 | 1,425,000 | 1,342,250 | 82,750 | |
전주하가 발코니확장 | 28,544 | 28,544 | - | 28,544 | |
소 계 | 5,729,793 | 5,729,793 | 5,567,385 | 162,408 | |
합 계 | 755,597,995 | 601,597,198 | 538,047,182 | 63,550,016 |
(3) 건설형 공사계약의 잔액내용은 다음과 같습니다.
1) 당기
단위 : 천원
공 사 명 | 공사계약금액 | 기초공사계약잔액 | 신규,추가,변경액 | 당기공사수익액 | 당기공사계약잔액 | |
---|---|---|---|---|---|---|
도 급 공 사 |
창원무동 휴먼빌 1,2단지APT | 91,458,000 | 91,168,583 | - | 23,744,721 | 67,423,862 |
화성봉담 휴먼빌APT | 68,728,516 | 54,224,039 | 104,500 | 27,702,217 | 26,626,322 | |
화성매송 주공APT | 26,927,172 | 996,850 | 811,099 | 1,807,949 | - | |
교동고교 신축현장 | 15,080,156 | - | 15,080,156 | 12,830,369 | 2,249,787 | |
수원호매실 주공APT | 12,768,802 | - | 12,768,802 | 24,925 | 12,743,877 | |
공군원주관사 및 병영시설 | 12,660,241 | - | 12,660,241 | 5,048,424 | 7,611,817 | |
육군양구관사 | 12,638,040 | - | 12,638,040 | 1,625,337 | 11,012,703 | |
육군양구병영시설 | 10,434,380 | - | 10,434,380 | 6,393,308 | 4,041,072 | |
목포용해 주공APT | 8,836,377 | - | 8,836,377 | 68,622 | 8,767,755 | |
기타 | 38,788,683 | 7,611,325 | 22,098,161 | 11,624,132 | 18,085,354 | |
소 계 | 298,320,367 | 154,000,797 | 95,431,756 | 90,870,004 | 158,562,549 | |
분 양 공 사 |
창원감계지구 휴먼빌APT | 168,698,600 | - | 168,698,600 | 4,225,737 | 164,472,863 |
당진채운공원 휴먼빌APT | 93,873,562 | - | 24,016,618 | 24,016,618 | - | |
전주하가지구 휴먼빌APT | 76,110,838 | - | 1,489,180 | 1,489,180 | - | |
소 계 | 338,683,000 | - | 194,204,398 | 29,731,535 | 164,472,863 | |
기 타 공 사 |
화성봉담 발코니확장 | 2,488,063 | - | 2,488,063 | 2,488,063 | - |
창원무동 발코니확장 | 8,894,545 | - | 8,894,545 | - | 8,894,545 | |
창원감계 발코니확장 | 4,898,045 | - | 4,898,045 | - | 4,898,045 | |
기타 | - | 1,409,922 | 1,409,922 | - | ||
소 계 | 16,280,653 | - | 17,690,575 | 3,897,985 | 13,792,590 | |
합 계 | 653,284,020 | 154,000,797 | 307,326,729 | 124,499,524 | 336,828,002 |
2) 전기
단위 : 천원
공 사 명 | 공사계약금액 | 기초공사계약잔액 | 신규,추가,변경액 | 당기공사수익액 | 당기공사계약잔액 | |
---|---|---|---|---|---|---|
도 급 공 사 |
진주남강 휴먼빌APT | 143,648,681 | 40,732,226 | (3,813,119) | 36,919,107 | - |
화성봉담 휴먼빌APT | 68,624,016 | 67,919,574 | (724,419) | 12,971,116 | 54,224,039 | |
당진남산공원 휴먼빌APT | 60,169,758 | 15,424,783 | (1,845,042) | 13,579,741 | - | |
창원무동 휴먼빌1단지APT | 58,002,000 | 58,002,000 | 231,644 | 57,770,356 | ||
오산세교 주공APT | 47,205,023 | 16,287,031 | 3,741,521 | 20,028,552 | - | |
용인죽전 휴먼빌APT | 35,794,317 | 15,428,396 | (5,500,000) | 9,928,396 | - | |
창원무동 휴먼빌2단지APT | 33,456,000 | 33,456,000 | 57,773 | 33,398,227 | ||
화성매송 주공APT | 26,116,073 | 20,707,001 | (933,440) | 18,776,711 | 996,850 | |
덕소-원주복선전철 양수외역사 | 15,782,438 | 718,955 | 29,487 | 748,442 | - | |
성수동 APT형공장 | 15,512,000 | 10,029,007 | - | 10,029,007 | - | |
제주하귀 주공APT | 11,031,628 | 5,647,596 | 342,470 | 5,990,066 | - | |
당하중교 신축현장 | 10,692,648 | 5,325,363 | 7,728 | 5,333,091 | - | |
경의선 능곡외 2개역사 | 10,294,056 | 1,171,034 | 97,038 | 1,268,072 | - | |
용수초교 신축현장 | 10,077,008 | 5,121,577 | 4,335 | 5,125,912 | - | |
기타 | 65,315,594 | 14,867,470 | 8,689,263 | 15,945,405 | 7,611,328 | |
소 계 | 611,721,240 | 219,380,013 | 91,553,822 | 156,933,035 | 154,000,800 | |
분 양 공 사 |
전주하가 휴먼빌APT | 74,621,658 | 16,591,036 | 32,249,252 | 48,840,288 | - |
당진채운공원 휴먼빌APT | 63,525,304 | - | 27,294,615 | 27,294,615 | - | |
소 계 | 138,146,962 | 16,591,036 | 59,543,867 | 76,134,903 | - | |
기 타 공 사 |
진주남강 발코니확장외 | 1,563,596 | 804,811 | (154,373) | 650,438 | - |
당진남산공원 발코니확장외 | 2,712,653 | 209,959 | - | 209,959 | - | |
용인죽전 발코니확장 | 1,425,000 | 560,211 | (41,272) | 518,939 | - | |
전주하가 발코니확장 | 28,544 | 28,544 | - | 28,544 | - | |
기타 | - | - | 4,530,742 | 4,530,742 | ||
소 계 | 5,729,793 | 1,603,525 | 4,335,097 | 5,938,622 | - | |
합 계 | 755,597,995 | 237,574,574 | 155,432,786 | 239,006,561 | 154,000,800 |
(4) 공사대금 관련 채권, 채무의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당기
단위 : 천원
공 사 명 | 공사계약금액 | 분양 및 공사 미수금 | 선 수 금 | ||
---|---|---|---|---|---|
청구금액 | 미청구금액 | ||||
도급공사 | 창원무동 휴먼빌 1,2단지APT | 91,458,000 | 3,533,235 | 3,000,903 | - |
화성봉담 휴먼빌APT | 68,728,516 | 17,041,709 | (1,001,154) | - | |
화성매송 주공APT | 26,927,172 | 3,878 | - | - | |
교동고교 신축현장 | 15,080,156 | 8,160,200 | 728,369 | - | |
수원호매실 주공APT | 12,768,802 | - | 24,925 | - | |
공군원주관사 및 병영시설 | 12,660,241 | 196,868 | 4,910,484 | - | |
육군양구관사 | 12,638,040 | - | 1,190,165 | - | |
육군양구병영시설 | 10,434,380 | - | 384,943 | - | |
목포용해 주공APT | 8,836,377 | - | 68,622 | - | |
기타 | 38,788,683 | 16,004,272 | 2,374,166 | 667,218 | |
소 계 | 298,320,367 | 44,940,162 | 11,681,423 | 667,218 | |
분양공사 | 창원감계지구 휴먼빌APT | 168,698,600 | - | - | 12,085,821 |
당진채운공원 휴먼빌APT | 93,873,562 | 2,691,217 | - | ||
전주하가지구 휴먼빌APT | 76,110,838 | - | - | ||
소 계 | 338,683,000 | 2,691,217 | - | 12,085,821 | |
기타공사 | 화성봉담 발코니확장 | 2,488,063 | 1,329,784 | - | |
창원무동 발코니확장 | 8,894,545 | - | - | 976,833 | |
창원감계 발코니확장 | 4,898,045 | - | - | ||
소 계 | 16,280,653 | 1,329,784 | - | 976,833 | |
합 계 | 653,284,020 | 48,961,163 | 11,681,423 | 13,729,872 |
2) 전기
단위 : 천원
공 사 명 | 공사계약금액 | 분양 및 공사 미수금 | 선 수 금 | ||
---|---|---|---|---|---|
청구금액 | 미청구금액 | ||||
도급공사 | 진주남강 휴먼빌APT | 143,648,681 | 26,216,122 | - | - |
화성봉담 휴먼빌APT | 68,624,016 | 508,472 | 2,114,464 | - | |
당진남산공원 휴먼빌APT | 60,169,758 | 832,025 | - | - | |
창원무동 휴먼빌1단지APT | 58,002,000 | - | 231,644 | - | |
오산세교 주공APT | 47,205,023 | 1,505,520 | 64,161 | - | |
용인죽전 휴먼빌APT | 35,794,317 | 12,681,117 | - | - | |
창원무동 휴먼빌2단지APT | 33,456,000 | - | 57,773 | - | |
화성매송 주공APT | 26,116,073 | 3,878 | 957,193 | - | |
덕소-원주복선전철 양수외역사 | 15,782,438 | - | - | - | |
성수동 APT형공장 | 15,512,000 | 4,614,162 | - | - | |
제주하귀 주공APT | 11,031,628 | 266,920 | - | - | |
당하중교 신축현장 | 10,692,648 | - | - | - | |
경의선 능곡외 2개역사 | 10,294,056 | - | - | - | |
용수초교 신축현장 | 10,077,008 | - | - | - | |
기타 | 65,315,594 | 904,222 | 271,245 | 974,859 | |
소 계 | 611,721,240 | 47,532,438 | 3,696,479 | 974,859 | |
분양공사 | 전주하가 휴먼빌APT | 74,621,658 | 4,096,789 | - | - |
당진채운공원 휴먼빌APT | 63,525,304 | 4,520,122 | - | - | |
소 계 | 138,146,962 | 8,616,911 | - | - | |
기타공사 | 진주남강 발코니확장외 | 1,563,596 | 52,520 | - | - |
당진남산공원 발코니확장 | 2,712,653 | 34,540 | - | - | |
용인죽전 발코니확장 | 1,425,000 | 349,446 | - | - | |
전주하가 발코니확장 | 28,544 | - | - | - | |
기타 | - | - | - | 247,769 | |
소 계 | 5,729,793 | 436,506 | - | 247,769 | |
합 계 | 755,597,995 | 56,585,856 | 3,696,479 | 1,222,628 |
(5) 하자보수충당부채
완공공사에 대한 하자보수에 충당하기 위하여 과거의 경험률 등을 기준으로 하 자보수충당부채를 설정하고 있습니다.
(6) 공사손실충당부채
공사와 관련하여 공사손실의 발생이 예상되는 경우에 동 예상손실을 공사손실 충당부채로 설정하고 있습니다.
19. 현금흐름표에 대한 사항
현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용는 다음과 같습니다.
단위 : 천원
거 래 과 목 | 금 액 | |
당 기 | 전 기 | |
장기차입금의 유동성 대체 | 500,000 | 2,500,000 |
20. 재무제표의 확정
회사의 제23기 정기주주총회 제출용 재무제표는 2012년 3월 20일에 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.
21. 분양 및 공사원가명세서
회사의 분양 및 공사원가의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원
구 분 | 제 23 기 | 제 22 기 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
분 양 원가 | 공 사 원 가 | 기 타 원 가 | 분 양 원 가 | 공 사 원 가 | 기 타 원 가 | |
(1) 재료비 | 1,025,150 | 23,790,675 | 822,342 | 14,351,639 | 27,806,036 | 1,303,525 |
1. 원재료비 | 91,341 | 23,790,675 | 822,342 | 3,728,578 | 27,806,036 | 1,303,525 |
2. 용지비 | 933,809 | - | - | 10,623,061 | - | - |
(2) 노무비 | 130,482 | 3,578,079 | - | 224,137 | 4,362,907 | - |
1. 급료와수당 | 50,217 | 1,906,354 | - | 119,537 | 2,115,280 | - |
2. 상여금 | 19,700 | 547,013 | - | 29,518 | 479,283 | - |
3. 잡급 | 12,316 | 708,305 | - | 47,834 | 1,318,405 | - |
4. 퇴직급여 | 48,250 | 416,407 | - | 27,247 | 449,939 | - |
(3) 외주공사비 | 461,000 | 49,899,544 | 2,620,000 | 7,408,230 | 86,856,492 | 153,707 |
(4) 경비 | 2,757,045 | 7,821,534 | 90,909 | 3,255,317 | 14,208,875 | - |
1. 복리후생비 | 17,800 | 1,149,951 | - | 364,113 | 3,329,417 | - |
2. 통신비 | 465 | 24,724 | - | 3,078 | 35,639 | - |
3. 여비교통비 | - | 17,733 | - | - | 30,585 | - |
4. 수도광열비 | 1,214 | 186,487 | - | 53,134 | 590,700 | - |
5. 세금과공과 | 56,189 | 47,077 | - | 1,147,738 | 60,141 | - |
6. 중기임차료 | 350 | 893,664 | - | 4,950 | 766,929 | - |
7. 감가상각비 | - | 98,341 | - | 3,032 | 52,106 | - |
8. 보험료 | - | 87,615 | - | - | 90,641 | - |
9. 지급수수료 | 611,298 | 691,066 | - | 283,171 | 1,861,857 | - |
10. 소모품비 | 24,097 | 538,056 | 90,909 | 57,194 | 736,560 | - |
11. 도서인쇄비 | - | 12,369 | - | 8,712 | 58,038 | - |
12. 차량유지비 | 6,262 | 90,999 | - | 4,711 | 96,901 | - |
13. 교육훈련비 | - | 3,273 | - | - | 115 | - |
14. 수주비 | - | 142,083 | - | - | 4,000 | - |
15. 하자보수비 | - | 269,271 | - | 422,647 | 3,176,597 | - |
16. 운반비 | 6,610 | 93,257 | - | 4,945 | 213,026 | - |
17. 지급임차료 | 18,000 | 119,560 | - | 3,900 | 81,683 | - |
18. 가설재손료 | 19,359 | 198,086 | - | 7,188 | 254,533 | - |
19. 보상금 | 20,000 | 833,640 | - | - | 119,482 | - |
20. 견본주택비 | 1,027,000 | 270,350 | - | - | 296,365 | - |
21. 부가가치세 | 154,821 | 1,891,723 | - | 357,094 | 1,605,464 | - |
22. 설계감리비 | 793,580 | 36,500 | - | 233,703 | 190,998 | - |
23. 공사부담금 | - | 103,956 | - | 295,645 | 82,844 | - |
24. 잡비 | - | 21,753 | - | 360 | 474,255 | - |
(5) 당기총공사비용 | 4,373,677 | 85,089,833 | 3,533,251 | 25,239,323 | 133,234,310 | 1,457,232 |
(6) 기초미완성주택 | - | - | - | 19,762,982 | - | - |
(7) 타계정전입액 | 327,738 | 3,326,365 | - | 354,011 | 2,739,629 | 2,678,845 |
합 계 | 4,701,415 | 88,416,198 | 3,533,251 | 45,356,316 | 135,973,939 | 4,136,077 |
(8) 기말미완성주택 | - | - | - | - | - | - |
(9) 타계정대체액 | 1,591,159 | 2,552,765 | - | 1,471,801 | 2,121,250 | - |
(10) 당기완성주택공사원가 | 3,110,256 | 85,863,433 | 3,533,251 | 43,884,515 | 133,852,689 | 4,136,077 |
22. 포괄손익계산서
당기 및 전기 중 회사의 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.
포괄손익계산서
제 23 기 : 2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지
제 22 기 : 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지
(단위:천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당기순손익 | (48,316,692) | (9,160,564) |
기타포괄손익 | - | |
당기포괄손익 | (48,316,692) | (9,160,564) |
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