연말이고 하니 연말정산 보험 정리해봅니다.

[예닮7예향]

연말정산시 보험에 대해 작년 썼던 글을 각색하여 다시 올려봅니다. 

부디 도움이 되길 바랍니다.

아는 것이 돈이다! 연말 소득공제와 보험 완전 정복!

연말이군요 어느덧..한해 마무리 잘 하시길 바랍니다.

흔히 연말소득공제를 일컬어 13개월째 월급이라고들 한다.

말그대로 조금만 알면 돈버는 법이 될 수 있다는 이야기이다.

보험이라 함은 나름대로 사회공공성과 국가복지문제의 일익을 담당하는 성격이 있는 관계로

다른 금융상품에 비해 세제혜택이 꽤 많은 편이다.

이러한점을 잘만 활용해도 아주 유용한 재테크가 될 수 있다는 점을 잊지 말자!

1. 연말에 톡톡히 소득공제혜택을 돌려주는 최고의 절세상품! 연금저축

: 2000년 12월 31일 이전 개인연금저축 가입자의 경우 납입금액의 40% , 72만원 한도내에서 소득공제 가능

: 2001년 이후 가입자는 연금저축납입액과 퇴직연금납입액(근로자가 부담하는)을 합하여

연간 300만원 한도내에서 소득공제 가능.

: 월 25만원을 납입하는 연금저축에 가입할 경우, 연납입보험료 300만원 전액 소득공제되며,

실제 과세표준에 때라 26만원~115만원의 환급세액을 돌려받게 된다.

지브롤터의 TIP!

※년간300만원 납입시 소득별 과세표준에 따른 실제 환금금을 계산해보면 다음과 같다. 

과세표준	적용세율(주민세포함)	환급세액
1,000만원이하	8.80%	264,000
1,000만원~4,000만원이하	18.70%	561,000
4,000만원~8,000만원이하	28.60%	858,000
8,000만원초과	38.50%	1,155,000

:  제출서류 -> 연금저축납입증명서(인터넷발급 가능, 팩스는 안됨)

국세청(www.nts.go.kr)에 접속하여 나의 소득공제 조회를 통해 연금저축조회내역서를 회사에 제출

당해 증명서를 제출한 다음연도부터는 저축불입액을 증명할 수 있는 통장사본으로 갈음

지브롤터의 TIP!

※위와 같은 혜택을 받기 위해 연금에 가입만 하면 된다? 그렇지 않다.

여러가지 조건을 충족하여야만 위와 같은 소득공제 혜택을 받을 수 있는 점을 꼭 알아야 한다.

우선 여러 연금상품 중 세제적격 연금저축상품에 가입하여야 합니다.

두번째 조건으로 납입기간은 10년이상, 보험료는 최저5만원이상, 연금개시시기는 55세이후에 연금형태로 지급받아야 하는 몇가지 요건에 부합해야만 소득공제혜택이 가능한 점을 꼭 알아둬야 한다.

기억하자! 세제적격연금저축보험!이다..

까페에 오면 세제적격연금저축보험에 대한 자세한 내용을 볼 수 있습니다.

: 그외에 팁!!

> 개인연금저축과 연금저축을 이중으로 가입했는데, 중복적용이 되나요?

A. 네! 각각 공제됩니다. 2000.12.31이전에 개인연금저축의 가입자가 2001.1.1 이후

이를 계속 납입하면서 연금저축에 새로 가입하여 납입하는 경우에 개인연금저축 및

연금저축 소득공제를 동시에 적용받을 수 있습니다.

따라서 연간 최대 공제 받을 수 있는 금액은 72만원+300만원으로 372만원입니다.

2.  보장과 함께 소득공제 혜택까지! 보장성 보험

: 보장성 보험이란 각종 재해로 인한 사망이나,암과 같은 질병으로 인한 사망·입원·치료·유족보장을 주요내용으로 하는 보험으로 재해보장보험·암보험·성인병 보장보험·건강생활보험 등 생존시 받는 금액이 이미 납입한 보험료를 넘지 않는 보험을 말하며, 보장성 보험료에는 연금저축,변액보험 등의 특약보험료로 포함되어, 소득공제혜택을 받을 수 있다

: 연 납입보험료 100만원인 보장성 보험의 소득공제 (환급세액 예시).

과세표준	적용세율(주민세포함)	환급세액
1,000만원이하	8.80%	33,000
1,000만원~4,000만원이하	18.70%	137,000
4,000만원~8,000만원이하	28.60%	286,000
8,000만원초과	38.50%	385,000

:  제출서류 ->  보험회사 및 농협ㆍ수협ㆍ우체국(본인)에서 발급한 보험료납입증명서

(인터넷발급가능, 팩스는 안됨)

www.nts.go.kr에 접속하여 나의 소득공제조회를 통해 보험료조회내역서를 회사에 제출하면 된다.

지브롤터의 TIP!

※기억하자! 연과세표준 8,000만원 이상인 경우 어떻게 보험가입하느냐에 따라서 연 최대 154만원이라는 돈이 날아갈수도 다시 당신에게 돌아올수도 있다는 것을!

원금400만원 대비 약  38.5%의 수익률이다. 열심히 이율 높은 적금상품 찾아보아야 5%의 수익이라는 점을 감안한다면 이 또한 쉽지만 알짜 재테크이다.