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회사이름 | 주식회사 우미산업개발 |
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영문명 | Woomi lndustrial Development Co., Ltd. |
회사약식명 | 우미산업개발 |
종목코드 | |
대표자명 | 이호재 |
법인구분 | 기타법인 |
법인등록번호 | 200111-0016547 |
사업자등록번호 | 4108118119 |
주소 | 광주광역시 광산구 우산동 1582-2 |
홈페이지 | www.wm.co.kr |
IR홈페이지 | |
전화번호 | 062)950-1750 |
팩스번호 | 062)951-4982 |
업종명 | 아파트 건설업 |
설립일 | 1989-02-28 |
결산월 | 12월 |
제22기 2010년 12월 31일 현재 |
제21기 2009년 12월 31일 현재 |
주식회사 우미산업개발 |
1. 회사의 개요
주식회사 우미산업개발(이하 '회사'라 함)은 1989년 2월 28일 설립되었으며, 회사의 본사 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.
(1) 본사 소재지 : 광주광역시 광산구 우산동 1582-2
(2) 주요 사업내용 : 주택건설 및 분양공급업
(3) 대표이사 : 이 수 식
2010년 5월 24일 이 호재에서 이 수식으로 변경되었습니다.
(4) 주요 주주 및 지분율
주 주 명 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
소유주식수 (주) |
지분율 (%) |
소유주식수 (주) |
지분율 (%) | |
(주)우심산업개발 | 554,400 | 79.2 | 490,000 | 70.0 |
(주)심명산업개발(*) | - | - | 64,400 | 9.2 |
이 석 준 | 56,000 | 8.0 | 56,000 | 8.0 |
이 석 일 | 28,000 | 4.0 | 28,000 | 4.0 |
이 혜 영 | 11,200 | 1.6 | 11,200 | 1.6 |
기 타 | 50,400 | 7.2 | 50,400 | 7.2 |
합 계 | 700,000 | 100.0 | 700,000 | 100.0 |
2. 중요한 회계처리방침
회사의 재무제표는 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었습니다. 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
회사의 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
(1) 대손충당금
보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
(2) 건설형 공사계약
1) 공사수익의 인식
공사진행기준에 의하여 공사수익을 인식하고 있으며, 이때 적용되는 공사진행률은 토지취득원가와 자본화대상 금융비용 등을 제외한 총 공사예정원가에 대한 실제 공사비 발생액의 비율에 의하여 계산하고 있습니다.
2) 공사원가의 인식
당기 공사원가는 실제로 발생한 총 공사비용에 공사손실충당부채전입액과 환입액을 가감하고, 다른 공사와 관련된 타계정 대체액을 가감하여 산출하고 있습니다.
공사종료 후에 하자보수의무가 있는 경우 하자보수비는 공사가 종료되는 회계연도의공사원가에 포함하고, 동액은 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.
3) 공사계약전 지출
공사계약에 직접 관련이 되며 계약을 획득하기 위하여 공사계약체결 전에 부담한 지출은 경과적으로 선급공사원가로 계상한 후 공사착공시 공사원가로 대체하고 있습니다.
(3) 유가증권 (지분법적용투자주식 제외)
1) 유가증권의 취득원가는 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을포함한 금액으로 측정하고, 제공한 대가의 시장가격이 없는 경우 취득한 유가증권의 시장가격으로 측정하고, 제공한 대가와 취득한 유가증권 모두 시장가격이 없는 경우 공정가치를 추정하여 측정하고 있습니다. 한편, 유가증권의 양도에 따른 실현손익을 인식하기 위한 원가결정방법은 개별법을 적용하고 있습니다.
2) 취득한 유가증권은 만기보유증권, 단기매매증권, 매도가능증권으로 분류하여 회계처리하고 있는 바, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로 분류하고 있으며, 주로 단기간내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 또한, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있으며, 지분법적용투자주식은 별도로 분류하고 있습니다.
3) 만기보유증권은 취득원가와 액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며 이러한 상각후취득원가를 재무상태표가액으로 계상하고 있습니다.
단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성 있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치로 평가함에 따라 발생한 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하며, 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 기타포괄손익누계액(매도가능증권평가손익)으로 처리하고, 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.
4) 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(이하 “회수가능가치"라 함)이 채무증권의 상각후취득원가 또는 지분증권의 취득원가에 미달하는 경우 손상이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
5) 단기매매증권은 유동자산으로 분류하고 있으며, 매도가능증권과 만기보유증권은 투자자산으로 분류하되, 다만, 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권과, 보고기간종료일로부터 1년내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다.
(4) 재고자산의 평가
재고자산을 개별법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 재고자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표 가액으로 하고 있으나, 당기 및 전기중 발생한 재고자산평가손실은 없습니다.
또한, 재고자산의 제조, 매입, 건설 또는 개발이 개시된 날로부터 의도된 용도로 사용하거나 판매할 수 있는 상태가 될 때까지 1년이상의 기간이 소요되는 경우에 당해 자산의 제작등에 사용된 차입금에 대하여 당해 자산의 제조 또는 취득완료시까지 발생된 이자비용과 기타 이와 유사한 금융비용 등은 당해 자산의 취득원가에 산입하고 있으며, 당기(전기)중 재고자산의 원가에 계상한 금융비용은 없습니다.
(5) 유형자산의 취득원가와 감가상각방법 등
1) 유형자산의 취득원가
유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있으며, 장기후불조건으로 구입하거나, 대금지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금구입가격으로 계상하고 있습니다.
국고보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고, 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.
2) 감가상각 방법
유형자산에 대해서는 다음의 내용연수에 따라 정액법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.
과 목 | 내 용 연 수 |
---|---|
건 물 | 50년 |
기 계 장 치 | 4년 |
차 량 운 반 구 | 4년 |
기타의 유형자산 | 4년 |
3) 자본적지출과 수익적지출의 구분
유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
4) 표시방법
감가상각누계액, 손상차손누계액 및 국고보조금 등은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.
(6) 무형자산의 취득원가와 상각방법 등
1) 무형자산의 취득원가
무형자산을 개별취득하는 경우 취득원가는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되며, 매입할인 등을 차감하여 취득원가를 산출하고 있으며, 취득자금에 대한 지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금구입가격으로 계상하고 있습니다.
기업이 발행한 지분증권과 교환하여 취득한 자산의 취득원가는 그 지분증권의 공정가치로 계상하고 있습니다.
매수기업결합으로 취득한 자산의 취득원가는 매수일의 공정가치로 계상하고 있으며, 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우 영업권에 포함시키고 있습니다.
국고보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있으며, 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.
2) 상각방법
무형자산은 4년의 내용연수에 따라 정액법으로 상각하고 있으며, 잔존가치는 없는 것을 원칙으로 하고 있습니다.
3) 무형자산의 표시방법
상각액과 손상차손은 해당 자산과목에서 직접 차감하여 기재하고 국고보조금은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.
(7) 자산의 손상차손
자산의 진부화, 물리적 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 당해 자산의 회수가능가치가 장부금액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우 유형자산은 손상차손누계액을 차감하는 형식으로 재무상태표에 표시하고, 기타자산은 동 미달액을 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가치로 조정하며, 장부금액과 회수가능가치의 차액은 동 자산에 대한 손상차손의 과목으로 하여 당기손실로 처리하고 있습니다. 다만, 손상된 자산의 회수가능가치가 차기 이후에 장부금액을 초과하는 경우에는 당해 자산이 손상되기 전의 장부금액을 한도로 하여 그 초과액을 동 자산에 대한 손상차손환입의 과목으로 하여 당기이익으로 처리하고 있습니다.
(8) 퇴직급여충당부채
회사의 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금소요액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다.
한편, 회사는 국민연금법의 종전 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 바 있으며, 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다.
(9) 공사손실충당부채
공사와 관련하여 향후 공사손실의 발생이 예상되는 경우에는 동 예상손실을 공사손실충당부채계정에 계상하고, 이에 상당하는 공사손실충당부채전입액은 당기의 비용으로 처리하고 실제발생 공사원가에 부가하여 공사원가로 계상하고 있으며, 계상된 공사손실충당부채는 잔여 공사기간동안 공사손실이 발생한 경우 동 손실에 상당하는 금액을 환입하고 동 환입액은 해당 사업연도의 공사원가에서 차감하고 있습니다.
(10) 하자보수충당부채
하자보수가 예상되는 경우에는 공사금액의 일정율에 상당하는 금액을 하자보수비로 하여 그 전액을 공사가 종료되는 회계연도의 공사원가에 포함하고 동액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 동 하자보수충당부채는 이후 실제로 발생한 하자보수비와 상계하고 그 잔액은 실질적으로 하자보수의 의무가 종료한 회계연도에 환입하며, 하자보수충당부채를 초과하여 발생한 하자보수비는 기간비용으로 처리하고 있습니다.
(11) 중소기업의 회계처리에 대한 특례
회사는 중소기업기본법에 의한 중소기업으로서 기업회계기준서 제14호에 의하여 기업회계기준 및 기업회계기준서에 규정한 내용에 불구하고 다음과 같이 회계처리하고 있습니다.
1) 시장성 없는 지분증권은 취득원가로 평가하였으나, 객관적인 증거가 있는 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.
2) 장기연불조건의 매매거래 및 장기금전대차거래 등에서 발생하는 채권채무는 명목가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
3) 유형자산과 무형자산의 내용연수 및 잔존가치는 법인세법의 규정에 따랐습니다.
4) 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 납부하여야 할 금액으로 계상하고 있으며, 법인세비용차감전순손익과 법인세비용은 각각 법인세차감전순손익과 법인세등의 계정과목으로 기재하고 있습니다.
5) 손익계산서에 주당손익을 공시하지 아니하였으며 주당손익의 산출근거를 주석으로 기재하지 아니하고 있습니다.
(12) 추정의 사용
한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 매출채권,재고자산,이연법인세자산, 유형자산, 분양 및 공사 예정원가, 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다.
3. 사용이 제한된 예금의 내용
사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 예금종류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한내용 | |
---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | ||||
장기금융상품 | 당좌개설 | 농 협 등 | 6,500 |
6,500 | 당좌개설보증금 |
4. 유가증권의 내용
매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 | |
---|---|---|---|
시가 또는 순자산가액 |
장부금액 | 장부금액 | |
<시장성 있는 지분증권> | |||
미래에셋증권 | 430,861 | 430,861 | 467,545 |
<시장성 없는 지분증권> | |||
건설공제조합 | (주) | 769,885 | 442,332 |
합 계 | (주) | 1,200,746 | 909,877 |
투 자 자 산 | (주) | 1,200,746 | 909,877 |
(주) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니 다. |
(1) 매도가능증권 중 시장성있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
회 사 명 | 보 유 주식수 |
지분율 | 당 기 | 전 기 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |||
미래에셋증권 | 7,193주 | 0.02% | 1,216,218 | 430,861 | 430,861 | 1,216,218 | 467,545 | 467,545 |
상기 지분증권의 취득원가와 공정가치의 차액은 기타포괄손익누계액 항목(매도가능증권평가손익)으로 계상하고 있습니다.
(2) 매도가능증권 중 시장성없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
회 사 명 | 보유좌수 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|---|
취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
건설공제조합 | 595좌(*) | 769,885 | 769,885 | 442,332 | 442,332 |
(*)당기중 245좌를 추가취득하였습니다.
(3) 당기 중 매도가능증권의 평가에 따른 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 기초잔액 | 손익반영액 | 평가손익 증감액 |
기말잔액 | |
---|---|---|---|---|---|
시장성있는 지 분 증 권 |
평가이익 | - | - | - | - |
평가손실 | (748,673) | - | (36,684) | (785,357) | |
평가손익 합계 | (748,673) | - | (36,684) | (785,357) |
5. 보유토지의 공시지가
회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 | ||
---|---|---|---|---|
장 부 금 액 | 공 시 지 가 | 장 부 금 액 | 공 시 지 가 | |
완성주택용지 | - | - | 61,437 | 30,929 |
완성상가용지 | 208,211 | 127,020 | 356,335 | 433,833 |
토 지 | 1,715,789 | 1,145,980 | 3,826,129 | 2,832,409 |
합 계 | 1,924,000 | 1,273,000 | 4,243,901 | 3,297,171 |
(주) 공시지가는 총취득가액 기준이며, 재고자산의 장부가액은 예약매출에 대한 진행기준에 적용에 의해 매출원가로 대체된 금액이 차감된 후의 금액입니다. |
6. 유형자산의 내용
유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위 : 천원)
과 목 | 기초잔액 | 취 득/ 대체증 |
처 분/ 대체감 |
감 가 상각비 |
기말잔액 |
---|---|---|---|---|---|
토 지 | 3,826,129 | - | 2,110,340 | 1,715,789 | |
건 물 | 2,371,948 | - | 1,000,625 | 46,706 | 1,324,617 |
차량운반구 | 8,662 | - | - | 8,662 | - |
기타의유형자산 | 47,611 | - | - | 21,047 | 26,565 |
합 계 | 6,254,350 | - | 3,110,964 | 76,415 | 3,066,971 |
2) 전 기
(단위 : 천원)
과 목 | 기초잔액 | 취 득/ 대체증 |
처 분/ 대체감 |
감 가 상각비 |
기말잔액 |
---|---|---|---|---|---|
토 지 | 6,356,654 | - | 2,530,525 | - | 3,826,129 |
건 물 | 2,513,109 | - | 79,517 | 61,644 | 2,371,948 |
차량운반구 | 62,142 | - | 7,963 | 45,517 | 8,662 |
기타의유형자산 | 50,647 | 25,805 | - | 28,841 | 47,611 |
합 계 | 8,982,552 | 25,805 | 2,618,005 | 136,002 | 6,254,350 |
7. 무형자산의 내용
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | |
기타의무형자산 | 724,438 | 547,846 | 176,592 | 721,900 | 405,165 | 316,735 |
(2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위 : 천원)
과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 상 각 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
기타의무형자산 | 316,735 | 2,538 | 142,681 | 176,592 |
2) 전 기
(단위 : 천원)
과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 상 각 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
기타의무형자산 | 440,961 | 28,948 | 153,174 | 316,735 |
(3) 무형자산상각액은 제조원가 및 판매비와관리비에 다음과 같이 포함되어 있니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
판매비와관리비 | 142,681 |
153,174 |
8. 보험가입의 내용
회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
보험종류 | 부 보 자 산 | 보험금액 | 보 험 료 | 보험기간 |
---|---|---|---|---|
화재보험 | 사 옥 | 1,659,000 | 355 | 2011. 1. 11 |
회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험등에 가입하고 있습니다.
9. 담보제공자산 및 지급보증의 내용
(1) 담보제공자산
당기말 현재 예금이외에 담보제공(소유권제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
담보제공자산 | 장부가액 | 설정금액 | 설정권자 | 관 련 채 무 | |
---|---|---|---|---|---|
과 목 | 차입금액 | ||||
토지ㆍ건물 | 105,231 |
17,394,000 | 국민은행 | 기금차입금 | 60,000 |
토지ㆍ건물 | 2,871,271 | 1,054,000 | 전세권자 | 전세보증금 | 1,054,000 |
출 자 금 | 769,885 | 769,885 | 건설공제조합 | 차 입 금 | 581,000 |
합 계 | 3,746,387 | 19,217,885 | 1,695,000 |
(2) 타인을 위하여 제공한 지급보증
당기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
수 혜 자 | 보 증 내 용 | 보 증 금 액 | 보 증 처 |
---|---|---|---|
한국자산신탁(주) (*) | 주택분양보증 등 | 299,876,390 | 대한주택보증(주) |
중흥건설(주) | 하자보수보증 등 | 115,740 | 〃 |
모아건설(주) | 〃 | 6,124 | 〃 |
합 계 | 299,998,254 |
(*) 한국자산신탁(주)는 회사의 특수관계자인 (주)명선종합건설이 시행중인 공동주택에 대한 관리형토지신탁계약의 수탁사임 (주석 17 참조). |
(3) 특수관계자를 위한 담보제공 및 지급보증
상기 이외에 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증이 있습니다. (주석 17 참조)
10. 제공받은 담보 및 보증의 내용
당기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
보 증 제 공 자 | 제공받은 보증 | 보증금액 | 보 증 처 |
---|---|---|---|
대한주택보증(주) | 하자보수보증 | 10,431 |
농 협 등 |
서울보증보험(주) | 인허가공탁 등 | 1 |
발 주 처 |
건설공제조합 | 하자보수보증 등 | 2,492 |
〃 |
합 계 | 12,924 |
상기 이외에 특수관계로부터 제공받은 담보 및 지급보증이 있습니다. (주석 17 참조)
11. 장기차입금의 내용
장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 장기차입금
(단위 : 천원)
차 입 처 | 차입용도 | 연 이자율 |
금 액 | 최종만기일 | 상 환 방 법 | |
---|---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전 기 | |||||
대한주택보증(주) | 운 영 자 금 | 1% | 2,400,000 | 2,400,000 | 2022.9.15 | - |
국 민 은 행 | 임대주택대출 | 3% | 60,000 | 90,000 | 상환시 | 분 할 상 환 |
계 | 2,460,000 | 2,490,000 | ||||
유 동 성 대 체 | - | (600,000) | ||||
비 유 동 부 채 | 2,460,000 | 1,890,000 |
(2) 당기말 현재 장기차입금(유동성 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
연 도 별 | 금 액 |
---|---|
2011. 1. 1 ∼ 2011.12.31 | - |
2012. 1. 1 ∼ 2012.12.31 | - |
2013. 1. 1 ∼ 2013.12.31 | - |
2014. 1. 1 ∼ 2014.12.31 | - |
2015. 1. 1 이후 | 2,460,000 |
합 계 | 2,460,000 |
12. 퇴직급여충당부채의 내용
퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
기 초 잔 액 | 421,257 | 489,742 |
충 당 부 채 설 정 액 | 112,247 | (4,884) |
퇴 직 금 지 급 액 | 222,921 | 91,479 |
관계회사간 전출입 | 2,775 | (27,878) |
기 말 잔 액 | 313,358 | 421,257 |
기말 퇴직금 소요액 | 313,358 | 421,257 |
13. 아파트 분양수익 및 원가
분양아파트 및 상가의 수익을 기분양분에 대하여 총 예정공사원가 대비 실제 투입공사원가에 기초한 공사진행율에 따라 인식하고 있는 바, 당기 및 전기중 관련 분양수익 및 분양원가의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 당 기
(단위 : 천원)
구 분 | 총 세대수 |
회사 지분 |
입 주 (예정)일 |
평 균 진행율 |
당기분 분양수익 |
당기분 분양원가 |
---|---|---|---|---|---|---|
광주 동림2지구 우미린아파트 | 823 | 38% | 기입주 | 100% | 330,236 | 225,279 |
화성 동탄신도시 우미린아파트 | 1,316 | 70% | 〃 | 100% | 358,882 | 220,549 |
합 계 | 689,118 | 445,828 |
(2) 전 기
(단위 : 천원)
구 분 | 총 세대수 |
회사 지분 |
입 주 (예정)일 |
평 균 진행율 |
당기분 분양수익 |
당기분 분양원가 |
---|---|---|---|---|---|---|
광주 동림2지구 우미린아파트 | 823 | 38% | 기입주 | 100% | 6,052,346 | 5,785,069 |
화성 동탄신도시 우미린아파트 | 1,316 | 70% | 〃 | 100% | 1,333,034 | 1,184,059 |
화성 향남신도시 우미린아파트 | 536 | 100% | 〃 | 100% | 1,085,018 | 942,983 |
광주 신가 임대아파트 분양전환 | 446 | 100% | 〃 | 100% | 153,200 | 109,486 |
합 계 | 8,623,598 | 8,021,597 |
14. 건설형 공사계약의 내용
(1) 주요 건설형 공사의 개요는 다음과 같습니다.
1)당기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 공사계약금액 | 총공사예정원가 | 총공사손익 예상액 |
---|---|---|---|
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 113,323,781 | 96,325,214 | 16,998,567 |
전남대 친환경농업연구센터 | 4,018,670 | 3,556,890 | 461,780 |
금호 영구임대아파트 | 2,921,720 | 2,570,799 | 350,921 |
합 계 | 120,264,171 | 102,452,903 | 17,811,268 |
2)전기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 공사계약금액 | 총공사예정원가 | 총공사손익 예상액 |
---|---|---|---|
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 113,323,781 | 96,325,214 | 16,998,567 |
김포한강신도시 모델하우스 | 2,008,350 | 1,635,631 | 372,719 |
전남대 친환경농업연구센터 | 3,673,726 | 3,306,353 | 367,373 |
금호 영구임대아파트 | 3,119,690 | 2,743,786 | 375,904 |
합 계 | 122,125,548 | 104,010,985 | 18,114,563 |
(2) 건설형 공사의 손익내용은 다음과 같습니다.
1)당기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 공사계약금액 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 |
---|---|---|---|---|
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 113,323,781 | 41,444,059 | 35,227,450 | 6,216,609 |
전남대 친환경농업연구센터 | 4,018,670 | 4,018,670 | 3,556,890 | 461,780 |
금호 영구임대아파트 | 2,921,720 | 2,921,720 | 2,570,799 | 350,921 |
합 계 | 120,264,171 | 48,384,449 | 41,355,139 | 7,029,310 |
2)전기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 공사계약금액 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사손익 |
---|---|---|---|---|
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 113,323,781 | 4,735,617 | 4,025,275 | 710,342 |
김포한강신도시 모델하우스 | 2,008,350 | 2,008,350 | 1,635,631 | 372,719 |
전남대 친환경농업연구센터 | 3,673,726 | 717,574 | 645,817 | 71,757 |
금호 영구임대아파트 | 3,119,690 | 2,631,785 | 2,314,670 | 317,115 |
합 계 | 122,125,547 | 10,093,326 | 8,621,393 | 1,471,933 |
(3) 건설형 공사계약의 잔액내용은 다음과 같습니다.
1)당기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 기초공사 계약잔액 |
신규ㆍ추가 ㆍ변경액 |
당기공사 수익인식액 |
당기공사 계약잔액 |
---|---|---|---|---|
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 108,588,164 | - | 36,708,441 | 71,879,723 |
전남대 친환경농업연구센터 | 2,956,152 | 344,944 | 3,301,096 | - |
금호 영구임대아파트 | 487,905 | (197,969) | 289,936 | - |
합 계 | 112,032,221 | 146,975 | 40,299,473 | 71,879,723 |
2)전기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 기초공사 계약잔액 |
신규ㆍ추가 ㆍ변경액 |
당기공사 수익인식액 |
당기공사 계약잔액 |
---|---|---|---|---|
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 113,323,781 | - | 4,735,617 | 108,588,164 |
김포한강신도시 모델하우스 | 2,008,350 | - | 2,008,350 | - |
전남대 친환경농업연구센터 | 3,673,726 | - | 717,574 | 2,956,152 |
금호 영구임대아파트 | 3,119,690 | - | 2,631,785 | 487,905 |
합 계 | 122,125,547 | - | 10,093,326 | 112,032,221 |
(4) 공사대금 관련 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
1)당기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 공사대금 미수금 | 공사선수금 | |
---|---|---|---|
청구금액 | 미청구금액 | ||
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 6,223,529 | 6,495,004 | - |
2)전기
(단위 : 천원)
계 약 명 | 공사대금 미수금 | 공사선수금 | |
---|---|---|---|
청구금액 | 미청구금액 | ||
인천영종도 하늘신도시 A30블럭 | 3,344,165 | 1,392,556 | - |
전남대 친환경농업연구센터 | - | - | 856,343 |
금호 영구임대아파트 | - | - | 289,936 |
합 계 | 3,344,165 | 1,392,556 | 1,146,279 |
15. 주요 약정사항의 내용
당기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 |
---|---|---|---|
매 입 채 무 | 구매전용카드 | 농 협 | 11,000,000 |
〃 | 〃 | 우리은행 | 1,000,000 |
단기차입금 | 기 타 | 광주은행 | 8,000,000 |
〃 | 당 좌 차 월 | 농 협 | 2,000,000 |
〃 | 〃 | 광주은행 | 2,000,000 |
16. 자본금의 내용 및 자본금의 변동내용
보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
구 분 | 보 통 주 |
---|---|
발행할 주식의 총수 | 2,500,000주 |
1주당 액면금액 | 10,000원 |
발행한 주식의 총수 | 700,000주 |
당기말 현재 자본금 | 7,000,000,000원 |
17. 특수관계자와의 주요 거래내용
(1) 특수관계자 현황
관 계 | 회 사 명 | 비 고 |
---|---|---|
최상위 지배회사 | (주)우심산업개발 | 연결모회사 |
기타 특수관계자 | (주)서령개발 | 투 자 회 사 |
(주)우미산업개발 | 〃 | |
(주)우선건설 | 〃 | |
〃 | 우미건설(주) | 〃 |
〃 | (주)우미토건 | 〃 |
(주)새빛종합건설 | 〃 | |
〃 | (주)선우산업개발 등 10사 |
〃 |
*당기중 심명산업개발이 우심산업개발에 피합병됨.
(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
특수관계자 | 공사수익 | 외 주 비 | 이 자 수 익 | ||
---|---|---|---|---|---|
당 기 | 전기 | 당 기 | 당 기 | 전 기 | |
㈜새빛종합건설 | - | 343,417 | - | - | |
(주)산해건설 | - | - | 68,457 | ||
(주)명선종합건설 | 36,708,441 |
4,735,617 | - | 773,507 | 793,630 |
(주)선우산업개발 | - | 2,008,350 | - | 22,530 | 158,447 |
(주)선우종합건설 | - | - | 24,529 | 29,416 | |
(주)명가산업개발 | - | - | 43,934 | ||
(주)심우종합건설 | - | - | 238,554 | 177,073 | |
(주)심우건설 | - | - | 16,232 | 82,264 | |
(주)우선건설 | - | 2,477,333 | 84,575 | ||
(주)우심산업개발 |
- | - | 1,602,610 | 1,198,557 | |
(주)심정개발 | - | - | 14,386 | ||
(주)우산건설 | - | - | 183,036 | 45,397 | |
(주)심명산업개발 | 3,406 | - | |||
(주)선우이엔씨 | 510 | - | |||
(주)더블유엠건설 | 15,914 | - | |||
합 계 | 36,708,441 | 6,743,967 | 2,820,750 | 2,880,828 | 2,696,136 |
(3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
특수관계자 | 공사미수금 | |
---|---|---|
당 기 | 전기 | |
(주)명선종합건설 | 12,718,533 | 4,736,721 |
(4) 단기대여금
특수관계자에 대한 대여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
1) 당 기
(단위 : 천원)
특수관계자 | 기초잔액 | 기중증가액 | 기중감소액 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
(주)더블유엠건설 | - | 2,178,000 | 2,178,000 | - |
㈜명선종합건설 | 10,001,000 | 21,098,000 | 22,998,000 | 8,101,000 |
㈜선우산업개발 | - | 3,302,000 | 3,302,000 | - |
㈜선우이엔씨 | - | 38,000 | 38,000 | - |
㈜선우종합건설 | - | 2,222,000 | 2,222,000 | - |
㈜심명산업개발 | - | 4,895,000 | 4,895,000 | - |
㈜우산건설 | 449,000 | 6,677,000 | 7,126,000 | - |
㈜우심산업개발 | 17,999,000 | 27,049,000 | 22,430,000 | 22,618,000 |
㈜심우건설 | - | 1,468,000 | 1,468,000 | - |
(주)심우종합건설 | - | 4,420,000 | 4,420,000 | - |
합 계 | 28,449,000 | 73,347,000 | 71,077,000 | 30,719,000 |
2) 전 기
(단위 : 천원)
특수관계자 | 기초잔액 | 기중증가액 | 기중감소액 | 기말잔액 |
---|---|---|---|---|
㈜산해건설 | 2,980,000 | 1,013,000 | 3,993,000 | - |
㈜명선종합건설 | 7,002,000 | 13,277,000 | 10,278,000 | 10,001,000 |
㈜선우산업개발 | 1,837,000 | 4,965,000 | 6,802,000 | - |
㈜선우종합건설 | 401,000 | - | 401,000 | - |
㈜명가산업개발 | 876,000 | - | 876,000 | - |
㈜심우종합건설 | 2,757,000 | - | 2,757,000 | - |
㈜우산건설 | 1,058,000 | 469,000 | 1,078,000 | 449,000 |
㈜우선건설 | 3,427,000 | 540,000 | 3,967,000 | - |
㈜우심산업개발 | 7,500,000 | 37,902,000 | 27,403,000 | 17,999,000 |
㈜심우건설 | 1,162,000 | 54,000 | 1,216,000 | - |
(주)심정개발 | - | 430,000 | 430,000 | - |
합 계 | 29,000,000 | 58,650,000 | 59,201,000 | 28,449,000 |
(5) 특수관계자를 위한 담보 및 지급보증
당기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
보 증 내 용 | 수 혜 자 | 보 증 금 액 | 보 증 처 | 비 고 |
---|---|---|---|---|
차입금 지급보증 | (주)명선종합건설 | 189,800,000 |
국민은행 등 | |
우미건설㈜ | 18,000,000 | 우 리 은 행 | 토지건물 담보제공 | |
소 계 | 207,800,000 | |||
하자보수보증 등 | 우미건설㈜ | 150,301 | 대한주택보증(주) | |
(주)서령개발 | 1,049,149 |
〃 | ||
(주)새빛종합건설 | 454,860 | 〃 | ||
소 계 | 1,654,310 | |||
주택분양보증서 | (주)명선종합건설 | 299,876,390 | 대한주택보증(주) | 주석 9 참조 |
합 계 | 509,330,700 |
(6) 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증
당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
보 증 내 용 | 제 공 자 | 보 증 금 액 | 보 증 처 |
---|---|---|---|
우미건설(주) | 29,000,000 | 대한주택보증(주) |
18. 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액
부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
과 목 | 당 기 | 전 기 | |||
---|---|---|---|---|---|
공사원가 | 임대료원가 | 판매비와 관리비 |
합 계 | ||
급 여 | 582,320 | - | 1,058,036 | 1,640,356 | 1,766,346 |
퇴 직 급 여 | 32,374 | - | 87,047 | 119,421 | (4,884) |
복리후생비 | 174,551 | - | 160,594 | 335,145 | 312,366 |
임 차 료 | 82,840 | - | - | 82,840 | 96,593 |
감가상각비 | 4,516 | 5,715 | 64,249 | 74,480 | 136,002 |
무형자산상각비 | - | - | 142,681 | 142,681 | 153,174 |
세금과공과 | 114 | 14,993 | 6,577 | 21,684 | 69,416 |
19. 포괄손익계산서
회사의 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.
포괄손익계산서
제22기 : 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지
제21기 : 2009년 1월 1일부터 2009년 12월 31일까지
(단위 : 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
당 기 순 이 익 (손 실) | 4,880,555 | (1,345,978) |
기 타 포 괄 손 익 | - | - |
매도가능증권평가손실 | (36,684) | (33,263) |
당 기 포 괄 이 익 (손 실) | 4,843,871 | (1,379,241) |
20. 현금흐름표에 관한 사항
현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구 분 | 당 기 | 전 기 |
---|---|---|
단기차입금의 장기차입금으로 대체 | 570,000 |
200,000 |
21. 보고기간종료일 후에 발생한 주요사항
(1) 재무제표의 확정
제22기 정기주주총회 제출용 재무제표는 2011년 2월 21일에 이사회에서 최종 승인될 예정입니다.
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